【正文】 自我保護(hù)意識(shí)，避免不必要的傷亡。了解本崗位的安全操作規(guī)程，嚴(yán)格按規(guī)程要求操作。2． 操作培訓(xùn)對(duì)本崗位工藝流程、操作參數(shù)能夠熟練掌握，對(duì)異常情況能夠正確判斷和果斷處理。對(duì)運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備了解其結(jié)構(gòu)、性能參數(shù)，并能夠進(jìn)行異常情況的判斷和日常維護(hù)。能夠熟練掌握正常開(kāi)停車和緊急停車操作程序。操作人員應(yīng)在類似的崗位上實(shí)際操作至少兩個(gè)月以上，積累足夠的生產(chǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。第十三章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目實(shí)施分為可行性研究、初步設(shè)計(jì)、主要設(shè)備采購(gòu)、施工圖設(shè)計(jì)，尋找施工建設(shè)單位、監(jiān)理單位，設(shè)備材料采購(gòu)，施工安裝，試運(yùn)投產(chǎn)等階段。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見(jiàn)（表131）： 表131 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃年度 1 2季度123412可研報(bào)告審批設(shè)計(jì)審批施工圖設(shè)計(jì)施工監(jiān)理征地四通一平設(shè)備材料采購(gòu)地下工程土建、基礎(chǔ)設(shè)備管道安裝試運(yùn)投產(chǎn)第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、 項(xiàng)目概述及投資估算范圍本項(xiàng)目是10000m3/d油井伴生氣輕烴回收工程，：裝置區(qū)、灌區(qū)、自動(dòng)控制系統(tǒng)、公用工程、輔助生產(chǎn)設(shè)施、總圖、建筑等。二、 投資估算編制依據(jù)1． 中石油《石油建設(shè)安裝工程概算指標(biāo)》20012． 《石油建設(shè)工程其他費(fèi)用規(guī)定》（95）中油基字第79號(hào)文及《中國(guó)石油天然氣股份有限公司石油建設(shè)工程其他費(fèi)用補(bǔ)充規(guī)定》石油計(jì)字{2003}71號(hào)文。3． 中石油《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參考》20044． 《國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部工程勘察設(shè)計(jì)工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知》計(jì)投資[1999]1283號(hào)。5． 國(guó)內(nèi)設(shè)備及材料價(jià)格均按2010年價(jià)格水平估算。三、 建設(shè)項(xiàng)目投入總資金構(gòu)成建設(shè)項(xiàng)目投入總資金有建設(shè)投資、固定資產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息及流動(dòng)資金組成。建設(shè)投資由工程費(fèi)用、建設(shè)工程其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)組成。四、 需要說(shuō)明的問(wèn)題1． 國(guó)家發(fā)改委、國(guó)資委、財(cái)政部關(guān)于《當(dāng)前國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)；產(chǎn)品和技術(shù)目錄（2000年修訂）》的規(guī)定，本項(xiàng)目為國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。2． 預(yù)備費(fèi)：只計(jì)取基本預(yù)備費(fèi)（人民幣部分按10%費(fèi)率計(jì)算）。五、 投資估算匯總項(xiàng)目總投資匯總詳見(jiàn)（表141）： 表141 項(xiàng)目總投資匯總表序號(hào)費(fèi)用名稱估算價(jià)值（萬(wàn)元）其中外匯（萬(wàn)美元）占總資金的比例（萬(wàn)元）1建設(shè)投資5562固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅03鋪底流動(dòng)資金434項(xiàng)目投資總資金6001005報(bào)批項(xiàng)目總投資600100第二節(jié) 資金籌措項(xiàng)目所需建設(shè)投資全部為自籌。項(xiàng)目所需流動(dòng)資金為自有。項(xiàng)目籌資額為600萬(wàn)元。第十五章 生產(chǎn)成本估算第一節(jié) 成本費(fèi)用估算的依據(jù)1． 中石油《煉油化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定》（2002）234號(hào)。2． 中石油《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》（2004）。3． 甲方提供的有關(guān)資料。第二節(jié) 成本估算及分析一、 主要原材料原料氣：免費(fèi)使用。為保險(xiǎn)起見(jiàn)。3333300m3/a。二、 主要?jiǎng)恿﹄姡鹤詡浒l(fā)電機(jī)。水：6400m3/a，單價(jià)3元/m3.三、 輔助材料分子篩：，單價(jià)18000元/t。冷凍油：，單價(jià)20000元/t。潤(rùn)滑油：，單價(jià)18000元/t。氨 ：，單價(jià)20000元/t。四、人員及工資裝置定員24人。五、職工福利按工人工資的14%計(jì)提。六、 折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按平均年限法折舊，綜合折舊年限14年，固定資產(chǎn)殘值率為4%。七、 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的75%考慮。八、 管理費(fèi)1． 攤銷費(fèi)：遞延資產(chǎn)無(wú)。2． 其他管理費(fèi)：。九、 銷售費(fèi)用按銷售收入的2%計(jì)取。十、 儲(chǔ)運(yùn)損耗%計(jì)算，包括在銷售費(fèi)用中。第十六章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及主要數(shù)據(jù)、參數(shù)1． 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，建設(shè)周期按半年計(jì)算，經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)測(cè)算期為15年。2． 生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目投產(chǎn)后，第一年生產(chǎn)負(fù)荷100%，第二年滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。3． 基準(zhǔn)收益率根據(jù)《中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司未上市企業(yè)國(guó)內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（2004）》的最新規(guī)定，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率按15%計(jì)取。4． 法定盈余公積金、公益金為簡(jiǎn)化計(jì)算，盈余公積金和公益金按稅后利潤(rùn)的20%提取。5． 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)按增值稅的5%計(jì)算。6． 教育費(fèi)及附加按增值稅的3%計(jì)算。7． 所得稅所得稅=應(yīng)納稅所得額*所得稅稅率應(yīng)納稅所得額=銷售收入總成本費(fèi)用銷售稅金及附加所得稅稅率按25%計(jì)取。第二節(jié) 效益及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算一、 產(chǎn)品銷售收入輕烴年產(chǎn)1320t/a，出廠價(jià)5000元/t，年均銷售收入660萬(wàn)/a。二、 現(xiàn)金流量計(jì)算 %，；%。 由此可以看出財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率15%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 ；；表明本項(xiàng)目的投資能及時(shí)收回。 。%，%。 兩項(xiàng)指標(biāo)均大于行業(yè)基準(zhǔn)值，由此表明本項(xiàng)目盈利性能較好。三、 敏感性分析針對(duì)本項(xiàng)目而言，影響其效益的因素主要有銷售價(jià)格、產(chǎn)量、原料價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資等。這些因素變化對(duì)項(xiàng)目的影響詳見(jiàn)敏感性分析表（表161）和敏感性分析圖（附圖）。 從敏感性分析圖可以看出：對(duì)本項(xiàng)目影響最大的因素是產(chǎn)品銷售價(jià)格，其次是經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資。 此外，從圖中可知，所有不利因素有一定的變化范圍，故本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 表161 敏感性影響分析表（稅后） 變化率不確定因素10%0+10%原材料價(jià)格（%）經(jīng)營(yíng)成本（%）固定資產(chǎn)投資（%）四、 盈虧平衡分析 有財(cái)務(wù)分析可知，以達(dá)產(chǎn)年為標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的生產(chǎn)能力利用率為： 生產(chǎn)能力利用率（BEP）=年固定成本*（年銷售收入年固定成本年運(yùn)營(yíng)稅）*100% 經(jīng)計(jì)算達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)為：%。 %，企業(yè)就可以保本。故該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小，詳見(jiàn)盈虧平衡分析圖。 綜上所述，本項(xiàng)目的盈利能力比較好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，說(shuō)明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第十七章 風(fēng)險(xiǎn)分析一、 主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別1． 原料氣中的輕烴含量對(duì)裝置的效益有著決定性作用。因缺少混合原料氣有代表性的組成分析數(shù)據(jù)，輕烴含量存在不確定因素，使裝置存在一定風(fēng)險(xiǎn)。2． 原料氣供應(yīng)裝置建成后宜在滿負(fù)荷情況下生產(chǎn)。此時(shí)，裝置處于最佳運(yùn)行狀態(tài)，單耗低，效率高，經(jīng)濟(jì)效益最好。若原料氣不足長(zhǎng)期處于低負(fù)荷運(yùn)行，生產(chǎn)成本會(huì)大大提高，裝置將處于不利狀態(tài)。3． 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)輕烴市場(chǎng)和價(jià)格將直接影響企業(yè)的效益。銷售渠道不暢，價(jià)格大幅跌落，生產(chǎn)將受到威脅。二、 風(fēng)險(xiǎn)程度分析在風(fēng)險(xiǎn)因素中，風(fēng)險(xiǎn)最大的是原料氣中輕烴含量的影響。如果輕烴含量下降過(guò)快，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益下降。輕烴價(jià)格的小幅起落，影響是暫時(shí)的?？傮w上對(duì)企業(yè)效益影響不大。原料氣供應(yīng)有風(fēng)險(xiǎn)，但相對(duì)較小。三、 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策1． 原料氣的輕烴含量是設(shè)計(jì)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)。應(yīng)對(duì)有代表性的天然氣進(jìn)行組分分析，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2． 對(duì)天然氣資源的地質(zhì)儲(chǔ)量，應(yīng)經(jīng)過(guò)專家的反復(fù)論證，保證原料氣的供應(yīng)。3． 積極開(kāi)拓市場(chǎng)，保證銷售暢通。 附表1 財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1工程總投資萬(wàn)元600建設(shè)投資萬(wàn)元557建設(shè)期利息萬(wàn)元流動(dòng)資金萬(wàn)元432建設(shè)期年3生產(chǎn)期年4年均營(yíng)運(yùn)收入萬(wàn)元6605年均營(yíng)運(yùn)總成本萬(wàn)元6年均經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元7年均銷售稅金及附加萬(wàn)元8年均利潤(rùn)總額萬(wàn)元9年均所得稅萬(wàn)元10年均稅后利潤(rùn)萬(wàn)元11年均利稅總額萬(wàn)元12投資利潤(rùn)率（平均）%13投資利稅率（平均）%14資本金利潤(rùn)率（平均）%15全投資所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元Ic=12%投資回收期（靜態(tài)）年16全投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元Ic=12%投資回收期（靜態(tài)）年17國(guó)內(nèi)貸款償還期年59