【正文】 付息基本建設(shè)貸款還本付息1新增固定資產(chǎn)的折舊2基本建設(shè)收入3包干節(jié)余4項(xiàng)目投產(chǎn)后繳納所得稅之前的利潤(rùn)第九章消費(fèi)貸款是商業(yè)銀行以消費(fèi)者信用為基礎(chǔ)，對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的,用于購(gòu)置耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的貸款。特點(diǎn)：廣泛性目的性和層次性周期敏感性貸款方式多樣性按揭貸款，購(gòu)房者以所購(gòu)住房做抵押并由其所購(gòu)買(mǎi)住房的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。反抵押貸款是指借款人將個(gè)人擁有的不動(dòng)產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲(chǔ)蓄類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，以獲得一系列的月付款，直至房主去世，當(dāng)房主去世后，由財(cái)產(chǎn)出售所得還清貸款本息。 等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分?jǐn)偟竭€款期限的每個(gè)月中。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩(wěn)定、以及買(mǎi)房自住、經(jīng)濟(jì)條件不允許前期投入過(guò)的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。總的利息負(fù)擔(dān)較重。 等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€(gè)月內(nèi)，同時(shí)付清上一還款日至本次還款日之間的利息。借款人在開(kāi)始還貸時(shí)，每月負(fù)擔(dān)比等額本息要重。但是，隨著時(shí)間推移，還款負(fù)擔(dān)會(huì)逐漸減輕。這種還款方式相對(duì)同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。 汽車(chē)消費(fèi)貸款貸款額度：所購(gòu)車(chē)輛為自用車(chē)的，貸款金額不超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的80%；所購(gòu)車(chē)輛為商用車(chē)的，貸款金額不超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的70%，其中，商用載貨車(chē)貸款金額不得超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的60%；貸款期限：所購(gòu)車(chē)輛為自用車(chē)，最長(zhǎng)貸款期限不超過(guò)5年；所購(gòu)車(chē)輛為商用車(chē)，貸款期限不超過(guò)3年；擔(dān)保方式：申請(qǐng)個(gè)人汽車(chē)貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括純車(chē)輛抵押、車(chē)輛抵押+擔(dān)保機(jī)構(gòu)、車(chē)輛抵押+自然人擔(dān)保和車(chē)輛抵押+履約保證保險(xiǎn)；發(fā)放貸款：經(jīng)銀行審批同意發(fā)放的貸款，辦妥所有手續(xù)后，銀行按合同約定以轉(zhuǎn)賬方式直接劃入汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的賬戶(hù)；提前結(jié)清：在貸款到期日前，借款人如提前部分或全部結(jié)清貸款，須按借款合同約定，提前向銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審批后到指定會(huì)計(jì)柜臺(tái)進(jìn)行還款。個(gè)人消費(fèi)貸款貸款期限：抵押額度的有效期最長(zhǎng)為10年（含）；信用額度有效期最長(zhǎng)為2年（含）。個(gè)人助學(xué)貸款貸款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)10年。擔(dān)保方式：信用的方式個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款憑密碼、印鑒支取的權(quán)利作為質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人必須按經(jīng)辦行的要求驗(yàn)證密碼、印鑒借款人申請(qǐng)辦理個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款，須持建設(shè)銀行定期存單或建設(shè)銀行承銷(xiāo)的憑證式國(guó)債向貸款行開(kāi)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)申請(qǐng)表，提交相關(guān)資料消費(fèi)者信用分析一、信用分析的概念信用分析，是指銀行或信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的資信分析和評(píng)估，具體包括對(duì)*借款人資信情況進(jìn)行調(diào)查、收集、整理、分析和評(píng)估等過(guò)程。二、信用分析的內(nèi)容（一）消費(fèi)者償還意愿的分析（一）消費(fèi)者償還能力的分析三、建立健全我國(guó)個(gè)人信用制度（一）我國(guó)個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀1信用管理缺乏社會(huì)基礎(chǔ)2落后的征信數(shù)據(jù)庫(kù)3個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低 4缺乏法律、法規(guī)和相關(guān)的配套措施（二）建立健全我國(guó)個(gè)人信用制度的措施加快個(gè)人信用立法步伐對(duì)個(gè)人信用制度建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)建立和完善我國(guó)個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu)建立完備的征信數(shù)據(jù)庫(kù)，開(kāi)放數(shù)據(jù)源充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用 （三）建立健全個(gè)人信用制度的必備環(huán)境培育新的信用文化大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)技術(shù)第十章貸款風(fēng)險(xiǎn)定義：是指銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無(wú)法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失是兩個(gè)不同的概念：風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實(shí)性。貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別：貸款風(fēng)險(xiǎn)是遭受損失的可能性，風(fēng)險(xiǎn)貸款是一種風(fēng)險(xiǎn)特別大的貸款貸款風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型：（一）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容可劃分為：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（二）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分為：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（三）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源可劃分為：直接貸款風(fēng)險(xiǎn)、間接貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因：（一）主觀因素決策失誤；約束、激勵(lì)乏力；信息不靈敏；內(nèi)部管理偏松。（二）客觀因素宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境 加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策一、健全貸款管理制度（一）健全貸款審批制度界定審批權(quán)限的兩種方法：數(shù)量型的貸款審批、風(fēng)險(xiǎn)度（二）健全貸款審貸分離制度（三）健全貸款責(zé)任制度二、強(qiáng)化貸款質(zhì)量檢測(cè)考核（一）非正常形態(tài)貸款的分類(lèi) （二）非正常形態(tài)貸款的檢測(cè)考核指標(biāo)（三）非正常形態(tài)貸款的分類(lèi)管理三、化解不良貸款資產(chǎn)（一）不良貸款資產(chǎn)的含義：指逾期、呆滯、呆賬貸款形成的資產(chǎn)。（二）化解的必要性提高信貸質(zhì)量，降低風(fēng)險(xiǎn)，是為專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的條件或途徑。（三）化解的措施落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)靈活處理舊貸歸還運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制活化貸款存量四、優(yōu)化貸款外部環(huán)境（一）改善中央銀行金融宏觀調(diào)控，推行資產(chǎn)負(fù)債管理。資產(chǎn)負(fù)債管理的含義：它是指銀行要以資金來(lái)源制約資金的運(yùn)用，保持資產(chǎn)與負(fù)債的平衡、結(jié)構(gòu)對(duì)應(yīng)。資產(chǎn)負(fù)債管理的作用（二）深化企業(yè)改革，建立新型銀企關(guān)系。深化企業(yè)改革，建立新興銀企關(guān)系是避免新不良貸款產(chǎn)生的前提和基礎(chǔ)。深化企業(yè)改革——就是建立現(xiàn)代企業(yè)制度建立現(xiàn)代企業(yè)制度的作用：一是可以減少政府對(duì)企業(yè)的行政干預(yù)；二是可以促進(jìn)新型銀企關(guān)系的建立。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的銀企關(guān)系——資金供給關(guān)系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中的銀企關(guān)系是一種資金買(mǎi)賣(mài)關(guān)系（三）轉(zhuǎn)變政府職能，維護(hù)銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)政府的過(guò)多干預(yù)，使銀行貸款背離“三性”原則。銀行貸款是銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的體現(xiàn)。銀行貸款只能是貸給那些有還本付息能力的企業(yè)和項(xiàng)目。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府對(duì)銀行的干預(yù)只能是通過(guò)制定政策、法律，運(yùn)用間接調(diào)控方式來(lái)進(jìn)行。（四）防止企業(yè)逃債行為，確保銀行資金安全有貸款的企業(yè)，轉(zhuǎn)軌改制須經(jīng)銀行和國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)審批同意。轉(zhuǎn)軌中的財(cái)產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)清理須有銀行參與。 14 / 14