【正文】 公司品牌，成為中部融資租賃行業(yè)的重要一員。具體實(shí)施步驟第一階段，業(yè)務(wù)發(fā)展期。在未來的3年內(nèi)，公司將致力于初期的市場信譽(yù)建設(shè)、確立良好的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制；傳統(tǒng)租賃業(yè)務(wù)和創(chuàng)新租賃業(yè)務(wù)兼顧，爭取較高的利潤回報(bào)和業(yè)務(wù)規(guī)模的穩(wěn)步擴(kuò)展，奠定公司發(fā)展基礎(chǔ)；培養(yǎng)和引進(jìn)金融租賃人才，建立一支高素質(zhì)的研發(fā)團(tuán)隊(duì)；確立符合公司長遠(yuǎn)發(fā)展的企業(yè)文化。第二階段，業(yè)務(wù)成熟期。在未來的35年內(nèi)，鞏固既有行業(yè)地位，使公司成為業(yè)務(wù)品種齊全、行業(yè)服務(wù)布局合理的金融租賃公司；挖掘客戶全面需求，延伸租賃增值服務(wù)，提升租賃盈利能力。第三階段，業(yè)務(wù)擴(kuò)張期。在未來的5年后，整合產(chǎn)融資源，樹立中部融資租賃行業(yè)的領(lǐng)先地位，成為能夠?yàn)榭蛻籼峁└叨葮?biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的融資租賃全面解決方案的現(xiàn)代金融服務(wù)公司。發(fā)展措施(1)加大業(yè)務(wù)拓展的力度，不斷培育企業(yè)核心競爭力。充分利用母公司的資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和市場網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，抓住中部崛起過程中湖北地區(qū)融資租賃業(yè)廣泛存在的的細(xì)分市場機(jī)會，形成以提升公司信用、研究開發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、業(yè)務(wù)和組織機(jī)構(gòu)的整合、組織學(xué)習(xí)和成長能力為主的核心競爭力。(2)積極推進(jìn)金融發(fā)展戰(zhàn)略，快速實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張。發(fā)揮公司量身定做融資租賃全面解決方案的優(yōu)勢，促進(jìn)金融、貿(mào)易、生產(chǎn)三者緊密結(jié)合，發(fā)揮銀行信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用的疊加效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融資本的有效整合和公司業(yè)務(wù)規(guī)模的快速擴(kuò)展。適時(shí)增資擴(kuò)股，擴(kuò)展公司資本實(shí)力。(3)規(guī)范公司治理，全面提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。明確各級經(jīng)營管理部門職責(zé)，健全公司各項(xiàng)規(guī)章制度，整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善風(fēng)險(xiǎn)識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機(jī)制，促使公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法合規(guī)，健康持續(xù)發(fā)展。(4)建立多樣化、高透明的薪酬機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。建立經(jīng)營者與員工、長效與短期、物質(zhì)與精神等有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，激發(fā)全體員工的創(chuàng)造力和凝聚力。(5)積極推進(jìn)入才引進(jìn)培養(yǎng)計(jì)劃。通過制度建設(shè)、文化建設(shè)等措施，形成能引進(jìn)、能培養(yǎng)和能留住優(yōu)秀人才的良好機(jī)制和實(shí)現(xiàn)人才價(jià)值全方位、多層次開發(fā)的氛圍。(6)創(chuàng)建具有鮮明特色的企業(yè)文化。塑造一種健康、積極的企業(yè)文化氛圍，把提倡學(xué)習(xí)、尊重科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)、遵守紀(jì)律、鼓勵(lì)創(chuàng)新、忠于公司作為核心，形成有利于公司長遠(yuǎn)發(fā)展的企業(yè)文化，增強(qiáng)凝聚力和戰(zhàn)斗力，締造團(tuán)隊(duì)精神。（八）風(fēng)險(xiǎn)管理與控制在市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境中，融資租賃業(yè)務(wù)活動將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，公司將運(yùn)用分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)雀鞣N風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)手段，在防患于未然的同時(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)有效地采取補(bǔ)救措施，提高收益與風(fēng)險(xiǎn)的比率。 風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)公司將在借鑒其他融資租賃公司實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和內(nèi)控體系，倡導(dǎo)穩(wěn)健合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在組織架構(gòu)上，公司分為三個(gè)層級：一是董事會承擔(dān)全公司風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任和最高決策職能，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)總體風(fēng)險(xiǎn)偏好和整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度，保障風(fēng)險(xiǎn)管理所需資源，并通過下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會掌握公司風(fēng)險(xiǎn)狀況。二是風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)董事會批準(zhǔn)的整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批；審查業(yè)務(wù)部門提交的租賃項(xiàng)目的客戶評級、業(yè)務(wù)評級和租賃項(xiàng)目的可行性分析以及提出相應(yīng)的風(fēng)控措施，審核放款條件；評估和分析公司的總體風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期向高級管理層提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。三是業(yè)務(wù)部門和其他職能部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)，對數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。在制度架構(gòu)上，公司從三個(gè)層面實(shí)行全流程管理：一是從業(yè)務(wù)調(diào)查、立項(xiàng)、申報(bào)、評審、審批、投放到投放后管理等各個(gè)步驟制定明確的操作標(biāo)準(zhǔn)；二是從行業(yè)選擇、客戶評級、業(yè)務(wù)評級、風(fēng)險(xiǎn)審查、合法合規(guī)、資金投放到租后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)制定明確的管理規(guī)范；三是公司總部根據(jù)租賃市場運(yùn)行情況適時(shí)推出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示、投向調(diào)整與管理意見。政策風(fēng)險(xiǎn)管理近年來，商務(wù)部相繼頒布《外商投資租賃業(yè)管理辦法》、加快開展內(nèi)資融資租賃企業(yè)試點(diǎn)、醞釀制定《內(nèi)資融資租賃企業(yè)管理辦法》，長期堅(jiān)持支持租賃行業(yè)的規(guī)范發(fā)展，對租賃的經(jīng)營行為進(jìn)行詳細(xì)、全面和嚴(yán)格的規(guī)范，鼓勵(lì)、扶持正當(dāng)融資租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展，政策趨向明確。 但在另一方面，國家貨幣政策及調(diào)控方式的調(diào)整對公司的經(jīng)營活動的影響是無法回避的，對此，公司將積極跟蹤研究貨幣政策調(diào)整的背景因素，把握宏觀經(jīng)濟(jì)和貨幣金融政策的變動規(guī)律，做好各項(xiàng)業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌規(guī)劃與節(jié)奏掌控，做到與國家產(chǎn)業(yè)政策與調(diào)控措施合轍同步，降低貨幣政策變動對公司經(jīng)營的不利影響，取得個(gè)體效益與社會效益的最佳匹配。合理調(diào)整融資租賃業(yè)務(wù)資金投放計(jì)劃和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。同時(shí)，公司將加強(qiáng)對利率、匯率市場走勢的分析預(yù)測，按照市場情況變化，靈活調(diào)整流動性儲備和資金頭寸結(jié)構(gòu)。此外，公司將加強(qiáng)對資金運(yùn)營的成本管理與風(fēng)險(xiǎn)控制，從而。信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)是金融租賃公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，對此，公司將從四個(gè)方面嚴(yán)加管控：一是嚴(yán)格實(shí)行全流程管理，對項(xiàng)目調(diào)查和申報(bào)、審查審批、融資租賃款發(fā)放、租后監(jiān)控和應(yīng)收租金管理等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全流程規(guī)范化管理，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任與負(fù)責(zé)人。二是實(shí)行租賃資產(chǎn)分類管理，確保資產(chǎn)質(zhì)量，并對不良資產(chǎn)管理建立嚴(yán)格的清收處置制度。三是實(shí)行信用限額管理，對同一承租人、集團(tuán)、行業(yè)部門設(shè)定租賃限額，優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，定期監(jiān)控分析承租人償還能力與信用風(fēng)險(xiǎn)額度，并定期交叉審核。四是采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，包括獲取抵質(zhì)押物、保證金以及取得公司或個(gè)人的保證、對融資租賃資產(chǎn)進(jìn)行投保等。五是堅(jiān)持信用風(fēng)險(xiǎn)減值分析并計(jì)提減值準(zhǔn)備。市場風(fēng)險(xiǎn)管理隨著利率市場化改革和匯率形成機(jī)制改革的不斷推進(jìn)，利率和匯率波動的幅度和頻率將逐步加大，市場風(fēng)險(xiǎn)將成為重要的管理內(nèi)容。公司將以財(cái)務(wù)會計(jì)部和資金部統(tǒng)一負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理與協(xié)調(diào)指導(dǎo)，財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)根據(jù)市場環(huán)境和公司內(nèi)部情況擬定相關(guān)制度并監(jiān)測計(jì)量公司面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)，按季向高級管理層報(bào)告；資金部主要負(fù)責(zé)政策實(shí)施并實(shí)時(shí)監(jiān)測資金業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。在具體計(jì)量手段上，將采取凈利差和凈邊際利率分析、利率敏感度缺口分析、久期缺口分析、外匯敞口分析等多種方式，強(qiáng)化公司資產(chǎn)負(fù)債與租賃定價(jià)管理，靈活調(diào)整租賃定價(jià)、租息及租賃資產(chǎn)管理方式。法律風(fēng)險(xiǎn)管理 融資租賃橫跨貿(mào)易與金融兩大領(lǐng)域，同時(shí)涉及物流和資金流，從定貨談判到簽訂合同、資金支付工具與方式、運(yùn)輸保險(xiǎn)、商品檢驗(yàn)與驗(yàn)收、商務(wù)仲裁和信用咨詢等，都存在著相應(yīng)的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。公司將高度重視合規(guī)文化建設(shè)，由公司法律部統(tǒng)一負(fù)責(zé)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制并開展合規(guī)管理，定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。在項(xiàng)目的整個(gè)流程中，法律部門根據(jù)前臺部門提交的評審申請材料及立項(xiàng)審批同意的材料等審查租賃業(yè)務(wù)法律責(zé)任與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、各項(xiàng)合同與交易的有效性，以及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，在此基礎(chǔ)上從法律合規(guī)角度提出是否同意該租賃項(xiàng)目的獨(dú)立審查意見。項(xiàng)目通過后，負(fù)責(zé)制定擬投放項(xiàng)目的合同文本，確保租賃業(yè)務(wù)合同文本和交易活動合法有效且與審批通過的租賃方案相符，并定期進(jìn)行核查。六、融資租賃項(xiàng)目效益分析融資租賃公司收入來源及測算(1)凈利息收入凈利息收入為公司主要的收入來源。利息收入包括租賃利息收入、租賃服務(wù)費(fèi)收入以及銀行存款利息收入，利息支出包括長短期銀行借款利息支出、保證金存款利患支出以及賣出回購金融資產(chǎn)利息支出等。(單位：萬元)2013年2014年2015年租賃利息收入租賃服務(wù)費(fèi)收入26，0002，50060，0008，000100，00013，000銀行存款利息收入1，500300300利息支出凈利息收入12，00018，00028，00040，30047，00066，300(2)業(yè)務(wù)收入公司為客戶單位提供經(jīng)濟(jì)咨詢、代辦各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。此項(xiàng)業(yè)務(wù)收入預(yù)計(jì)每年達(dá)到100200萬元。融資租賃公司成本及費(fèi)用測算參照目前融資租賃公司運(yùn)營費(fèi)用水平，取較高值做出如下假設(shè)：(1)人工成本。預(yù)計(jì)開業(yè)前三年年均在崗員工約30人，人均薪資福利成本約20萬元/每年；(2)固定資產(chǎn)。一次性購置費(fèi)用約500萬元，以后年度的維修及增補(bǔ)費(fèi)用為年均30萬元，固定資產(chǎn)平均折舊年限10年；(3)電子信息管理系統(tǒng)。一次性開發(fā)購置費(fèi)用約300萬元，以后年度的日常維護(hù)和升級費(fèi)用為年均約30萬元j(4)房租及水電費(fèi)用年均200萬元(1200平米**365天)(5)日常辦公費(fèi)用以人均2萬元/每年計(jì)算；(6)各類會議及培訓(xùn)費(fèi)用年均約100萬元；(7)差旅費(fèi)以人均3萬元/每年計(jì)算；(8)業(yè)務(wù)招待費(fèi)年均約100萬元；(9)其他不可預(yù)知費(fèi)用年均50萬元，(10)監(jiān)管費(fèi)用及融資租賃公司協(xié)會費(fèi)年均約100萬元；(11)%計(jì)算；(12)所得稅率按25%計(jì)算。融資租賃公司損益測算根據(jù)以上收入測算和成本費(fèi)用假設(shè)，融資租賃公司損益如下表所示：|2013年2014年2015年一、收入凈利息收入18，00040，30066，300其他業(yè)務(wù)收入100150200收入小計(jì)18，10040，45066，500二、 成本及費(fèi)用支出人工成本600600600固定資產(chǎn)維護(hù)及折舊808080信息系統(tǒng)維護(hù)及攤銷606080房租及水電費(fèi)用200200200日常辦公費(fèi)用606060會議及培訓(xùn)11 費(fèi)用1001OO100旅費(fèi)909090業(yè)務(wù)招待費(fèi)100100100其他505050監(jiān)管費(fèi)及協(xié)會年費(fèi)100100100營業(yè)稅1，0502，3503，860資產(chǎn)減值準(zhǔn)備6，0007，5009，000費(fèi)用小計(jì)8，49011，29014，300三、利潤利潤總額9，61029，16052，200所得稅2，4107，30013，050凈利潤預(yù)計(jì)7，20021，86039，150 融資租賃公司的設(shè)立和運(yùn)營，能夠滿足一大批發(fā)展中的優(yōu)秀中小企業(yè)對資金和生產(chǎn)設(shè)備的需求，幫助其克服生產(chǎn)中的臨時(shí)性困難，改善經(jīng)營狀況，增強(qiáng)市場競爭力和抵抗經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，有力地支持我國十大產(chǎn)業(yè)振興計(jì)劃，支持中部崛起戰(zhàn)略實(shí)施和武漢綜合配套改革示范區(qū)的建設(shè)，緩解金融危機(jī)給我國經(jīng)濟(jì)造成的壓力，可以創(chuàng)造更多就業(yè)機(jī)會，緩解勞動力過剩，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和增長方式的轉(zhuǎn)變，服務(wù)于國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，為我國建設(shè)社會主義和諧社會創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)和社會條件。41 / 41