【正文】 997］2542號；（3）國家計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部等有關(guān)單位《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項(xiàng)目可行性報(bào)告“節(jié)能篇（章）”審批規(guī)定的通知》。計(jì)能［1998］018號；（4）《中國節(jié)能技術(shù)政策大綱》，計(jì)交能［1996］905號。企業(yè)消耗能源為電、水等。全廠耗煤 tce。全廠能耗見表7－1全廠能耗表序號能源名稱單位年耗量折算系數(shù)折標(biāo)煤tce 1 電 2 新水 3 合計(jì) （表7－1）、品位、回收率等要求，同時(shí)流程生短捷合理、節(jié)約能源。，除蒸發(fā)、滴漏和工藝需要外，其余用水均回收循環(huán)使用。水循環(huán)利用率達(dá)99%。，采用全封閉爐型、新型爐襯和硅酸鋁纖維新型保溫材料。全年可節(jié)約1200萬Kwh,。8組織、工作制度及勞動(dòng)定員本項(xiàng)目由某金泰工貿(mào)有限公司承擔(dān)。本公司下設(shè)：綜合部、生產(chǎn)技術(shù)部、質(zhì)檢部、原料部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營部。年生產(chǎn)時(shí)部360天，除公司實(shí)行一班制外，生產(chǎn)車間實(shí)行三班制，每天8小時(shí)。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，參考同類企業(yè)定員情況，確定勞動(dòng)定員1720人，其中生產(chǎn)工人1570人，管理人員150人。勞動(dòng)定員見表8－1。勞動(dòng)定員表（表8－1）序號項(xiàng)目工作人數(shù)在冊人員系數(shù)在冊人員總數(shù)備注 班次20臺爐合計(jì)ⅠⅡⅢ 一電爐車間 1冶煉工 2配料工 3操作工 4 維修工 5天車工 6筑包工 7管理人員 小計(jì) 二 動(dòng)力工段1配電工2水泵工3管理人員小計(jì)三化驗(yàn)室1化驗(yàn)檢驗(yàn)工2管理人員小計(jì)四廠部1司磅2保管3值班門衛(wèi)4管理人員小計(jì)總計(jì)人均年工資14000元，本項(xiàng)目工資總額為2408萬元。全員產(chǎn)值勞動(dòng)生產(chǎn)率 生產(chǎn)工人產(chǎn)值勞動(dòng)生產(chǎn)率 全員實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率 生產(chǎn)工人實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況,培訓(xùn)崗位工人500人,培訓(xùn)三個(gè)月。9項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期12個(gè)月，編制可研報(bào)告并報(bào)批需一個(gè)月時(shí)間。完成初步設(shè)計(jì)及施工圖需一個(gè)月時(shí)間。土建 圖完成后開始土建施工，期間著手設(shè)備定貨及機(jī)件加工。八個(gè)月安裝結(jié)束，進(jìn)入設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn)，第二處正式投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為90%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。10投資估算及資金籌集。固定資產(chǎn)投資估算表見表10－1固定資產(chǎn)投資估算表（表10－1）序號工程和費(fèi)用名稱概算價(jià)值（萬元）建筑工程設(shè)備安裝工程其它合計(jì)一工程費(fèi)用1土建2筑爐3設(shè)備4電氣5給排水二其他費(fèi)用1勘察設(shè)計(jì)費(fèi)2環(huán)評費(fèi)3不可預(yù)見費(fèi)總計(jì)本項(xiàng)目流動(dòng)資金3億元，貨款回收期按三個(gè)月計(jì)算，由當(dāng)月成本 元折舊費(fèi) 元計(jì)提大修費(fèi) 元+管理費(fèi)用 元+電費(fèi)稅差+ 元+增值稅 元+附加稅 元原料按90%孫付（差額 ）＝ 構(gòu)成，按3億元估算。本項(xiàng)目（一期工程）。 資金籌集本項(xiàng)目的自籌資金4億元，其他資金銀行信貸、或公司股東籌集。本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期投入使用。流動(dòng)資金在生產(chǎn)時(shí)一次性投入。11 財(cái)務(wù)評價(jià)（均為不含稅）硅石單價(jià) 元/t錳礦單價(jià) 元/t蘭碳單價(jià) 元/t焦碳單價(jià) 元/t電極糊單價(jià) 元/t冶煉電爐用電單價(jià) 元/KWH（含稅 元計(jì)算），殘值率8%，折舊年限房屋建筑20年，總值 萬元，年折舊 萬元；機(jī)器設(shè)備10年，總值 萬元，年折舊費(fèi)為 萬元，合計(jì)年折舊費(fèi)為 萬元。按每噸產(chǎn)品460元估算本項(xiàng)目的生產(chǎn)（制造）成本和總成本見附表一《生產(chǎn)成本測算表》。鐵合金的單位成本為 元/t，年利稅總額為 萬元。投資利稅率為 %。11．2．2．4盈利能力分析根據(jù)附表以及相關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算出以下的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)；投資利潤率 %投資利稅率 %投資回收期 %11．2．5不確定性分析盈虧平衡點(diǎn)BEP（生產(chǎn)能力率）：BEP=固定成本包括：管理費(fèi)用、人工工資及福利、折舊費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)之和為 萬元+ 萬元+ 萬元+ 萬元= 萬元可變成本包括：總成本、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用之減去固定成本萬元+ 萬元+ 萬元 萬元= 萬元從盈虧平衡點(diǎn)分析來說，當(dāng)焊接材料產(chǎn)品達(dá)到 噸（ ）時(shí)企業(yè)達(dá)到盈虧平衡。敏感性分析投資敏感性分析見表111敏感性分析表表111序號變化因素增減數(shù)值投資利潤（稅后）投資回收期備注1正常情況2銷售單價(jià)3電力價(jià)格4建設(shè)投資報(bào)告對焊接材料生產(chǎn)較為重要的指標(biāo)銷售單價(jià)、電力價(jià)格分別作減5%、增5%、10%及建設(shè)投資增減的單因素測算，對照投資利潤率（稅后）、投資回收期的變化、進(jìn)行敏感性分析表明，電力價(jià)格是最敏感因素，其次是銷售單價(jià)，再次為建設(shè)投資。當(dāng)銷售單價(jià)減少5%或電力價(jià)格增加5%，項(xiàng)目投資利潤率變?yōu)樨?fù)值，項(xiàng)目不可行。%,%。綜上述,該項(xiàng)目是可行的。12研究及建議12．1．1該公司做好了本項(xiàng)目（一期工程）建設(shè)的一切準(zhǔn)備前期工作，部分資金和人員已經(jīng)到位，從現(xiàn)在開始抓緊落實(shí)本項(xiàng)目的各項(xiàng)具體實(shí)施計(jì)劃。加快本項(xiàng)目（一期工程）早日建成，更大程度上發(fā)揮洽甫其海水利、水電樞工程的綜合效益，使該項(xiàng)目早日造福于伊犁人民。12．1．2項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，利稅2億元。可在最長68年收回投資。如果能夠充分享受地方對企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，效益將更加可觀。因此項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好。12．1．3本項(xiàng)目建成將有力帶動(dòng)伊犁州的采礦業(yè)、水電、火電、運(yùn)輸業(yè)、商業(yè)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，大幅度增加伊犁州的地主稅收和財(cái)政收入。可以新增加直接就業(yè)崗位3200多個(gè)，間接就來崗位8000多個(gè)，轉(zhuǎn)化農(nóng)村勞動(dòng)力8000余人，增加城市就業(yè)3000多人，有顯著的社會效益。12．2建議作為的建項(xiàng)目，而且建設(shè)期較短，建設(shè)計(jì)劃實(shí)環(huán)環(huán)相扣，時(shí)間較緊，在項(xiàng)目實(shí)施中，建議實(shí)行業(yè)主負(fù)責(zé)制。在伊犁州黨委、州政府的關(guān)懷支持下，在伊犁河建設(shè)管理局、鞏留縣政府、水利廳昌源集團(tuán)、農(nóng)四師、以及各有關(guān)單位的大力土質(zhì)下，該公司已經(jīng)成立該項(xiàng)目籌建小組，并已在鞏留的項(xiàng)目一期工程廠區(qū)內(nèi)開 展了開工建設(shè)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并且，各項(xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利。建議伊犁州黨委、州政府對本項(xiàng)目的制定專門的優(yōu)惠政策，使該項(xiàng)目的各項(xiàng)工作有法可依，有章可循。以對本項(xiàng)目專門的優(yōu)惠政策促進(jìn)該項(xiàng)目的發(fā)展壯大。某省冶金設(shè)計(jì)院某工貿(mào)有限公司2004年4月附表一：生產(chǎn)成本測算表 預(yù)計(jì)年產(chǎn) 噸成本項(xiàng)目單位價(jià)格單位用量單位成本總用量總成本備注一、原材料硅石噸錳礦噸蘭碳噸焦碳噸電極糊噸二、電治煉電KWH動(dòng)力電KWH三、工資及福利元人員工資元福利費(fèi)元四、輔助材料元五、制造費(fèi)用元折舊費(fèi)元大修費(fèi)元修理費(fèi)元其它費(fèi)元六、制造成本元制表二：損 益 表項(xiàng)目單價(jià)月均累計(jì)備注一、銷售收入減：銷售成本銷售費(fèi)用銷售稅金及附加二、銷售利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤加：投資收益匯兌損益補(bǔ)貼收入營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額48