【正文】 2801608變壓器400kva21836　合計　183　2442 工程建設其他費用估算表 單位：萬元序號費用名稱估算依據(jù)計費　單位計費　基數(shù)單位　費用合計　費用1建設單位管理費參照河北省建設工程概算定額，結合工程實際，%萬元 2工程建設監(jiān)理費參照發(fā)改價格[2007]670號文，結合工程實際，%萬元 3可行性研究費參照冀價經(jīng)費字(2000)第10號，結合工程實際計取項124 4勘察費參照計價格[2002]10號文，結合工程實際，取2元/M2平方米34300 5設計費參照計價格[2002]10號文，結合工程實際，取12元/M2平方米34300 6施工圖審查費參照冀價經(jīng)費字[2002]27號，結合工程實際，取1元/M2平方米34300 7招標代理費參照計價格[2002]1980號文，項1 8環(huán)境影響評價費參照計價格[2002]8號文，結合工程實際記取項115 9防雷檢測費參照冀氣辦發(fā)[2007]52號，結合工程實際，取2元/M2平方米34300 10辦公及生活家具購置費結合本工程實際，取工程費的1%萬元 11臨時設施費結合本工程實際，取工程費的1%萬元 12人員培訓費結合本工程實際，取工程費的1%萬元 13聯(lián)合試運轉費結合本工程實際，取工程費的1%萬元 14基礎設施配套費結合本工程實際，取19元/m2平方米34300 15施工圖預算費結合本工程實際，取工程費的3‰萬元 16土地使用費每畝11萬元畝11 　　合計　　　 第十五章 財務評價依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），并按現(xiàn)行財會制度稅收等有關規(guī)定進行評價。 財務評價基礎數(shù)據(jù)選取項目計算期為10年，其中建設期2年，生產(chǎn)期8年。生產(chǎn)負荷項目第3年產(chǎn)量達到設計生產(chǎn)能力的80%，第4年達到100%。財務基準收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風險率測算資金使用成本，設定目標基準收益率為10%。4稅費本項目繳納增值稅及相應的城建稅和教育附加。增值稅率為17%，城建維護費和教育費附加分別為增值稅的7%%。所得稅率按25%計算。其他計算參數(shù)其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)現(xiàn)行有關法規(guī)并結合項目的具體情況選取。 銷售收入估算本項目生產(chǎn)能力為：年產(chǎn)旋轉扣件8萬噸，目前市場價格為6000元/噸，銷售收入48000萬元 營業(yè)稅金及附加營業(yè)稅金和附加：。 總成本估算：本項目所需原材料主要為廢鋼，每噸4400元，計36960萬元；輔料主要為油漆，年需要量為300噸，每噸32000元，計960萬元；包裝費及其它費用：年需3400萬元。外購原材料費合計41320萬元。：（1）電 。（2）水 年耗水6600噸，按4元/噸計算。（3）煤 年耗煤400噸，年用煤費用30萬元。（4）焦炭 年耗煤900噸，年用焦炭費用225萬元。：本項目定員300人，人均年工資25000元，（含福利費等），年工資總額為750萬元。，固定資產(chǎn)原值11000萬元，其中房屋8027萬元，設備2973萬元。房屋按30年計提折舊，殘值率均按5％計；機器、設備按10年計提折舊，殘值率均按5％計。（1）。（2）。年折舊費共計562萬元。（不含建設期貸款利息）的1％計算，共計110萬元。（1）其它制造費按固定資產(chǎn)投資（同上）的1％計算，共計110萬元。（2），共計375萬元。（3）其他營業(yè)費用按營業(yè)收入的1%計算，共計480萬元。其他費用合計965萬元?？偝杀举M用中，固定成本2387萬元。本項目投資回收期：（1） （2）。根據(jù)利潤表計算財務指標如下：總投資收益率＝ 財務凈現(xiàn)值（1）（2）盈虧平衡點分析：本項目的生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點=年總固定成本/（年銷售收入—年總可變成本—年銷售稅金及附加）Χ100%=2387/（48000——）=%從以上分析計算可以看出：本項目具有較好的經(jīng)濟效益（1）投資利潤率高于行業(yè)平均利潤率；（2）財務內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準值；（3）投資回收期低于基準回收期；（4）所得稅前財務凈現(xiàn)值和所得稅后財務凈現(xiàn)值均大于0，財務盈利能力分析可行；（3）從不確定性分析看，項目具有一定抗風險能力和市場競爭能力，因此本項目在經(jīng)濟上是可行的。項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1現(xiàn)金流入03840048000480004800048000480004800048000 營業(yè)收入0384004800048000480004800048000480004800048000 補貼收入000　　　　　　　 回收固定資產(chǎn)余值000　　　　　　 回收流動資金000　　　　　　30002現(xiàn)金流出11000 建設投資11000　　　　　　　　　 流動資金　3000　　　　　　　　 經(jīng)營成本　 營業(yè)稅金及附加　3所得稅前凈現(xiàn)金流量110004所得稅前累計凈現(xiàn)金流量110005調(diào)整所得稅06所得稅后凈現(xiàn)金流量110007所得稅后累計凈現(xiàn)金流量110008所得稅前投資回收期　9所得稅后投資回收期　財 務 凈 現(xiàn) 值 計 算 表 單位：萬元 序號內(nèi)容第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年　所得稅前凈現(xiàn)值計算　　　　　　　　　　1所得稅前凈現(xiàn)金流量11000210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）　　　　　　　　　　　　　所得稅后凈現(xiàn)值計算　　　　　　　　　　1所得稅后凈現(xiàn)金流量11000210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第十六章 項目招標方案《中華人民共和國招標投標法》《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令　第3號）《建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令 第9號）《工程建設項目自行招標試行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會令第5號）《河北省實施中華人民共和國招標投標法辦法》（省九屆人大公告第54號）《中華人民共和國招標投標法》第三條明確規(guī)定：大型基礎設施、公用事業(yè)等關系社會公共利益、公眾安全的項目，必須進行招標?！豆こ探ㄔO項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》中又對《中華人民共和國招標投標法》第三條作了進一步明確，按規(guī)定本項目依法必須招標發(fā)包。根據(jù)國家有關招標投標的法律法規(guī)，結合項目實際，擬定招標方案如下：招標范圍本項目設計、施工、監(jiān)理、設備及安裝均采用招標發(fā)包。招標方式本項目設計、施工、監(jiān)理、設備及安裝招標，招標方式均采用公開招標，按照規(guī)定在河北省招標投標綜合網(wǎng)發(fā)布招標公告。招標組織形式根據(jù)《工程建設項目自行招標試行辦法》，結合本項目管理機構的實際情況，擬采用委托招標的組織形式委托具備相應資質(zhì)的招標代理機構代理本項目的設計、施工、監(jiān)理、設備及安裝等全部招標活動。第十七章 結論與建議本項目的建設，可充分利用先進的技術、人才優(yōu)勢，生產(chǎn)具有廣闊市場前景的產(chǎn)品，服務社會，加快企業(yè)業(yè)務拓展，增強企業(yè)市場競爭力，提高企業(yè)效益，促進當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，促進和諧社會建設。項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可拓展企業(yè)產(chǎn)業(yè)領域，培育新的利潤增長點，服務社會，服務市場，繁榮當?shù)亟?jīng)濟，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，項目的建設是必要的。項目引進生產(chǎn)設備，在目前國內(nèi)比較成熟的生產(chǎn)工藝基礎上，根據(jù)生產(chǎn)實踐不斷創(chuàng)新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，達到國內(nèi)先進水平。因此，技術上可行。本項目總投資14000萬元，建設期12個月，實現(xiàn)年均銷售收入48000萬元，稅后財務凈現(xiàn)值（ic=10%）。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊，有較好的社會效益，項目建設基礎條件良好，原材料、水、電、煤、焦炭供應有保障，技術先進，財務可行，具有一定的抗風險能力。因此，本項目建設是可行的。采購關鍵設備時，做好招標工作，選取優(yōu)質(zhì)、工藝領先的設備，使其生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品；項目投產(chǎn)后，建設單位應加強內(nèi)部管理，盡量降低成本，使企業(yè)擁有更大范圍的調(diào)控價格的能力；建議協(xié)調(diào)好和當?shù)卣坝脩艉献髦g的關系，爭取地方政府及用戶的支持。建議積極做好籌融資工作，為項目實施提供資金保證。