【正文】 2801608變壓器400kva21836　合計(jì)　183　2442 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 單位：萬元序號費(fèi)用名稱估算依據(jù)計(jì)費(fèi)　單位計(jì)費(fèi)　基數(shù)單位　費(fèi)用合計(jì)　費(fèi)用1建設(shè)單位管理費(fèi)參照河北省建設(shè)工程概算定額，結(jié)合工程實(shí)際，%萬元 2工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)參照發(fā)改價格[2007]670號文，結(jié)合工程實(shí)際，%萬元 3可行性研究費(fèi)參照冀價經(jīng)費(fèi)字(2000)第10號，結(jié)合工程實(shí)際計(jì)取項(xiàng)124 4勘察費(fèi)參照計(jì)價格[2002]10號文，結(jié)合工程實(shí)際，取2元/M2平方米34300 5設(shè)計(jì)費(fèi)參照計(jì)價格[2002]10號文，結(jié)合工程實(shí)際，取12元/M2平方米34300 6施工圖審查費(fèi)參照冀價經(jīng)費(fèi)字[2002]27號，結(jié)合工程實(shí)際，取1元/M2平方米34300 7招標(biāo)代理費(fèi)參照計(jì)價格[2002]1980號文，項(xiàng)1 8環(huán)境影響評價費(fèi)參照計(jì)價格[2002]8號文，結(jié)合工程實(shí)際記取項(xiàng)115 9防雷檢測費(fèi)參照冀氣辦發(fā)[2007]52號，結(jié)合工程實(shí)際，取2元/M2平方米34300 10辦公及生活家具購置費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取工程費(fèi)的1%萬元 11臨時設(shè)施費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取工程費(fèi)的1%萬元 12人員培訓(xùn)費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取工程費(fèi)的1%萬元 13聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取工程費(fèi)的1%萬元 14基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取19元/m2平方米34300 15施工圖預(yù)算費(fèi)結(jié)合本工程實(shí)際，取工程費(fèi)的3‰萬元 16土地使用費(fèi)每畝11萬元畝11 　　合計(jì)　　　 第十五章 財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版），并按現(xiàn)行財會制度稅收等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評價。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期8年。生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目第3年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的80%，第4年達(dá)到100%。財務(wù)基準(zhǔn)收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風(fēng)險率測算資金使用成本，設(shè)定目標(biāo)基準(zhǔn)收益率為10%。4稅費(fèi)本項(xiàng)目繳納增值稅及相應(yīng)的城建稅和教育附加。增值稅率為17%，城建維護(hù)費(fèi)和教育費(fèi)附加分別為增值稅的7%%。所得稅率按25%計(jì)算。其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國家和行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。 銷售收入估算本項(xiàng)目生產(chǎn)能力為：年產(chǎn)旋轉(zhuǎn)扣件8萬噸，目前市場價格為6000元/噸，銷售收入48000萬元 營業(yè)稅金及附加營業(yè)稅金和附加：。 總成本估算：本項(xiàng)目所需原材料主要為廢鋼，每噸4400元，計(jì)36960萬元；輔料主要為油漆，年需要量為300噸，每噸32000元，計(jì)960萬元；包裝費(fèi)及其它費(fèi)用：年需3400萬元。外購原材料費(fèi)合計(jì)41320萬元。：（1）電 。（2）水 年耗水6600噸，按4元/噸計(jì)算。（3）煤 年耗煤400噸，年用煤費(fèi)用30萬元。（4）焦炭 年耗煤900噸，年用焦炭費(fèi)用225萬元。：本項(xiàng)目定員300人，人均年工資25000元，（含福利費(fèi)等），年工資總額為750萬元。，固定資產(chǎn)原值11000萬元，其中房屋8027萬元，設(shè)備2973萬元。房屋按30年計(jì)提折舊，殘值率均按5％計(jì)；機(jī)器、設(shè)備按10年計(jì)提折舊，殘值率均按5％計(jì)。（1）。（2）。年折舊費(fèi)共計(jì)562萬元。（不含建設(shè)期貸款利息）的1％計(jì)算，共計(jì)110萬元。（1）其它制造費(fèi)按固定資產(chǎn)投資（同上）的1％計(jì)算，共計(jì)110萬元。（2），共計(jì)375萬元。（3）其他營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入的1%計(jì)算，共計(jì)480萬元。其他費(fèi)用合計(jì)965萬元?？偝杀举M(fèi)用中，固定成本2387萬元。本項(xiàng)目投資回收期：（1） （2）。根據(jù)利潤表計(jì)算財務(wù)指標(biāo)如下：總投資收益率＝ 財務(wù)凈現(xiàn)值（1）（2）盈虧平衡點(diǎn)分析：本項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點(diǎn)=年總固定成本/（年銷售收入—年總可變成本—年銷售稅金及附加）Χ100%=2387/（48000——）=%從以上分析計(jì)算可以看出：本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益（1）投資利潤率高于行業(yè)平均利潤率；（2）財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值；（3）投資回收期低于基準(zhǔn)回收期；（4）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，財務(wù)盈利能力分析可行；（3）從不確定性分析看，項(xiàng)目具有一定抗風(fēng)險能力和市場競爭能力，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1現(xiàn)金流入03840048000480004800048000480004800048000 營業(yè)收入0384004800048000480004800048000480004800048000 補(bǔ)貼收入000　　　　　　　 回收固定資產(chǎn)余值000　　　　　　 回收流動資金000　　　　　　30002現(xiàn)金流出11000 建設(shè)投資11000　　　　　　　　　 流動資金　3000　　　　　　　　 經(jīng)營成本　 營業(yè)稅金及附加　3所得稅前凈現(xiàn)金流量110004所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量110005調(diào)整所得稅06所得稅后凈現(xiàn)金流量110007所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量110008所得稅前投資回收期　9所得稅后投資回收期　財 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 計(jì) 算 表 單位：萬元 序號內(nèi)容第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年　所得稅前凈現(xiàn)值計(jì)算　　　　　　　　　　1所得稅前凈現(xiàn)金流量11000210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計(jì)折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）　　　　　　　　　　　　　所得稅后凈現(xiàn)值計(jì)算　　　　　　　　　　1所得稅后凈現(xiàn)金流量11000210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計(jì)折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第十六章 項(xiàng)目招標(biāo)方案《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會令　第3號）《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會令 第9號）《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會令第5號）《河北省實(shí)施中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法辦法》（省九屆人大公告第54號）《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》第三條明確規(guī)定：大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系社會公共利益、公眾安全的項(xiàng)目，必須進(jìn)行招標(biāo)。《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》中又對《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》第三條作了進(jìn)一步明確，按規(guī)定本項(xiàng)目依法必須招標(biāo)發(fā)包。根據(jù)國家有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，擬定招標(biāo)方案如下：招標(biāo)范圍本項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備及安裝均采用招標(biāo)發(fā)包。招標(biāo)方式本項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備及安裝招標(biāo)，招標(biāo)方式均采用公開招標(biāo)，按照規(guī)定在河北省招標(biāo)投標(biāo)綜合網(wǎng)發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)組織形式根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》，結(jié)合本項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，擬采用委托招標(biāo)的組織形式委托具備相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備及安裝等全部招標(biāo)活動。第十七章 結(jié)論與建議本項(xiàng)目的建設(shè)，可充分利用先進(jìn)的技術(shù)、人才優(yōu)勢，生產(chǎn)具有廣闊市場前景的產(chǎn)品，服務(wù)社會，加快企業(yè)業(yè)務(wù)拓展，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力，提高企業(yè)效益，促進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)和諧社會建設(shè)。項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可拓展企業(yè)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，培育新的利潤增長點(diǎn)，服務(wù)社會，服務(wù)市場，繁榮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益顯著，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。項(xiàng)目引進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，在目前國內(nèi)比較成熟的生產(chǎn)工藝基礎(chǔ)上，根據(jù)生產(chǎn)實(shí)踐不斷創(chuàng)新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。因此，技術(shù)上可行。本項(xiàng)目總投資14000萬元，建設(shè)期12個月，實(shí)現(xiàn)年均銷售收入48000萬元，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）。本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊，有較好的社會效益，項(xiàng)目建設(shè)基礎(chǔ)條件良好，原材料、水、電、煤、焦炭供應(yīng)有保障，技術(shù)先進(jìn)，財務(wù)可行，具有一定的抗風(fēng)險能力。因此，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。采購關(guān)鍵設(shè)備時，做好招標(biāo)工作，選取優(yōu)質(zhì)、工藝領(lǐng)先的設(shè)備，使其生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品；項(xiàng)目投產(chǎn)后，建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，盡量降低成本，使企業(yè)擁有更大范圍的調(diào)控價格的能力；建議協(xié)調(diào)好和當(dāng)?shù)卣坝脩艉献髦g的關(guān)系，爭取地方政府及用戶的支持。建議積極做好籌融資工作，為項(xiàng)目實(shí)施提供資金保證。