【正文】 8施工圖審查費(fèi)9工程保險(xiǎn)費(fèi)10工程監(jiān)理費(fèi)11招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)12職工培訓(xùn)費(fèi)人48200013環(huán)評(píng)費(fèi)14辦公家俱及工器具購(gòu)置費(fèi)人80500一、二部分合計(jì)三預(yù)備費(fèi)1基本預(yù)備費(fèi)2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)四建設(shè)投資合計(jì)設(shè)備投資估算表序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)（萬(wàn)元）總價(jià)（萬(wàn)元）一通用設(shè)備1立銑床臺(tái)215302車床臺(tái)35153鉆床臺(tái)85404砂輪機(jī)臺(tái)2245布帶機(jī)臺(tái)182366加熱（保溫）爐臺(tái)185907氬弧焊機(jī)臺(tái)1888電阻預(yù)熱爐臺(tái)115159煤氣發(fā)生爐臺(tái)3123610鋸床臺(tái)251011氣動(dòng)打號(hào)機(jī)臺(tái)12212空氣壓縮機(jī)臺(tái)2102013可傾壓力機(jī)臺(tái)3618二專業(yè)設(shè)備1低壓鑄造機(jī)臺(tái)416642壓鑄機(jī)臺(tái)9504503中頻熔鉆爐臺(tái)3702104磨擦壓力機(jī)臺(tái)6301805可傾壓力機(jī)臺(tái)5201006空氣錘臺(tái)3501507中頻加熱爐臺(tái)6201208拋丸機(jī)臺(tái)33090三模具工裝1壓鑄模具工裝套40156002鍛造模具工裝套1502300四檢測(cè)化驗(yàn)設(shè)備1能量吸收分光計(jì)臺(tái)110102立式拉力機(jī)100噸臺(tái)12727五運(yùn)輸車輛臺(tái)21632六鍋爐及泵房設(shè)備套220七變電設(shè)備套21530八其它1515合計(jì)2722 流動(dòng)資金估算。，全部由企業(yè)自籌。詳見投資使用計(jì)劃與資金籌措表。投資使用計(jì)劃與資金籌措表表142 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1總投資建設(shè)投資建設(shè)期利息流動(dòng)資金2資金籌措項(xiàng)目資本金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息———債務(wù)資金———用于建設(shè)投資———信貸融資———(1)人民幣貸款———債券融資———用于流動(dòng)資金———其他短期借款———其他———第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版；2007年11月28日國(guó)務(wù)院第197次常務(wù)會(huì)議通過(guò)的《中華人民共和國(guó)所得稅法實(shí)施條例》。依據(jù)同類企業(yè)實(shí)際收益情況，結(jié)合本項(xiàng)目融資成本，考慮建設(shè)單位最低期望收益及一定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，確定項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為12％。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，計(jì)算期為11年。生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)第1年及以后各年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。建設(shè)規(guī)模年產(chǎn)電力金具3000噸。產(chǎn)品方案變電金具：500噸間隔棒：500噸鍛件：1500噸其它：500噸加工后廢料：130噸根據(jù)規(guī)定，建筑物折舊年限為30年，設(shè)備折舊年限為15年，固定資產(chǎn)殘值率為5%。無(wú)形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)分別按10年和5年攤銷。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為80人，其中：管理人員6人，技術(shù)人員15人，年人均工資為30000元；生產(chǎn)工人59人，年人均工資為24000元；福利費(fèi)按工資額的14%計(jì)取。本項(xiàng)目應(yīng)納稅稅種有：增值稅、所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加。其中增值稅額為銷項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅（稅率均為17%）；城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加分別為增值稅稅額的5%和3%；所得稅率為25%。提取比例分別按稅后利潤(rùn)的10%和5％。 財(cái)務(wù)分析原材料價(jià)格為含稅價(jià)，各種原材料單價(jià)詳見附表原材料燃料動(dòng)力消耗表。營(yíng)業(yè)收入(達(dá)產(chǎn)年份)年產(chǎn)電力金具3000噸，營(yíng)業(yè)收入為8713萬(wàn)元。利稅分析，。詳見“利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表”、“營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表”。總投資收益率：%；總投資利稅率：%；投資回收期：(稅前，含建設(shè)期)；投資回收期：(稅后，含建設(shè)期)；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅前，ic=12%）；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅后，ic=12%）；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%（所得稅前）；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%（所得稅后）。盈虧平衡分析由計(jì)算結(jié)果表明，%時(shí)，企業(yè)可獲得盈虧平衡，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，見盈虧平衡圖。敏感性分析通過(guò)建設(shè)投資、營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)主要經(jīng)濟(jì)因素變動(dòng)時(shí)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響程度進(jìn)行分析。敏感性分析表表151序號(hào)不確定因素不確定因素內(nèi)部收益率（%）敏感度系數(shù)變動(dòng)幅度1基本方案2營(yíng)業(yè)收入10%10%3經(jīng)營(yíng)成本10%10%4建設(shè)投資10%10%敏感性分析表明，營(yíng)業(yè)收入及經(jīng)營(yíng)成本因素變動(dòng)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益影響最為敏感。因此，企業(yè)在前期工作中力爭(zhēng)節(jié)約，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)注意加強(qiáng)管理，降低成本，提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，要以質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的經(jīng)營(yíng)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝。為了使企業(yè)能夠正常營(yíng)運(yùn)，財(cái)務(wù)計(jì)劃凈現(xiàn)金流量每年均需正值。從財(cái)務(wù)計(jì)劃凈現(xiàn)金流量分析計(jì)算表中可以看出，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)凈現(xiàn)金流量均為正值，每年現(xiàn)金流也比較充裕，說(shuō)明企業(yè)在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)現(xiàn)金流充沛，企業(yè)可正常運(yùn)轉(zhuǎn)，因此，在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)企業(yè)具有生存能力。通過(guò)分析可以得出結(jié)論：本項(xiàng)目具有盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，可以滿足設(shè)定基準(zhǔn)收益率要求，（ic=12%稅前），對(duì)各種因素的變化有一定的承受能力。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的角度上看，本項(xiàng)目是可行的。第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的特點(diǎn)進(jìn)行分析、識(shí)別，確定本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素為以下三方面：產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目可能會(huì)有一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。如銷售價(jià)格、管理成本等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。工程風(fēng)險(xiǎn)工程風(fēng)險(xiǎn)主要包括工程方案、工程地質(zhì)、施工與工期等存在的各種不確定性給項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境影響風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目工程建設(shè)和生產(chǎn)期污染物排放可能對(duì)周圍水資源、樹木植被、自然環(huán)境等產(chǎn)生的負(fù)面影響，致使項(xiàng)目不能順利實(shí)施或需要增加大量投資進(jìn)行治理等。產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)“十一五”規(guī)劃完成后，國(guó)網(wǎng)公司計(jì)劃投資規(guī)模仍將超過(guò)１萬(wàn)億元，建設(shè)規(guī)模為110千伏及以上線路26萬(wàn)公里、。國(guó)網(wǎng)的初步建設(shè)規(guī)劃是，跨國(guó)、跨區(qū)聯(lián)網(wǎng)工程以及750千伏、500千伏主網(wǎng)架工程2400億元；大型水電基地、煤電基地、風(fēng)電基地送出工程3100億元；省會(huì)和地級(jí)以上城市電網(wǎng)建設(shè)與改造工程3000億元；農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造2500億元；提高現(xiàn)有電網(wǎng)抗災(zāi)能力工程200億元；抽水蓄能電站建設(shè)及現(xiàn)有水電站大壩加固改造400億元。電力金具作為電網(wǎng)中最重要的設(shè)備，其投資占電網(wǎng)建設(shè)總投資的3%5%，需求量巨大，產(chǎn)品市場(chǎng)前景非常好，因此，產(chǎn)品銷售不成問(wèn)題，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不大。工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)工程造價(jià)和工期是本項(xiàng)目主要的工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。工程中招投標(biāo)實(shí)施的成功與否，將直接關(guān)系到工程建設(shè)的質(zhì)量和造價(jià)，工程如果延期，將影響項(xiàng)目的資金回收，所以要做好招投標(biāo)工作。環(huán)境影響本項(xiàng)目屬機(jī)械加工項(xiàng)目，生產(chǎn)工藝、技術(shù)先進(jìn)，并可通過(guò)污染治理實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放。因此，如果加強(qiáng)管理，在生產(chǎn)中確保設(shè)備的正常運(yùn)行，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)很小。根據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)程度的分析，項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)明確，針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素提出如下的防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。利用新技術(shù)和工藝，開拓市場(chǎng)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和吸引力。雖然無(wú)法預(yù)測(cè)未來(lái)不確定性因素對(duì)項(xiàng)目的影響，但是可以通過(guò)有效手段規(guī)避可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目產(chǎn)品目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量大，且具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。從技術(shù)和工藝角度看，也有可靠的保證，其關(guān)鍵技術(shù)和工藝水平達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。加強(qiáng)項(xiàng)目施工管理，提高工程質(zhì)量可采取風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種形式。從內(nèi)部的技術(shù)、工程、管理方面制定相應(yīng)措施控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；外部可采取分散、轉(zhuǎn)移方式減少項(xiàng)目承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，如：可采取工程保險(xiǎn)方式，由保險(xiǎn)公司按保險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，在設(shè)備采購(gòu)和工程施工合同中考慮風(fēng)險(xiǎn)條款等。在項(xiàng)目建設(shè)上要注意以下幾個(gè)問(wèn)題：(1)協(xié)調(diào)擬建項(xiàng)目同相關(guān)方面的關(guān)系與抓緊工程建設(shè)必須同時(shí)進(jìn)行；(2)認(rèn)真貫徹建設(shè)基本程序，保證工程質(zhì)量；(3)注意關(guān)鍵工程的進(jìn)度，注意影響工程進(jìn)度的關(guān)鍵部位；(4)選擇好設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位，認(rèn)真把好設(shè)備、材料訂貨關(guān)，是保證工程質(zhì)量和進(jìn)度的關(guān)鍵。環(huán)境影響對(duì)策經(jīng)環(huán)境影響評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)周圍環(huán)境影響不大，生產(chǎn)和生活污染物均采取有效措施并做到達(dá)標(biāo)排放，將危害降低到最低程度，可與周圍環(huán)境長(zhǎng)期協(xié)調(diào)發(fā)展。第十七章 研究結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)分析、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案、建設(shè)條件、建設(shè)方案、投資及財(cái)務(wù)情況等多方面進(jìn)行研究，得出以下結(jié)論：項(xiàng)目實(shí)施符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；項(xiàng)目建設(shè)基礎(chǔ)條件好，原料資源豐富；產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，建設(shè)規(guī)模合理，工藝技術(shù)成熟。項(xiàng)目建成后，可充分利用本地資源，支持鐵嶺市工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加速東北老工業(yè)基地改造的步伐，加速鐵嶺市工業(yè)的快速發(fā)展，滿足國(guó)家節(jié)能的要求，同時(shí)促進(jìn)鐵嶺市乃至遼寧省經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，增加國(guó)家、地方財(cái)政收入，增加下崗職工就業(yè)崗位，減輕社會(huì)就業(yè)壓力。本項(xiàng)目工藝合理，技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)效益良好，社會(huì)效益明顯。項(xiàng)目建成后，產(chǎn)品可遠(yuǎn)銷國(guó)內(nèi)外，增加地區(qū)經(jīng)濟(jì)總量，經(jīng)濟(jì)效益可觀。同時(shí)項(xiàng)目投產(chǎn)后，需要大量的原輔材料、燃料、動(dòng)力，可帶動(dòng)上下游生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展。綜合結(jié)論：通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施將形成自主開發(fā)能力，提高設(shè)備技術(shù)水平，建設(shè)合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模，采用優(yōu)質(zhì)高效、低耗的生產(chǎn)手段，在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)上占有一席之地，推進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度，替代進(jìn)口產(chǎn)品，樹立民族品牌。項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，具有較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，市場(chǎng)前景看好。因此，項(xiàng)目是可行的。