【正文】 工人經(jīng)考核合格上崗后，要結(jié)合設(shè)備安裝、調(diào)試進(jìn)一步學(xué)習(xí)、掌握生產(chǎn)操作技術(shù)。四、職工來源本項(xiàng)目所需管理人員和技術(shù)人員主要來源于大中專生生或社會招聘，生產(chǎn)工人可從當(dāng)?shù)丶夹：透咧挟厴I(yè)生中招收解決，服務(wù)人員由社會招聘解決。第十章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃為了使本項(xiàng)目盡早投入運(yùn)營，本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)后，應(yīng)盡快委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，并落實(shí)資金，同時(shí)做好設(shè)備考察和訂貨工作。為確保工程進(jìn)度和投入運(yùn)行后達(dá)到預(yù)期效益，應(yīng)合理安排工期和做好市場開發(fā)和人員培訓(xùn)工作。根據(jù)目前項(xiàng)目進(jìn)展情況和廠址處建設(shè)條件。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng) 目2010 789101112可研編制及審批勘察設(shè)計(jì)施工前準(zhǔn)備設(shè)備考察及定貨土建施工設(shè)備安裝及調(diào)試人員培訓(xùn)試生產(chǎn)投入運(yùn)營第十一章 招標(biāo)方案第一節(jié) 招標(biāo)投標(biāo)的基本原則根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》的要求，為確保項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資。防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行為。保護(hù)國家利益，本項(xiàng)目建設(shè)的各主要環(huán)境應(yīng)通過招標(biāo)方式進(jìn)行。根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，招標(biāo)工作應(yīng)遵循以下原則：一、公開原則。工程項(xiàng)目招標(biāo)應(yīng)具有高的透明度，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)信息，招標(biāo)程序公開。二、公平原則。應(yīng)給予所有投標(biāo)人平等的機(jī)會，使其享有同等的權(quán)利，并履行共同的義務(wù)。三、公正原則。評標(biāo)時(shí)應(yīng)按事先公布的標(biāo)準(zhǔn)對待所有的投標(biāo)人。四、誠實(shí)信用原則。招標(biāo)人應(yīng)以誠實(shí)、守信的態(tài)度行合權(quán)利，履行義務(wù)，以維護(hù)招投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會利益的平衡。五、獨(dú)立原則。招標(biāo)人應(yīng)是獨(dú)立的法人，在招標(biāo)過程中應(yīng)自主決策，不受任何外界因素的干擾。六、接受行政監(jiān)督原則。遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實(shí)施的監(jiān)督。第二節(jié) 招 標(biāo)一、招標(biāo)程序根據(jù)有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目工程招標(biāo)應(yīng)按下列程序進(jìn)行：(一)建設(shè)單位向招標(biāo)主管部門提出招標(biāo)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，編制招標(biāo)文件?；蛭薪?jīng)建設(shè)行政主管部門指揮準(zhǔn)的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。(二)發(fā)布招標(biāo)廣告或招標(biāo)通知書。(三)對招標(biāo)企業(yè)進(jìn)行資格審查，組織投標(biāo)企業(yè)勘察施工現(xiàn)場。(四)編制標(biāo)底。委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)時(shí)，審定標(biāo)底。(五)工程開標(biāo)。由招標(biāo)單位支持，在招標(biāo)管理部門的監(jiān)督下進(jìn)行。當(dāng)眾啟封標(biāo)書，宣布標(biāo)價(jià)，公開標(biāo)底，進(jìn)行評標(biāo)、決標(biāo)。(六)簽訂標(biāo)包合同，中標(biāo)企業(yè)確定后，由招標(biāo)單位發(fā)出經(jīng)招標(biāo)管理部門簽訂的中標(biāo)通知書，招、投標(biāo)雙方在一個月內(nèi)簽訂承發(fā)包合同，并經(jīng)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審定。二、招標(biāo)方案招標(biāo)方案主要包括：設(shè)計(jì)招標(biāo)，施工、監(jiān)理招標(biāo)，材料及設(shè)備招標(biāo)等。(一)設(shè)計(jì)招標(biāo)。主要包括方案設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等。(二)施工、監(jiān)理招標(biāo)。在工程施工之前，應(yīng)針對主體建筑、附屬設(shè)施、綠化、道路等不同建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行招標(biāo)，確定施工、監(jiān)理單位。(三)材料及設(shè)備招標(biāo)。主要通過招標(biāo)確定供貨廠家。三、對中標(biāo)單位的要求(一)對中標(biāo)的工程施工、工程監(jiān)理以及安裝單位，其項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人通訊標(biāo)書中各專業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人必須親自到現(xiàn)場，原則上不得中途換人，如確實(shí)需要換人，必須征得甲方同意，且一旦甲方發(fā)現(xiàn)所換人員不稱職，中標(biāo)單位必須立即撤換，如由于換人而引起質(zhì)量、延誤工期、增加造價(jià)等問題，應(yīng)由乙方負(fù)全責(zé)。(二)本項(xiàng)目不接受聯(lián)合投標(biāo)，不允許中標(biāo)人向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，也不允許將中標(biāo)的項(xiàng)目分解后向他人轉(zhuǎn)讓。(三)對設(shè)備、材料名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品供貨，未經(jīng)甲方同意不得變更。單項(xiàng)名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)工程勘察△工程設(shè)計(jì)△建筑工程△△△安裝工程△△△工程監(jiān)理△△△主要設(shè)備△△△主要材料△△△其他說明：第十二章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 估算依據(jù)(一)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)法與參數(shù)》(二)山東省建筑工程綜合定額(三)山東省安裝工程綜合定額(四)當(dāng)?shù)夭牧项A(yù)算定額價(jià)目表(五)國家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定(六)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料第二節(jié) 估算范圍建筑工程參照當(dāng)?shù)赝惤Y(jié)構(gòu)建筑的單位造價(jià)估算。設(shè)備購置國產(chǎn)設(shè)備按照設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)用或參照設(shè)備價(jià)格資料并考慮漲價(jià)因素計(jì)算。安裝工程參考機(jī)械工業(yè)概預(yù)算編制辦法，并考慮相關(guān)工程取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。其它費(fèi)用根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并參照企業(yè)實(shí)際情況估算。(1)建設(shè)單位管理費(fèi)：%計(jì)列。(2)工程監(jiān)理費(fèi)：%計(jì)算。(3)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：按建設(shè)部有關(guān)規(guī)定計(jì)列。(4)工程保險(xiǎn)費(fèi)：%計(jì)算。(5)生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)：參照機(jī)械工業(yè)概預(yù)算編制辦法計(jì)列。預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按第一部分工程費(fèi)用與第二部分其它費(fèi)用之和計(jì)算，費(fèi)率為10%，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按規(guī)定未列。建設(shè)期利息：根據(jù)中國人民銀行最新規(guī)定計(jì)算利息。第三節(jié) 固定資產(chǎn)投資估算額及構(gòu)成分析固定資產(chǎn)投資估算額經(jīng)估算，該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額為400萬元。固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析見下表：投資構(gòu)成分析表序 號工程或費(fèi)用名稱投資估算（萬元）占固定資產(chǎn)投資比例(%)1建設(shè)投資350工程費(fèi)用306建筑工程設(shè)備購置消防10勞動安全衛(wèi)生環(huán)保10其它費(fèi)用246預(yù)備費(fèi)用2052土地費(fèi)用50總 計(jì)400100第四節(jié) 總投資估算采用詳估法計(jì)算流動資金用量，達(dá)產(chǎn)年需流動資金400萬元。本項(xiàng)目總投資為800萬元，其中固定資產(chǎn)投資為400萬元，流動資金400萬元。第五節(jié) 資金籌措本項(xiàng)目總投資800萬元，其中建設(shè)投資總額為350萬元，土地征用投資50萬元，流動資金400萬元，所需資金自籌解決。第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)一、編制依據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)按照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)法與參數(shù)》(第三版)和有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度的原則進(jìn)行。以工程投資項(xiàng)目運(yùn)行管理、生產(chǎn)成本等作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評價(jià)，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。二、項(xiàng)目計(jì)算期，其中：，生產(chǎn)期10年。投產(chǎn)第一年生產(chǎn)負(fù)荷50%，第二年達(dá)產(chǎn)。三、成本估算消耗定額及價(jià)格按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及水、電、煤價(jià)格按企業(yè)提供的價(jià)格計(jì)取。項(xiàng)目生產(chǎn)用原材料為鋼板3000噸、角鋼1000噸、型鋼 500噸、其他型材500噸，平均單價(jià)為6500元/噸，材料費(fèi)用為3250萬元。企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品年需用水2000立方米，年需用電為1500度。工資及福利費(fèi)工資按14400元/人年計(jì)取，職工福利費(fèi)提取比例為14%,年工資福利共124萬元。折舊費(fèi)折舊按平均年限折舊法計(jì)算，殘值按4%計(jì)。項(xiàng)目建設(shè)投資400萬元，折舊年限10年。修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)取。財(cái)務(wù)費(fèi)用長期借款利息、流動資金正常年借款利息，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，本項(xiàng)目為零。其他費(fèi)用包括銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等，參照同行業(yè)企業(yè)計(jì)取。項(xiàng)目年銷售成本為3900萬元。四、年銷售收入和稅金估算項(xiàng)目銷售量取年生產(chǎn)橋式與門式起重機(jī)600臺，每臺售價(jià)按7萬元計(jì)，銷售收入為4200萬元。項(xiàng)目年稅金及附加按國家規(guī)定計(jì)取。產(chǎn)品繳納增值稅17%；城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的4%計(jì)取。正常年稅金及附加為175萬元。五、利潤總額及分配正常年項(xiàng)目利潤總額為125萬元，所得稅按國家規(guī)定稅率為25%。六、財(cái)務(wù)盈利能力分析年利潤總額 總投資a、投資利潤率= 100%=12% 年利稅總額總投資b、投資利稅率= 100% =% 由以上數(shù)據(jù)可看出：投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)水平，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，項(xiàng)目投資積累貢獻(xiàn)較大。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)小結(jié)通過財(cái)務(wù)計(jì)算可得出以下財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：序號項(xiàng) 目單位數(shù)額備注1建設(shè)投資萬元4002流動資金萬元4003銷售收入萬元42004稅金及附加萬元175正常年其中：增值稅萬元160城建及教育費(fèi)附加萬元155利潤總額萬元125正常年其中：所得稅萬元6投資回收期年37投資利潤率%128投資利稅率%以上財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目投資回收期、投資利潤率、投資利稅率三項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，企業(yè)經(jīng)營安全率高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)，項(xiàng)目是可行的。第十四章 結(jié)論和建議一、結(jié)論本項(xiàng)目產(chǎn)品為橋式與門式起重機(jī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，其市場潛力巨大，市場需求量增長較快。本項(xiàng)目產(chǎn)品適銷對路，具有廣闊的市場前景。本次建設(shè)積極貫徹技術(shù)進(jìn)步的方針，采用多項(xiàng)新工藝，所選用的設(shè)備均為國家推薦使用的高效節(jié)能設(shè)備。建設(shè)完成后，該廠工藝和裝備水平可達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。積極貫徹“三同時(shí)”原則，采用環(huán)保、安全、勞動衛(wèi)生、消防及節(jié)能措施合理，設(shè)計(jì)完全按照國家標(biāo)準(zhǔn)或山東地方標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行并達(dá)到有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的要求。投資估算合理，投資利稅率、投資利潤率和投資回收期指標(biāo)均好于行業(yè)基準(zhǔn)值，經(jīng)濟(jì)效益好，有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二、建議由于本項(xiàng)目產(chǎn)品適銷對路，經(jīng)濟(jì)效益較好，因此建議建設(shè)單位在可研報(bào)告審批后，應(yīng)抓緊進(jìn)行設(shè)備的考察、談判工作，并結(jié)合設(shè)備安裝、調(diào)試落實(shí)項(xiàng)目所需員工的培訓(xùn)工作，力求在短時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量地完成項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)。56