【正文】 理移交固定資產(chǎn)手續(xù)，交付使用。建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收前，項(xiàng)目單位將組織設(shè)計(jì)、施工等單位進(jìn)行初步驗(yàn)收，提出竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和竣工決算，系統(tǒng)整理技術(shù)資料，提交竣工圖。1）嚴(yán)格遵守工期定額和合同規(guī)定的工程竣工及交付使用期限；2）合理安排施工程序與順序。按照基本建設(shè)程序，科學(xué)論證，嚴(yán)格管理，在保證合理工期和建筑質(zhì)量的前提下，加快實(shí)施進(jìn)度。參照國(guó)內(nèi)同類建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)度和工期定額，結(jié)合本項(xiàng)目建設(shè)工程的實(shí)際情況，預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)期（從方案論證到工程竣工）約12個(gè)月，施工期約10月。本項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間計(jì)劃為一年。預(yù)計(jì)在2011年年底竣工投產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度橫道圖如81：項(xiàng)度進(jìn)間時(shí)時(shí)間進(jìn)度項(xiàng)目2010年2011年9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月項(xiàng)目籌備選址勘測(cè)廠房建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)設(shè)備采購(gòu)安裝調(diào)試試運(yùn)轉(zhuǎn)試生產(chǎn)各項(xiàng)建設(shè)工程驗(yàn)收投產(chǎn)圖81 項(xiàng)目建設(shè)橫道圖項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用是指項(xiàng)目從籌建開(kāi)始直到項(xiàng)目竣工投產(chǎn)以前整個(gè)實(shí)施時(shí)期的籌建費(fèi)用。這部分費(fèi)用包括在項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算的第二部分，即其他建設(shè)費(fèi)用中，項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用按以下各項(xiàng)分別估算。1）建設(shè)單位管理費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)是指籌建單位為進(jìn)行項(xiàng)目籌建、建設(shè)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)、驗(yàn)收總結(jié)等工作所發(fā)生的管理費(fèi)用，不包括應(yīng)計(jì)入設(shè)備、材料預(yù)算價(jià)格的采購(gòu)及保管設(shè)備、材料所需的費(fèi)用。預(yù)計(jì)共需管理費(fèi)1000萬(wàn)元。2）生產(chǎn)籌備費(fèi)生產(chǎn)籌備費(fèi)是指生產(chǎn)籌備人員費(fèi)和投產(chǎn)前進(jìn)廠人員費(fèi)用。計(jì)劃生產(chǎn)籌備費(fèi)500萬(wàn)元。3）生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)用是指項(xiàng)目在竣工驗(yàn)收、交付使用之前擬建企業(yè)自行培訓(xùn)或委托其他廠礦培訓(xùn)技術(shù)人員、工人和管理人員所支出的費(fèi)用以及生產(chǎn)單位為參加施工、設(shè)備安裝、調(diào)試、熟悉工藝流程機(jī)械性能等需要提前進(jìn)廠人員所支出的費(fèi)用。4）辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)辦公、生活家具購(gòu)置費(fèi)是指為保證項(xiàng)目初期正常生產(chǎn)、使用和管理必須購(gòu)買的辦公和生活家具、用具的費(fèi)用及設(shè)計(jì)規(guī)定必須建設(shè)的其他輔助設(shè)施所需費(fèi)用，計(jì)劃各類行政辦公開(kāi)支500萬(wàn)元。5）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)是指：委托勘察設(shè)計(jì)單位進(jìn)行可行性研究、勘察設(shè)計(jì)，按規(guī)定應(yīng)支付的費(fèi)用；及項(xiàng)目建筑建設(shè)過(guò)程中的監(jiān)理費(fèi)。該項(xiàng)預(yù)計(jì)為600萬(wàn)元。6）其它應(yīng)支付的費(fèi)用預(yù)備其他支付費(fèi)用200萬(wàn)元。以上各項(xiàng)共計(jì)3000萬(wàn)元。第9章 投資估算與資金籌措本項(xiàng)目實(shí)施預(yù)計(jì)總投資3億元。其中：固定資產(chǎn)投資20000萬(wàn)元；原材料采購(gòu)資金6000萬(wàn)元；流動(dòng)資金4000萬(wàn)元。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及說(shuō)明在本經(jīng)濟(jì)分析中，重要原材料及產(chǎn)品價(jià)格參照國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)價(jià)格，根據(jù)有關(guān)資料，原材料及產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格較穩(wěn)定，近期略有上升，但趨于平穩(wěn)，原材料及產(chǎn)品物價(jià)上漲指數(shù)以2%考慮。稅收采用直線法提取折舊，其中：土地和建筑物按20年提取，其它固定資產(chǎn)按15年提取。開(kāi)辦費(fèi)按5年攤銷。設(shè)備采購(gòu)清單如表91：名稱數(shù)量金額（萬(wàn)元）名稱數(shù)量金額（萬(wàn)元）注塑機(jī)30臺(tái)1000空調(diào)濾生產(chǎn)線10條1200模具600套3000空調(diào)濾材料生產(chǎn)線1條1000折紙生產(chǎn)線40條1000納米材料實(shí)驗(yàn)室1個(gè)200機(jī)油濾生產(chǎn)線2條2000整廠過(guò)濾設(shè)備測(cè)試線1條2000燃油濾生產(chǎn)線2條400輔助生產(chǎn)線10條200空氣濾生產(chǎn)線5條500其他輔助設(shè)備生產(chǎn)線1500表91 設(shè)備采購(gòu)清單表1）年總銷售收入預(yù)計(jì)為40000萬(wàn)元人民幣，各類產(chǎn)品銷售預(yù)算詳見(jiàn)表91：品名生產(chǎn)量預(yù)售價(jià)預(yù)計(jì)收入機(jī)油濾500萬(wàn)只13元/只燃油濾500萬(wàn)只18元/只空調(diào)濾1000萬(wàn)只19元/只空氣濾500萬(wàn)只11元/只合計(jì)4億元表91產(chǎn)品年銷售收入表（1） 原材料成本：6000萬(wàn)元人民幣/年，占生產(chǎn)總成本的23%。（2） 工資成本1416萬(wàn)元/年；（3） 項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中所需實(shí)施成本3000萬(wàn)元；（2）生產(chǎn)總成本：20000/15+6000+1416+3000=11749萬(wàn)元人民幣/年，%。3）項(xiàng)目投資回收期項(xiàng)目投資回收期=固定資產(chǎn)投資總額247。（利潤(rùn)＋折舊）＋建設(shè)期即為：20000萬(wàn)元/（15355萬(wàn)元+1333萬(wàn)元）+1年的建設(shè)期等于2。2年。綜上分析，本項(xiàng)目正常年銷售收入約40000萬(wàn)元人民幣，出口創(chuàng)匯1600萬(wàn)美元。其中，上繳稅收及附加9613萬(wàn)元人民幣，企業(yè)利潤(rùn)15355萬(wàn)元人民幣，%，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)。本項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表92：序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1總投資萬(wàn)元人民幣300002固定資產(chǎn)萬(wàn)元人民幣200003流動(dòng)資金萬(wàn)元人民幣40004總銷售收入萬(wàn)元人民幣400005生產(chǎn)總成本萬(wàn)元人民幣11749其中折舊萬(wàn)元人民幣1333稅金及附加萬(wàn)元人民幣19506銷售利潤(rùn)萬(wàn)元人民幣249687所得稅萬(wàn)元人民幣96138稅后利潤(rùn)萬(wàn)元人民幣153559投資利稅率%10投資利潤(rùn)率%11投資回收期表92 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表投資使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和籌資方案，項(xiàng)目單位將另行編制投資使用計(jì)劃表。本項(xiàng)目借款部分資金由項(xiàng)目單位向銀行申請(qǐng)低息貸款。貸款周期為2年，寬限期1年。采用等額償還本金和利息，即每年償還的本利之和相等，而本金和利息各年不等。償還的本金部分逐年增多，支付的利息部分逐年減少。第10章 風(fēng)險(xiǎn)及防范中國(guó)巨大的市場(chǎng)潛力以及低廉的勞動(dòng)力正吸引著越來(lái)越多的跨國(guó)汽車零部件集團(tuán)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，在全國(guó)5000多家汽車零部件企業(yè)中，目前有1200多家是外商投資企業(yè)，且其中大多是世界500強(qiáng)企業(yè)。中國(guó)開(kāi)始成為世界汽車零部件生產(chǎn)工廠，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈。同時(shí)，隨著整車企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力的加劇，競(jìng)爭(zhēng)的壓力也隨著傳遞到零部件濾清器企業(yè)。要想治理好目前濾清器行業(yè)的散、亂和經(jīng)濟(jì)效益差的問(wèn)題，使企業(yè)降低成本、做大規(guī)模則必須借助市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的力量，充分利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)。國(guó)際方面，自2008年四季度開(kāi)始，金融危機(jī)對(duì)全球經(jīng)濟(jì)造成重創(chuàng)，國(guó)際汽車市場(chǎng)需求持續(xù)萎縮，我國(guó)整車及零部件出口增速明顯放緩。數(shù)據(jù)顯示，今年1~7 月，同比下降30%，連續(xù)出現(xiàn)同比負(fù)增長(zhǎng)。據(jù)來(lái)自天津口岸海關(guān)的統(tǒng)計(jì)，%，%。在這樣的出口形勢(shì)下，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和變幻莫測(cè)的國(guó)際形勢(shì)一方面給本項(xiàng)目的實(shí)施帶來(lái)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。我們?cè)诔浞址治鐾獠凯h(huán)境和內(nèi)部條件的基礎(chǔ)上,通過(guò)充分利用信息,建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、保護(hù)好創(chuàng)新技術(shù)等措施進(jìn)行預(yù)防和控制。應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)打算從以下幾方面入手：1）充分挖掘市場(chǎng)信息企業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)是探索性很強(qiáng)的工作,潛藏著許多風(fēng)險(xiǎn)。為了防范或降低技術(shù)刨新中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),制定正確的創(chuàng)新決策和創(chuàng)新計(jì)劃,大量高質(zhì)量的情報(bào)信息至關(guān)重要。從市場(chǎng)出發(fā),加強(qiáng)情報(bào)信息的搜集,通過(guò)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行深入的了解、分析，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)和潛在需求，可以有效防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并有效抓住市場(chǎng)機(jī)遇。2）重視技術(shù)創(chuàng)新選題技術(shù)創(chuàng)新成功的關(guān)鍵在于正確的選題。企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新目標(biāo)不能一味地追求“高、”的技術(shù),而要滿足市場(chǎng)需求,即從貼近消費(fèi)者人手,捕捉消費(fèi)需求信息,了解消費(fèi)者的愿望和要求,并把消費(fèi)者的愿望和要求作為技術(shù)創(chuàng)新的出發(fā)點(diǎn)和目標(biāo)定位,制定切實(shí)可行的創(chuàng)新決策和計(jì)劃。3）建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制我們將在分析外部環(huán)境和內(nèi)部條件的基礎(chǔ)上,通過(guò)提高信息獲取能力、改善組織結(jié)構(gòu)體系、建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制,采用及時(shí)有效的方法進(jìn)行防范和控制,用經(jīng)濟(jì)合理可行的方法進(jìn)行處理,以降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目實(shí)施期是指項(xiàng)目從籌建開(kāi)始直到項(xiàng)目竣工投產(chǎn)以前整個(gè)實(shí)施時(shí)期。1）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過(guò)程施工合同中的高目標(biāo)承諾的風(fēng)險(xiǎn)這里的高目標(biāo)承諾是指對(duì)工程質(zhì)量品質(zhì)達(dá)到或高于優(yōu)良等級(jí)的承諾、工期大大低于預(yù)算工期的短工期承諾、安全、文明施工必須達(dá)到地市級(jí)安全文明施工達(dá)標(biāo)工地。根據(jù)這些目標(biāo)實(shí)行獎(jiǎng)罰的形式給予保障，獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)列入合同條款，質(zhì)量承諾方面少則3050萬(wàn)元，多則為造價(jià)的3％一5％；工期承諾方面罰款額度最高達(dá)到了工程造價(jià)的1‰每天，或?qū)Φ泉?jiǎng)罰，或獎(jiǎng)少罰多，或只罰不獎(jiǎng)。2）建設(shè)單位拖延工程結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)一些建設(shè)單位由于項(xiàng)目投資不足或投資超預(yù)算，往往以審價(jià)、審計(jì)為幌子，對(duì)施工企業(yè)遞交的工程結(jié)算多頭審、重復(fù)審，沒(méi)完沒(méi)了，以達(dá)到長(zhǎng)期拖欠工程款的目的。3）開(kāi)發(fā)商不良信譽(yù)造成的風(fēng)險(xiǎn)有一部分開(kāi)發(fā)商，在工程墊資完成后，開(kāi)發(fā)商就沒(méi)有了，或工程完工開(kāi)發(fā)商以低于市場(chǎng)價(jià)的價(jià)格把房子全部售出后，就卷款逃跑或者進(jìn)行財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，使施工單位的大部分工程款無(wú)法收回，成為死帳。1）單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，重大事項(xiàng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，防止決策失誤。2）完善企業(yè)合同管理。要建立合同評(píng)審制度，合同簽訂前由各職能部門分別把關(guān)，把合同的隱患消滅在評(píng)審之中。3）實(shí)施工程目標(biāo)管理，提高履約能力，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)工程中標(biāo)后，按照工程投標(biāo)時(shí)對(duì)業(yè)主的承諾和公司對(duì)工程的要求，明確工程的各項(xiàng)管理目標(biāo)。根據(jù)目標(biāo)配備合理的項(xiàng)目管理班子，明確班子成員責(zé)任制。4）強(qiáng)化資金管理。第11章 社會(huì)影響及評(píng)價(jià)本項(xiàng)目在生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)實(shí)力和研發(fā)能力上在國(guó)內(nèi)處于領(lǐng)先地位，發(fā)展本項(xiàng)目有助于幫助國(guó)內(nèi)濾清器品牌搶占濾清器高端市場(chǎng)，為世界知名整車工廠提供配套服務(wù)，提高民族自主品牌集中度。發(fā)展本項(xiàng)目有利于形成模范帶頭作用，幫助國(guó)內(nèi)更多的中小型過(guò)濾器生產(chǎn)企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，完善生產(chǎn)管理和市場(chǎng)管理，進(jìn)一步提高民族濾清器行業(yè)在全球市場(chǎng)中的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。濾清器作為汽車工業(yè)發(fā)展的一個(gè)不可或缺的環(huán)節(jié)，他的發(fā)展很大程度上收到汽車整車工業(yè)的推動(dòng)。反過(guò)來(lái)，濾清器行業(yè)的發(fā)展有對(duì)于完善汽車工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，對(duì)于引導(dǎo)發(fā)展節(jié)能環(huán)保型汽車起著相當(dāng)重要的作用。本項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)發(fā)展項(xiàng)目所在地汽車零部件經(jīng)濟(jì)，做大做強(qiáng)濾清器民族品牌都有積極意義。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，可實(shí)現(xiàn)年利稅9610萬(wàn)元，為當(dāng)?shù)刎?cái)政增加豐厚的利稅收入。同時(shí)，本項(xiàng)目產(chǎn)品在與世界知名品牌整車工廠合作過(guò)程中，有大量產(chǎn)品出口國(guó)際市場(chǎng)，將帶來(lái)可觀的外匯收入。項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中自動(dòng)化程度較高，但實(shí)現(xiàn)計(jì)劃產(chǎn)能仍需要各崗位員工1000人。其中生產(chǎn)工人800人，技術(shù)人員100人，管理和銷售人員各50人。除少量別管理和技術(shù)人員外，其他人員均從當(dāng)?shù)厣鐣?huì)招聘，可以有效緩解區(qū)域內(nèi)勞動(dòng)就業(yè)壓力。第12章 可行性研究結(jié)論與建議由以各章析論證可見(jiàn)，在目前國(guó)內(nèi)汽配領(lǐng)域?yàn)V清器市場(chǎng)空間巨大，國(guó)內(nèi)濾清器生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模散亂，競(jìng)爭(zhēng)日益惡化的市場(chǎng)背景下，在鄭州中牟汽車園建設(shè)年產(chǎn)2500萬(wàn)只濾清器的大型汽配研發(fā)生產(chǎn)企業(yè)，不僅符合政策汽配產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)?；囊?，有利于行業(yè)優(yōu)勢(shì)資源的相對(duì)集中，也符合區(qū)域內(nèi)汽配產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展的趨勢(shì)規(guī)律，為完善鄭州汽車產(chǎn)業(yè)鏈中過(guò)濾器生產(chǎn)環(huán)節(jié)發(fā)揮最大的效益。項(xiàng)目實(shí)施單位鄭州市大成過(guò)濾科技有限公司專業(yè)從事汽車過(guò)濾器研發(fā)生產(chǎn)和銷售，在實(shí)施本項(xiàng)目之前對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了充分的考察論證，認(rèn)為該項(xiàng)目切實(shí)可行。項(xiàng)目單位有一支敬業(yè)的專業(yè)隊(duì)伍，從研發(fā)、生產(chǎn)到銷售、售后服務(wù)都有成熟的技術(shù)和豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，完全勝任該項(xiàng)目的實(shí)施。項(xiàng)目所采用關(guān)鍵設(shè)備是從德韓進(jìn)口的自動(dòng)化生產(chǎn)設(shè)備，具備必要的生產(chǎn)、檢測(cè)手段，可保證產(chǎn)能和產(chǎn)品質(zhì)量，經(jīng)濟(jì)效益較顯著。項(xiàng)目建成后，對(duì)促進(jìn)區(qū)域汽配產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，提升中牟汽車過(guò)濾器產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，打造出國(guó)內(nèi)外有影響力的濾清器品牌，完善汽車部件產(chǎn)業(yè)鏈都有著積極的推進(jìn)作用。建議上級(jí)主管部門建議上級(jí)政府部門將該項(xiàng)目列入鄭州市汽車零部件綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)龍頭項(xiàng)目，在土地使用、銀行貸款等方面給予政策扶持，并盡快研究批準(zhǔn)可行性報(bào)告，組織實(shí)施項(xiàng)目的具體方案，以盡早發(fā)揮項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社