【正文】 散照明與正常照明采用同一套燈具，電源采用雙回路電源供電，以確保事故情況下的電力供應(yīng)。 消防給水根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 ，同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為一次，持續(xù)時(shí)間 1 小時(shí)，室內(nèi) 1 個(gè)消防栓消防用水量為 10L／S，室外 1 個(gè)消防栓敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告38消防用水量為 30L／S，按規(guī)范要求設(shè)置室內(nèi)外消防栓數(shù)量，設(shè)消防泵站一座，內(nèi)設(shè) ISl25100200 型消防泵 2 臺(tái)，其中有一臺(tái)備用。建消防水池一座，儲(chǔ)水容積為 300m3。 消防管理加強(qiáng)全廠職工的防火意識(shí)，制定嚴(yán)格的防火管理規(guī)章制度，建立防火組織，以預(yù)防為主，并要保證消防設(shè)施和消防器材完好可靠，定期進(jìn)行檢查維護(hù)。第九章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目法人組建方案該公司的組織形式為股份公司。董事會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司的一切重大事宜。董事會(huì)成員由合資各方委派擔(dān)任。公司根據(jù)董事會(huì)下設(shè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)企業(yè)的日常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理工作?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師及其他高級(jí)管理職員由董事會(huì)聘任。總經(jīng)理的職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)會(huì)議的決議，組織領(lǐng)導(dǎo)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作?？偨?jīng)理在董事會(huì)所給予的權(quán)限內(nèi)，對(duì)外代表公司，在公司內(nèi)部任免所屬各級(jí)人員，并行使董事會(huì)給予其他職權(quán)。 管理機(jī)構(gòu)組織方案經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理和副總經(jīng)理，下設(shè)生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)等7 部門 1 生產(chǎn)車間，并以技術(shù)方為主形成新產(chǎn)品開發(fā)系統(tǒng)。各部門部長(zhǎng)分別負(fù)責(zé)企業(yè)各部門的工作，辦理總經(jīng)理、副總經(jīng)理交辦的事敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告39項(xiàng)，并對(duì)總經(jīng)理及副總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 人力資源配置 工作制度和定員 工作制度全年計(jì)劃工作日為 300 天，根據(jù)生產(chǎn)特點(diǎn)及勞動(dòng)保護(hù)要求，每日一班生產(chǎn)，每班工作 8 小時(shí)。 勞動(dòng)定員全廠總定員 20 人，其中管理（含銷售、技術(shù)）人員 5 人，生產(chǎn)工人 15 人。具體人員編制與定員見下表： 員工來源及招聘方案項(xiàng)目所需人員可向社會(huì)通過考試擇優(yōu)錄用，技術(shù)人員特聘。管理人員，技術(shù)人員及生產(chǎn)人員的素質(zhì)是企業(yè)形象的體現(xiàn)，特別是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的今天，從業(yè)人員的素質(zhì)是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。許多企業(yè)的生產(chǎn)實(shí)踐證明，人員培訓(xùn)十分重要，直接關(guān)系到該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后能否迅速轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)，因此，本項(xiàng)目關(guān)鍵環(huán)節(jié)的有關(guān)人員，擬派到國(guó)內(nèi)同類型企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，其他人員由公司組織就地培訓(xùn)，請(qǐng)經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)人員講課，使生產(chǎn)人員能夠掌握基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，要嚴(yán)格考核，持證上崗，培訓(xùn)時(shí)間根據(jù)崗位操作的復(fù)雜程度確定，通常為 12 個(gè)月，使培訓(xùn)人員在知識(shí)、技能、規(guī)章制度、意識(shí)、經(jīng)驗(yàn)等方面達(dá)到要求，人員培訓(xùn)工作一定要安排在設(shè)備調(diào)試前進(jìn)行。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告40 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式項(xiàng)目建成后，公司實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)化管理。在管理體制上，實(shí)行管理模式企業(yè)化，管理手段現(xiàn)代化，管理措施科學(xué)化。公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，形成了能相互制約的決策指揮和監(jiān)督機(jī)制，建立健全了各項(xiàng)規(guī)章制度，保證了企業(yè)健康發(fā)展；公司全方位地建立內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在用人機(jī)制上，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、優(yōu)勝劣汰、庸者下、能者上，鼓勵(lì)優(yōu)秀人才脫穎而出；公司建立約束和激勵(lì)機(jī)制，推行全程挖潛增效法、生產(chǎn)發(fā)展臨界點(diǎn)自我控制分配法。成本反控制法等先進(jìn)的管理方法，建立和健全了風(fēng)險(xiǎn)、激勵(lì)、競(jìng)爭(zhēng)、約束機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)員工的進(jìn)取意識(shí)；公司對(duì)在崗人員實(shí)行動(dòng)態(tài)管理和檔案化管理，進(jìn)行定量定性考核。這些措施的實(shí)施，保證了公司有序、健康、高效運(yùn)行，為公司業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了一個(gè)可靠的制度保障系統(tǒng)和良好的操作平臺(tái)，是公司可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制依托，其管理優(yōu)勢(shì)所產(chǎn)生的效益將被外界所認(rèn)知、認(rèn)同和認(rèn)可。 經(jīng)營(yíng)管理措施公司建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實(shí)行經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的逐級(jí)分工責(zé)任制，各部門職能分明，責(zé)權(quán)統(tǒng)一，有一套行之有效的工作程序和組織程序，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行 IS09001：2022 國(guó)際質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、ISO1401：2022 國(guó)際環(huán)境認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。1）工程管理工程設(shè)計(jì)由具有資質(zhì)的設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)，并委托具有資質(zhì)的部門審敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告41查。對(duì)水泥、鋼材等主要建材要由質(zhì)檢站檢驗(yàn)合格后方可使用。建立項(xiàng)目質(zhì)量管理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項(xiàng)目法人責(zé)任制、公開招標(biāo)制，工程監(jiān)理制、資金運(yùn)行監(jiān)察制和項(xiàng)目驗(yàn)收制等有關(guān)制度，定期對(duì)項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行考察和評(píng)估，確保項(xiàng)目質(zhì)量。2）生產(chǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行 IS09001：2022 國(guó)際質(zhì)量體系進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)管理和質(zhì)量控制，建立各項(xiàng)規(guī)章制度，確保產(chǎn)品質(zhì)量，安全生產(chǎn)。3）財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理制度，設(shè)專人進(jìn)行資金管理，建立專門賬戶，獨(dú)立建帳，?？顚Ｓ?。4）質(zhì)量管理制度經(jīng)理主管質(zhì)量管理工作，公司設(shè)有質(zhì)檢部，負(fù)責(zé)質(zhì)量管理和質(zhì)量檢驗(yàn)，對(duì)出廠產(chǎn)品，公司實(shí)行質(zhì)量包保責(zé)任制，同時(shí)按IS09001：2022 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)生產(chǎn)全過程進(jìn)行質(zhì)量控制和衛(wèi)生控制，使產(chǎn)品的質(zhì)量得到可靠的保證。5）人力資源管理制度 公司把人力資源看作是最重要、最寶貴的財(cái)富，廣泛吸收優(yōu)秀人才，建立專業(yè)對(duì)口，高效率、高素質(zhì)的用人機(jī)制，專業(yè)技術(shù)崗位實(shí)行創(chuàng)新用人機(jī)制，聘請(qǐng)專家、教授等擔(dān)任公司顧問。6）銷售管理制度公司根據(jù)重點(diǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，劃分銷售區(qū)域，落實(shí)銷售任務(wù)與指標(biāo)，根據(jù)回款控制發(fā)貨，控制銷售費(fèi)用，定額包干。建立銷售敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告42量和回款額與個(gè)人收入掛鉤的制約機(jī)制。7）物資采購制度公司制定生產(chǎn)物料管理程序，在充分保證質(zhì)量前提下，貨比三家控制采購成本，以“確保重點(diǎn)、兼顧急需、優(yōu)質(zhì)低價(jià)，定點(diǎn)定量、就地就近、減少積壓、保證生產(chǎn)”為原則，嚴(yán)格在合格供方購買，強(qiáng)化物料采購管理。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期本建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)時(shí)間為 2022 年 11 月至 2022 年 10 月，建設(shè)工期 1 年。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度2022 年 11 月 完成可行性研究報(bào)告的編寫、論證及批復(fù)工作；2022 年 12 月—2022 年 4 月 完成初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)；2022 年 57 月 施工招標(biāo)、土建工程建設(shè)及設(shè)備訂購；2022 年 8 月 進(jìn)行設(shè)備安裝調(diào)試；2022 年 9 月 人員招聘及人員培訓(xùn)、試生產(chǎn)；敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告432022 年 10 月 整個(gè)項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度橫線圖項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表2022 年 2022 年序號(hào) 時(shí)間項(xiàng)目名稱 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 可研編制及審批2 初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)3 工程招標(biāo)、土建工程、設(shè)備訂購4 設(shè)備安裝調(diào)試5 人員招聘、人員培訓(xùn)試生產(chǎn) 6 試生產(chǎn)7 整個(gè)項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告52第十一章 工 程 招 標(biāo) 設(shè)計(jì)依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》 ；中華人民共和國(guó)發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第 9 號(hào)關(guān)于《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》 。 招標(biāo)方案項(xiàng)目招標(biāo)基本情況詳見下表招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式招標(biāo)方法范圍方式內(nèi)容全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元） 備注設(shè)備購置 √ √ √ 147建筑工程 √ √ √ 安裝工程 13施工監(jiān)理 2其他 3敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告53第十二章 投資估算 投資估算依據(jù)國(guó)家發(fā)改為 2022 年發(fā)布《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》 （QBJS52022） ；國(guó)家發(fā)改為 2022 年發(fā)布《輕工業(yè)工程概算編制辦法》 “輕總規(guī)劃（QBJS102022） ；國(guó)家發(fā)改委出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南試用版》計(jì)辦投資[2022]15 號(hào)。 建設(shè)投資估算 建筑工程費(fèi)依據(jù)《吉林省建筑工程預(yù)算定額》及同行業(yè)概算經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行編制。該項(xiàng)目建筑工程費(fèi)用總額估算為 405 萬元。 設(shè)備購置費(fèi)及安裝費(fèi)按現(xiàn)行出廠價(jià)計(jì)，根據(jù)規(guī)定另計(jì)取運(yùn)雜費(fèi)、工器具費(fèi)和備品備件等費(fèi)用均計(jì)入設(shè)備購置費(fèi)中。 工程建設(shè)其他費(fèi)用根據(jù)輕工總會(huì)及省內(nèi)有關(guān)規(guī)定計(jì)取。該項(xiàng)目其他工程和費(fèi)用總額估算為 38 萬元。 基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和計(jì)算，其估算值為 5 萬元。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告54 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前一般國(guó)內(nèi)項(xiàng)目不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，故投資估算中未計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 建設(shè)投資經(jīng)過以上估算，項(xiàng)目建設(shè)投資合計(jì)為 405 萬元。 流動(dòng)資金估算根據(jù)分項(xiàng)詳細(xì)估算法，經(jīng)估算正常年份流動(dòng)資金額為 40 萬元。 項(xiàng)目總投資經(jīng)估算，該項(xiàng)目總投資為 445 萬元。詳見輔助報(bào)表 1。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告55第十三章 融資方案 資本金籌措本項(xiàng)目資本金 445 萬元，其中 405 萬元用于固定資產(chǎn)投資，40萬元用于流動(dòng)資金，符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目所需資本金全部由公司自籌資金解決。 投資使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，該項(xiàng)目建設(shè)投資 405 萬元，全部在建設(shè)期內(nèi)第一年使用。流動(dòng)資金 40 萬元，在投產(chǎn)期第一年使用 10 萬元，第二年使用剩余資金 30 萬元。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告56第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取項(xiàng)目計(jì)算期為 16 年，其中：建設(shè)期 1 年，經(jīng)營(yíng)期 15 年。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，負(fù)荷確定為項(xiàng)目計(jì)算期第 1 年 80%，其余各年均按 100%計(jì)。按行業(yè)規(guī)定，確定該項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 12%。其他計(jì)算參數(shù)按照國(guó)家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。（1）對(duì)設(shè)備折舊年限取 10 年，建構(gòu)筑物折舊年限取 20 年，采用平均年限法計(jì)算折舊，殘值率按 5%計(jì)，無形資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。遞延資產(chǎn)（開辦費(fèi)）按 5 年平均攤銷；（2）固定資產(chǎn)修理費(fèi)率取 3%；（3）全廠定員 20 人，按 72009600 元/人?年計(jì)；（4）其他費(fèi)用包括其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他銷售費(fèi)用，按照項(xiàng)目實(shí)際情況估算；（5）所得稅以銷售利潤(rùn)為基數(shù)繳納，取其 33%。城市維護(hù)建設(shè)稅為 5%，教育費(fèi)附加為 3%；（6）提取的公積金、公益金以所得稅后利潤(rùn)為基數(shù)，按10%、5%計(jì)取。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告57 銷售收入估算 收入項(xiàng)目滿負(fù)荷年份收入為 萬元。 增值稅增值稅：項(xiàng)目增值稅額 萬元。 稅金及附加（1）城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)。以增值稅為基數(shù)，稅率為 5%，則城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)為 萬元；（2）教育費(fèi)附加。以增值稅為基數(shù)，稅率為 3%，則教育費(fèi)附加為 萬元。經(jīng)估算年銷售稅金及附加為 62 萬元。 成本費(fèi)用估算總成本費(fèi)用的估算詳見總成本費(fèi)用估算表，經(jīng)估算年均總成本費(fèi)用為 萬元，年均經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用為 萬元。 盈利能力分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前 %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12）：所得稅前 萬元；投資回收期：所得稅后 年。項(xiàng)目計(jì)算期年平均利潤(rùn)總額可達(dá) 萬元，繳納所得稅 萬元，投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅率為 %。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告58 不確定性分析1）盈虧平衡分析該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為：見附圖。即：在實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，企業(yè)可保盈虧平衡，說明有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見盈虧平衡圖。2）敏感性分析項(xiàng)目的基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，但考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中會(huì)有一些因素的變化對(duì)項(xiàng)目的效益有不利的影響，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，對(duì)項(xiàng)目的收入、投資、經(jīng)營(yíng)成本的變動(dòng)情況對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行敏感性分析。詳見敏感性分析表、分析圖。 評(píng)價(jià)結(jié)論通過對(duì)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果的分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益是較高的，投資回收期也是較短的，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，表明項(xiàng)目盈利能力超過了所要求的盈利水平。項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均高于同類行業(yè)基準(zhǔn)效益水平，并且有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上有一定的生存能力，經(jīng)濟(jì)效益好，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 綜合效益評(píng)估該項(xiàng)目除了能給企業(yè)自身帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益外，還將為地方社會(huì)帶來良好的社會(huì)效益，從而形成經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益的合理統(tǒng)一，項(xiàng)目的建設(shè)將對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的繁榮起到重要的作用。敦化市綠園乳業(yè)專業(yè)合作社農(nóng)村大型沼氣建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告59第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括市場(chǎng)方面、融資方面、外部環(huán)境等方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析項(xiàng)目市場(chǎng)方面風(fēng)險(xiǎn)主要來自市場(chǎng)供求總量的實(shí)際情況與預(yù)測(cè)有偏差，這可能是來自區(qū)域因素及經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)購買力的影響；融資方面的風(fēng)險(xiǎn)可能來自資金來源不可靠或不及時(shí)；外部環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)可能來自自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)環(huán)境的影響，還可能涉及政策因素的影響。從我國(guó)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)看，上述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，屬一般風(fēng)險(xiǎn)，不影響項(xiàng)目的可行性。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都有風(fēng)險(xiǎn)，由于預(yù)測(cè)的不確定性，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的未來狀況會(huì)與設(shè)想狀況發(fā)生偏離，因而使投資項(xiàng)目面臨潛在的風(fēng)險(xiǎn)，為此企業(yè)必須采取有效措施降低、規(guī)避、分散或防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于可能發(fā)生的重大自然災(zāi)