【正文】 以保密的，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守秘密，不得向他人透露任何有關(guān)信息；農(nóng)村信用社協(xié)助復(fù)制存款資料等支付成本費(fèi)用的，可以按相關(guān)規(guī)定收取工本費(fèi)；有權(quán)機(jī)關(guān)在查詢(xún)單位存款情況時(shí)，只提供被查詢(xún)單位名稱(chēng)而未提供賬號(hào)的，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)賬戶(hù)管理檔案規(guī)定積極協(xié)助查詢(xún)，沒(méi)有所查詢(xún)的賬戶(hù)，應(yīng)如實(shí)告知有權(quán)機(jī)關(guān)。不得計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用的開(kāi)支有哪些？答：購(gòu)置和建造固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的支出；對(duì)外投資支出及分配給投資者的利潤(rùn)；被沒(méi)收的財(cái)物，支付的滯納金、罰款、罰息、違約金、賠償金，以及贊助、捐贈(zèng)支出；國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定以外的各種付費(fèi)；國(guó)家規(guī)定不得在成本中開(kāi)支的其他支出。1重要空白憑證的銷(xiāo)毀規(guī)定是什么？答：需要銷(xiāo)毀的重要空白憑證集中由縣級(jí)聯(lián)社以上機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀前，憑證保管員必須填制《重要空白憑證銷(xiāo)毀清單》，經(jīng)主任批準(zhǔn)后，登記《重要空白憑證保管登記簿》（會(huì)計(jì)依據(jù)銷(xiāo)毀清單填制表外科目付出傳票，作賬務(wù)處理，登記《重要空白憑證領(lǐng)用登記簿》）；銷(xiāo)毀時(shí)應(yīng)由主任，會(huì)計(jì)、稽核、保衛(wèi)等部門(mén)共同負(fù)責(zé)監(jiān)銷(xiāo)。銷(xiāo)毀后填制的《重要空白憑證銷(xiāo)毀表》和銷(xiāo)毀情況記錄，必須作為會(huì)計(jì)檔案永久保管。1與客戶(hù)對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)不符賬項(xiàng)如何處理？答：與客戶(hù)對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)不符賬項(xiàng)，雙方要共同分析、查明原因，并在對(duì)賬單的不符款項(xiàng)處列示不符賬項(xiàng)。屬于客戶(hù)錯(cuò)賬的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)，并督促查找原因，逐筆核實(shí)處理；屬于信用社錯(cuò)賬的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)主管確認(rèn)后，按照有關(guān)會(huì)計(jì)錯(cuò)賬調(diào)整的方法進(jìn)行更正；發(fā)現(xiàn)可疑賬務(wù)或涉嫌案件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告，并妥善處理。1農(nóng)村信用社員工不得代理客戶(hù)辦理什么手續(xù)？答：辦理各類(lèi)賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)；辦理存、取款、貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、銀行本票、銀行卡、買(mǎi)賣(mài)理財(cái)產(chǎn)品等業(yè)務(wù)；購(gòu)買(mǎi)、傳送各類(lèi)重要空白憑證；辦理預(yù)留印鑒的更換和掛失；保管預(yù)留印鑒、重要空白憑證、存折、銀行卡等物品；1案件專(zhuān)項(xiàng)治理提出的“九種人”是哪些人？ 答：“有“黃、賭、毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。1儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)解掛的規(guī)定有哪些？答：解掛必須由本人辦理，原則上不得由其他人代理；如果因?yàn)榇婵钊藶槲闯赡耆?、喪失民事行為能力、年老體弱行動(dòng)極不方便、發(fā)生疾病、發(fā)生意外事故等原因需委托他人辦理解掛的，應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)公證部門(mén)公證的授權(quán)委托書(shū)；在臨時(shí)掛失有效期內(nèi)，若客戶(hù)找到原存款憑證的，應(yīng)當(dāng)本人憑辦理掛失時(shí)提供的有效身份證件、存款憑證到原開(kāi)戶(hù)信用社辦理解掛；辦理正式掛失后，客戶(hù)提出解掛申請(qǐng)的，必須由本人憑掛失申請(qǐng)書(shū)、掛失時(shí)使用的有效身份證件和原存款憑證到原開(kāi)戶(hù)信用社辦理解掛手續(xù)。1儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)掛失補(bǔ)發(fā)、銷(xiāo)戶(hù)的規(guī)定有哪些？答：賬戶(hù)處于凍結(jié)狀態(tài)（除司法凍結(jié)和質(zhì)押）時(shí)可以辦理掛失，但不得辦理掛失補(bǔ)發(fā)、支取、掛失結(jié)清銷(xiāo)戶(hù)等業(yè)務(wù)；正式掛失七天后方可辦理補(bǔ)發(fā)新折（單）、結(jié)清銷(xiāo)戶(hù)等手續(xù)。臨時(shí)掛失有效期為5日，到期后客戶(hù)可繼續(xù)辦理臨時(shí)掛失或正式掛失，如客戶(hù)未及時(shí)辦理續(xù)掛或正式掛失手續(xù)，造成的資金損失由客戶(hù)自身承擔(dān)；辦理掛失補(bǔ)發(fā)/銷(xiāo)戶(hù)必須由本人辦理，原則上不得由他人代理；如果因?yàn)榇婵钊藶槲闯赡耆?、喪失民事行為能力、年老體弱行動(dòng)極不方便、發(fā)生疾病、發(fā)生意外事故等原因需委托他人辦理補(bǔ)發(fā)/銷(xiāo)戶(hù)的，須提供經(jīng)公證部門(mén)公證的授權(quán)委托書(shū)。1發(fā)現(xiàn)可疑情況時(shí)應(yīng)如何處理？答：值勤或營(yíng)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)使用暗語(yǔ)相互通報(bào)，做好應(yīng)急處置準(zhǔn)備，值勤或工作人員可視情況上前詢(xún)問(wèn)，如發(fā)現(xiàn)有嫌疑時(shí)，應(yīng)盡可能將其引至監(jiān)控范圍內(nèi)自然錄像，或記下可疑人員的相貌特征、著裝、可疑車(chē)輛的車(chē)牌號(hào)碼、類(lèi)型、顏色等；全體人員應(yīng)關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時(shí)做出判斷；若在接送款期間，應(yīng)立即通知運(yùn)鈔車(chē)采取改變運(yùn)鈔線路等相應(yīng)應(yīng)急措施。1協(xié)助扣劃存款的規(guī)定有哪些？答：有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃存款的金額應(yīng)當(dāng)是確定的；扣劃只能轉(zhuǎn)賬到有權(quán)機(jī)關(guān)指定賬戶(hù)，執(zhí)法人員不得取現(xiàn)；兩個(gè)以上的有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位同一筆存款采取扣劃措施時(shí)，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助扣劃通知書(shū)的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理扣劃手續(xù)；兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)農(nóng)村信用社協(xié)助扣劃存款措施有爭(zhēng)議的，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)爭(zhēng)議機(jī)關(guān)協(xié)商后的意見(jiàn)辦理；農(nóng)村信用社在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理完畢扣劃手續(xù)后，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要通知存款人。1有權(quán)機(jī)構(gòu)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的權(quán)限有哪些？答：人民法院、海關(guān)和稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃個(gè)人和單位存款，人民檢察院和公安機(jī)關(guān)有權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)個(gè)人和單位存款，但無(wú)權(quán)扣劃。監(jiān)察機(jī)關(guān)有權(quán)查詢(xún)單位和個(gè)人存款，但無(wú)權(quán)凍結(jié)和扣劃。審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)查詢(xún)單位存款，無(wú)權(quán)查詢(xún)個(gè)人存款，無(wú)權(quán)凍結(jié)和扣劃存款。金融犯罪有哪些特征？答：貪污、挪用、受賄；涉案金額較大、社會(huì)影響較大、危害性較大；經(jīng)商炒股誘發(fā)性案件犯罪主體年輕化單位負(fù)責(zé)人涉案比例上升內(nèi)外勾結(jié)犯罪明顯2什么是化整為零，超權(quán)限發(fā)放貸款，違規(guī)如何處理？答：化整為零指為逃避貸款審批監(jiān)督，在自已的信貸審批權(quán)限范圍內(nèi)，以多個(gè)借款人名義貸款供某一客戶(hù)集中使用的一種違規(guī)行為。超越權(quán)限審批信貸業(yè)務(wù)的，情節(jié)輕微的給予信貸審批責(zé)任人通報(bào)批評(píng)；情節(jié)較重的給予警告至記大過(guò)處分；情節(jié)嚴(yán)重的給予撤職至開(kāi)除處分；涉嫌犯罪的，移送司法部門(mén)處理。2對(duì)支票上支票人簽章有何規(guī)定？答：出票人為單位的：為該單位在信用社預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或蓋章；出票人為個(gè)人的：為該個(gè)人在信用社預(yù)留簽章一致的簽名或蓋章。支票的出票人預(yù)留簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)，出票人在支票上的簽章應(yīng)與預(yù)留簽章相符，不相符的，信用社不予受理。2在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，對(duì)哪些人員應(yīng)提高警惕？答：在營(yíng)業(yè)廳內(nèi)長(zhǎng)時(shí)間逗留不辦理任何業(yè)務(wù)的；東張西望觀察視頻監(jiān)控或其他安防設(shè)施的；明顯窺視他人的衣兜、手包或注意他人填寫(xiě)憑條、存取款的；故意擁擠、挑釁破壞營(yíng)業(yè)秩序，制造事端的；頭臉遮擋或衣著明顯異常，手始終放在衣服里或兜內(nèi)，舉止表情緊張，形跡可疑的；在營(yíng)業(yè)廳門(mén)口或在汽車(chē)內(nèi)長(zhǎng)時(shí)間不走，徘徊、觀察的。2槍彈管理的檢查有哪些要求？答：用槍單位：每周自查不少于一次，并登記自查情況，由檢查人簽字；縣級(jí)聯(lián)社：每月檢查不少于一次，并登記檢查情況，由檢查人簽字；辦事處（市聯(lián)社）：每年檢查不少于一次，重大活動(dòng)及節(jié)假日期間應(yīng)組織專(zhuān)項(xiàng)檢查和抽查，并登記檢查情況，由檢查人簽字；省聯(lián)社：在全省組織安全檢查、節(jié)假日檢查和隨機(jī)抽查等檢查中要把槍支彈藥作為一項(xiàng)重要內(nèi)容檢查，并登記檢查情況，由檢查人簽字。19