【正文】 所使用設(shè)備的性能及安全操作規(guī)程，應(yīng)經(jīng)常檢查安全裝置的可靠性，不得隨意拆除。 操作者上崗前應(yīng)將所需使用的工具準(zhǔn)備齊全，嚴(yán)格按規(guī)定要求穿戴工作服、工作鞋和其它勞動保護(hù)用品。生產(chǎn)設(shè)備本身和周圍操作場地應(yīng)保持整潔有序，保持運(yùn)輸和人行通道暢通，及時清除地面的油、水、碎玻璃等廢棄物。特種作業(yè)人員的培訓(xùn)、考核及上崗應(yīng)按GB530685《特種作業(yè)人員安全考核管理規(guī)則》的規(guī)定執(zhí)行。定期對從事有毒有害作業(yè)和特殊工種職工進(jìn)行體檢，凡患有職業(yè)禁忌癥者應(yīng)立即予以調(diào)離本工作崗位。對危害部位和危害作業(yè)的保護(hù)措施對電工等有可能發(fā)生危害的工種，要加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育和絕緣防護(hù)用品、器材的配備，保證人身設(shè)備安全。(二)消防措施工藝消防設(shè)計（1）該項目廠房工藝設(shè)計在不同方向上設(shè)置通道，通道是生產(chǎn)廠房的工藝物流運(yùn)輸線路又可作為消防通道，其它廠房按規(guī)范要求設(shè)置出入口。（2）生產(chǎn)區(qū)的廢氣由排風(fēng)和處理裝置進(jìn)行處理，及時排出車間外。（3）各生產(chǎn)廠房和廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，各生產(chǎn)區(qū)嚴(yán)禁明火作業(yè)，加強(qiáng)管理杜絕火種帶入生產(chǎn)區(qū)。總圖消防（1）該項目廠區(qū)豎向設(shè)計采用平坡式。沿生產(chǎn)區(qū)廠房四周設(shè)6～9m寬的環(huán)狀運(yùn)輸?shù)缆罚缆凡捎贸鞘行退嗷炷谅访?，滿足消防規(guī)范要求。（2）人流出入口和貨物出入口分開，原料倉庫單獨(dú)布置，與生產(chǎn)廠房及廠外道路的距離滿足消防規(guī)范的要求。（3）廠房與輔助廠房之間的距離滿足防火間距的要求。（4）該項目廠區(qū)總圖布置、廠房間距符合規(guī)范。廠區(qū)內(nèi)建筑物周圍形成環(huán)形消防通道，滿足消防要求。建筑消防（1）新建廠房建筑耐火等級為二級，火災(zāi)危險性類別為丁、戊類，其中主生產(chǎn)車間耐火等級為二級，火災(zāi)危險性類別為乙類。原料倉庫耐火等級為二級，火災(zāi)危險性類別為乙類。設(shè)計中嚴(yán)格按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GB500162006）的要求，設(shè)置防火分區(qū)和疏散出口等。（2）綜合辦公室、倒班宿舍為民用建筑，耐火等級為二級，每層為一個防火單元，每層設(shè)計兩個疏散樓梯用于安全疏散，其疏散距離及疏散寬度等均要滿足消防要求。消防給水（1）消防用水量廠區(qū)消防用水最大的建筑物為綜合辦公室，建筑體積大于2000立方米。室外消防用水量為25L/S，室內(nèi)消防用水量為15L/S，火災(zāi)延續(xù)時間按2h。自動噴淋系統(tǒng)用水量為15L/s，火災(zāi)延續(xù)時間按1h，總計一次火災(zāi)消防用水量為342立方米。在廠區(qū)內(nèi)集中設(shè)置消防水池（V=350立方米）和一座消防泵房，泵房內(nèi)設(shè)有室內(nèi)外消火栓泵和自動噴淋泵。在最高處屋頂（綜合辦公室）設(shè)有18立方米的消防用水箱，內(nèi)存室內(nèi)前10min消防水量。（2）消防給水系統(tǒng)本工程消防由室外消火栓系統(tǒng)、室內(nèi)消火栓系統(tǒng)、自動噴水滅火系統(tǒng)、滅火器等組成。①室外消火栓系統(tǒng)在室外消防環(huán)狀管網(wǎng)（DN200）上配置室外地上式消火栓SS100，間距按不大于120m設(shè)置。室外消防水量和水壓由消防水池和消防水泵滿足。②室內(nèi)消火栓系統(tǒng)在廠房內(nèi)設(shè)室內(nèi)消火栓系統(tǒng)，室內(nèi)消防自室外消防環(huán)狀管（DN150）上引入兩根DN100的消防進(jìn)戶管，室內(nèi)消防管網(wǎng)布置成環(huán)狀。消火栓的布置確保室內(nèi)任意一點(diǎn)有兩股消防水柱能同時達(dá)到，消火栓箱內(nèi)配備有Φ9mm水槍、DN65襯膠水龍帶以及遠(yuǎn)距離啟動消火栓消防泵的消防按鈕，當(dāng)發(fā)生火災(zāi)時，由消火栓按鈕遠(yuǎn)距離啟動消防泵以撲滅火災(zāi)。前10min室內(nèi)消防用水由綜合辦公室屋頂水箱滿足。③自動噴水滅火系統(tǒng)綜合辦公室按輕危險級布置自動噴水滅火系統(tǒng)，噴水強(qiáng)度為4L/。系統(tǒng)水量和水壓由設(shè)在消防泵房內(nèi)的噴淋滿足。前10min室內(nèi)消防用水由綜合辦公室屋頂水箱滿足。消火栓管，噴淋管采用內(nèi)外壁熱鍍鋅鋼管絲扣或法蘭連接。④滅火器設(shè)置按《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GB501402005）要求，本工程火災(zāi)類別為A類火災(zāi)，按中危險等級配置磷酸銨鹽干粉滅火器（MF/ABC4）。電氣消防（1）防雷保護(hù)項目建設(shè)區(qū)建筑物均按三類防雷要求設(shè)防。在屋面設(shè)避雷帶或利用金屬屋面作為接閃器，利用鋼柱或柱內(nèi)結(jié)構(gòu)鋼筋作防雷引下線，利用結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)內(nèi)鋼筋環(huán)形連接作接地連接線，利用結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)鋼筋作接地體，要求接閃器、引下線及接地極相互焊接連通。（2）安全措施建筑物做總等電位聯(lián)結(jié)。凡正常不帶電而當(dāng)絕緣破壞有可能呈現(xiàn)電壓的一切電氣設(shè)備金屬外殼均應(yīng)可靠接地。所有進(jìn)出建筑物及高出屋面的金屬管道以及吊車軌道等均應(yīng)與PE線及接地裝置相連。插座回路（壁掛空調(diào)除外）設(shè)漏電保護(hù)。強(qiáng)、弱電系統(tǒng)引入端設(shè)SPD電涌保護(hù)。（3）接地系統(tǒng)①本工程低壓配電系統(tǒng)接地形式采用TNS系統(tǒng)。本工程接地系統(tǒng)采用聯(lián)合接地方式，要求接地電阻不大于1Ω。②防爆型電器的使用。生產(chǎn)區(qū)廠房和原料倉庫等有燃燒爆炸性危險的場所，其配電、照明、風(fēng)機(jī)、開關(guān)等均采用防爆型。十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置(一)組織機(jī)構(gòu)項目法人組建方案該項目實行項目法人管理模式，實行企業(yè)法人負(fù)責(zé)制，以科學(xué)高效組織經(jīng)營生產(chǎn)，力創(chuàng)最佳經(jīng)濟(jì)效益。管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖質(zhì)量控制及研發(fā)人員生產(chǎn)人員副總經(jīng)理銷售人員副總經(jīng)理財務(wù)文秘總經(jīng)理總經(jīng)理機(jī)構(gòu)適應(yīng)性分析本項目機(jī)構(gòu)設(shè)置精簡、直管，便于生產(chǎn)管理和經(jīng)濟(jì)運(yùn)營，完全能夠適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求。 (二)人力資源配置生產(chǎn)作業(yè)班次機(jī)關(guān)實行八小時工作制，每周五個工作日，生產(chǎn)車間除合成工序?qū)嵭腥嗟雇?，其余工序二班倒。勞動定員數(shù)量及技術(shù)素質(zhì)要求（1）勞動定員數(shù)量企業(yè)全員300人。其中：管理人員10人；技術(shù)人員50人，其中：高工5個，工程師20人，初級職稱25人；一般員工240人。（2）技術(shù)素質(zhì)要求管理人員要求專業(yè)對口，大專以上文憑，中級以上技術(shù)職稱。其它業(yè)務(wù)人員和工人，要中專(高中)以上學(xué)歷，能吃苦耐勞，有敬業(yè)精神。 員工來源及招聘方案(1)員工來源：主要管理人員和技術(shù)骨干由總公司原有人員中調(diào)配；部分專業(yè)技術(shù)骨干可從專業(yè)院校畢業(yè)生中直接招收，一般員工可從人才市場招聘。(2)招聘方案由公司按照生產(chǎn)、經(jīng)營要求制定方案。員工培訓(xùn)計劃生產(chǎn)線操作員工，招聘到廠后由公司工程師進(jìn)行培訓(xùn)，合格后上崗。十三、項目實施進(jìn)度(一)建設(shè)工期本項目本著統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施，滾動發(fā)展的原則，項目建設(shè)期1年。(二)實施進(jìn)度安排項目批準(zhǔn)之后，勘察設(shè)計、土建施工、設(shè)備采購與安裝可以按輕重緩急穿插交錯進(jìn)行。項目法定代表人對項目的實施全權(quán)負(fù)責(zé)，并聘請監(jiān)理公司，對工程進(jìn)行監(jiān)理，以確保工程如期順利投產(chǎn)。本項目進(jìn)度安排如下： l、勘察設(shè)計階段1個月土建施工8個月設(shè)備采購安裝1個月設(shè)備調(diào)試及聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)1個月驗收、十四、投資估算及資金籌措(一)投資估算依據(jù)建筑材料，設(shè)備單價為市場詢價?！度珖y(tǒng)一建筑工程預(yù)算定額安徽省估價表》項目單位提供的有關(guān)資料(二)建設(shè)投資估算l、建設(shè)投資估算內(nèi)容建設(shè)投資由建筑工程費(fèi)，設(shè)備及工器具購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、漲價預(yù)備費(fèi)構(gòu)成。其中，建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)，安裝工程費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A(yù)備費(fèi)、漲價預(yù)備費(fèi)在可行性研究階段為簡化計算方法，一并計入固定資產(chǎn)。有關(guān)費(fèi)用的估算說明(1)建筑工程費(fèi)和設(shè)備購置費(fèi)，(2)設(shè)備購置為設(shè)備出廠價加運(yùn)雜費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)主要包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和倉儲費(fèi)等。安裝工程費(fèi)主要包括各種機(jī)電設(shè)備裝配和安裝工程費(fèi)用，與設(shè)備相連的或附屬部分的安裝費(fèi)用，例如管線敷設(shè)、絕緣、保溫、防腐等費(fèi)用，安裝費(fèi)率的取值一般按設(shè)備原價的5％一15％計取。(3)工程建設(shè)其他費(fèi)用的計算，包括土地使用費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、保險費(fèi)、技術(shù)引進(jìn)費(fèi)、聯(lián)合運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、職干培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)等。(4)基本預(yù)備費(fèi)是指在項目實施中可能發(fā)生的難以預(yù)料的支出費(fèi)用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費(fèi)。(5)漲價預(yù)備費(fèi)是對建設(shè)工期較長的項目，由于在建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生材料、設(shè)備、人工等價值的上漲引起投資增長，需要事先預(yù)留的費(fèi)用。本項目建設(shè)工期1 2個月，不考慮漲價預(yù)備費(fèi)。(6)本項目不申請銀行貸款。建設(shè)投資額估算經(jīng)估算數(shù)據(jù)如下：(1)建設(shè)投資靜態(tài)部分：15000萬元其中： ①建筑工程費(fèi)：6390萬元②設(shè)備購置與安裝費(fèi)：5488萬元③工程建設(shè)其他費(fèi)用：1112萬元（包括土地使用費(fèi)勘察設(shè)計費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、前期工作費(fèi)、培訓(xùn)及其他）④鋪底流動資金：2000萬元項目建設(shè)總投資：13000萬元 (三)資金籌措本項目總投資15000萬元，全部投資由建設(shè)單位自籌。十五、財 務(wù) 評 價(一)財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取l、財務(wù)價格本項目可研報告計算價格均采用固定價格，即計算產(chǎn)品銷售收入和原材料、燃料動力價格時，在計算期內(nèi)，均采用固定價格。稅費(fèi)參數(shù)確定(1)產(chǎn)品銷售增值稅率為l7％；(2)電費(fèi)稅率為17％；(3)水費(fèi)稅率為l3％；(4)原材料稅率為1 7％；(5)城建稅7％；(6)教育費(fèi)附加3％；項目計算期選取本項目計算期為建成投產(chǎn)后1O年。生產(chǎn)負(fù)荷本項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)負(fù)荷率確定為1OO％財務(wù)基準(zhǔn)收益率(ic)設(shè)定。根據(jù)玻璃行業(yè)的水平和一般取值規(guī)則確定本項目的基準(zhǔn)收益率ic=12%。（二）銷售收入與成本費(fèi)用估算產(chǎn)品銷售收入估算項目年銷售多種電子玩具300萬件，經(jīng)估算年銷售收入18000萬元總成本費(fèi)用估算項目生產(chǎn)成本包括的項目有：材料費(fèi)、水、電費(fèi)、工資福利、 折舊費(fèi)、修理費(fèi)（修理費(fèi)的估算，根據(jù)一般采用的取值方法，按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的25％計取）、攤銷費(fèi)（本項目無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷）、管理費(fèi)（管理費(fèi)比照一般企業(yè)計算）、銷售費(fèi)用（銷售費(fèi)用主要用于廣告費(fèi)、差旅費(fèi)、包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)和售后服務(wù)費(fèi)，按銷售收入的2％估算）。經(jīng)則算項目年總成本費(fèi)用13950萬元利稅估算年均利稅：4050萬元其中：利潤：3125萬元稅金：925萬元(三)財務(wù)評價盈利能力分析盈利能力分析是項目財務(wù)評價的主要內(nèi)容之一，在編制現(xiàn)金流量的基礎(chǔ)上，計算財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)。其中財務(wù)內(nèi)部收益率為項目的主要盈利性指標(biāo)。(1)財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，它是評價項目盈利能力的動態(tài)指標(biāo)。經(jīng)計算，％(稅后)基準(zhǔn)收益率ic=12％，認(rèn)為項目的盈利能力不僅能滿足要求，N_g盈利能力較強(qiáng)，可以投資。(2)財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率ic計算的項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。財務(wù)凈現(xiàn)值是評價項目盈利能力的絕對指標(biāo)，它反映項目滿足按設(shè)定折現(xiàn)率要求的盈利之外，獲得的超額盈利的現(xiàn)值。財務(wù)凈現(xiàn)值等于或者大于零，表明項目的盈利能力達(dá)到或者超過按設(shè)定的折現(xiàn)率計算的盈利水平。一般只計算所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值。本項目經(jīng)計算，本項目盈利能力很強(qiáng)，是個好項目。(3)投資回收期(Pt)投資回收期是指從項目的凈收益償還項目全部投資所需要的時間，一般以年為單位，并從項目建設(shè)起始年算起。投資回收期越短，表明項目盈利能力和抗風(fēng)險能力越好。經(jīng)計算，本項目的投資回收期為。(4)投資利潤率投資利潤率是指項目在計算期內(nèi)正常生產(chǎn)年份的年利潤總額(或年平均利潤總額)與項目投入總額的比例，它是考察單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。經(jīng)計算，投資利潤率為：％；投資利稅率為：27％(四)不確定性分析項目評價所采用的數(shù)據(jù)大部分來自估算和預(yù)測，有一定程度的不確定性。為了分析不確定因素對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，需要進(jìn)行不確定性分析，估計項目．可能存在的風(fēng)險，考察項目的財務(wù)可靠性。l、盈虧平衡分析盈虧平衡分析實際上是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析，進(jìn)行這種分析時，將產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點(diǎn)對所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。盈虧平衡點(diǎn)越低，表示項目適應(yīng)市場變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也越強(qiáng)。盈虧平衡點(diǎn)常用生產(chǎn)能力利用率或者產(chǎn)量表示。用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)為：BEP(％)=年固定總成本／(年銷售收入一年可變成本年銷售稅金及附加增值稅)100％％，％時，就可以保本，表明本項目抗風(fēng)險能力極強(qiáng)。(五)財務(wù)評價指標(biāo)匯總：項目總投資： 15000萬元年銷售收入： 18000萬元年均總成本費(fèi)用：13950萬元年均利潤總額：4050萬元稅金： 925萬元投資利潤率： ％財務(wù)內(nèi)部收益率：％(稅后) 財務(wù)凈現(xiàn)值： (稅后)投資回收期： (稅后，含建設(shè)期)L0、年均盈虧平衡點(diǎn)：％(第五年值)從以上指標(biāo)看，項目在財務(wù)上是可行的，項目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。十六、結(jié)論與建議(一)結(jié)論通過項目研究分析，認(rèn)為該項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品技術(shù)成熟，有廣闊的市場前景，項目具有較強(qiáng)的盈利能力、抗風(fēng)險能力，項目建設(shè)有利于資源綜合利用，同時又得到**縣的大力支持。本項目是可行的。(二)建議l、項目建設(shè)實行公開招投標(biāo)和工程監(jiān)理制度，以確保工程質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行“三同時”制度，以確保項目投產(chǎn)后對環(huán)境無污染。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，盡早建立內(nèi)部產(chǎn)品質(zhì)量保證體系、進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證，以增強(qiáng)市場競爭力。