應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資產(chǎn)品解析及案例學(xué)習(xí)-資料下載頁(yè)
2025-04-27 13:05本頁(yè)面
【正文】 賬款的金額已經(jīng)過(guò)付款人確認(rèn)，雙方約定通過(guò)銀行賬戶進(jìn)行款項(xiàng)的交付。因此，客戶經(jīng)理W向B公司推薦了A銀行推出的應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資業(yè)務(wù)?？蛻艚?jīng)理營(yíng)銷：在說(shuō)服公司管理層的過(guò)程中，W強(qiáng)調(diào)B公司小額交易頻率高，單筆額小，同時(shí)又有許多應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)收回，公司也沒有精力去追討這些分散的應(yīng)收賬款。但是，如果公司將這些應(yīng)收賬款分別向A銀行進(jìn)行融資的話，A銀行同樣不會(huì)給予融資。所以應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)是很好的選擇。最終，B公司接受了這個(gè)融資方案。授信業(yè)務(wù)流程：B公司向A銀行提出應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資的書面申請(qǐng)；銀行對(duì)公可提交的相關(guān)材料（應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資申請(qǐng)；經(jīng)年審過(guò)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近期財(cái)務(wù)報(bào)表和貸款卡；商務(wù)合同、發(fā)（送）貨憑證或貨物單據(jù)和商業(yè)發(fā)票（增值稅發(fā)票）；第三方付款方的名稱、地址、賬號(hào)、開戶行名稱及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以及財(cái)務(wù)狀況等情況等材料）的審查確定可以給予B公司應(yīng)收賬款而值60%的貸款額。然后，A銀行與B公司簽訂了相關(guān)的合同。此后，雙方還進(jìn)行了持續(xù)長(zhǎng)期的良性合作。具體來(lái)說(shuō)，A銀行與B公司授信業(yè)務(wù)流程如下：圖表6：B公司應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資業(yè)務(wù)流程圖B公司買方（可為多家）A銀行①③⑥⑤④②⑦資料來(lái)源：銀聯(lián)信①B公司跟買方簽訂相關(guān)購(gòu)銷合同，并向買方發(fā)貨。買方接到貨之后，買賣雙方進(jìn)行發(fā)票核對(duì)；②B公司在額度內(nèi)向A銀行申請(qǐng)應(yīng)收賬款質(zhì)押；③A銀行對(duì)買方進(jìn)行應(yīng)收賬款確認(rèn)；④A銀行向客戶發(fā)放融資款；⑤B公司以新的銀行認(rèn)可已確認(rèn)應(yīng)收賬款置換已到期應(yīng)收賬款，使應(yīng)收賬款池余額保持在要求的水平；⑥B公司到賬期予以付款，直接將款項(xiàng)匯入銀行指定賬戶；⑦A銀行視應(yīng)收賬款池到期（兌付）狀況，歸還授信；若B公司能提供新的應(yīng)收賬款質(zhì)押或其他擔(dān)保的，則可繼續(xù)維持原有授信額度。銀聯(lián)信點(diǎn)評(píng)：如今，隨著外國(guó)銀行的進(jìn)入銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶的戰(zhàn)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，銀行急需尋找新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，針對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)應(yīng)該成為重點(diǎn)。誠(chéng)然，中小企業(yè)存在先天的劣勢(shì)，他們對(duì)資金需求的特點(diǎn)是，借期短、數(shù)額小、頻率高，從而帶來(lái)了很高的操作成本。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，更高的貸款利率也意味著更高的風(fēng)險(xiǎn)，而且當(dāng)前利率還沒有完全放開，以國(guó)有銀行為主體的資金提供者當(dāng)然縮減對(duì)中小企業(yè)放貸的規(guī)模。部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象屢禁不止。一些中小企業(yè)騙取貸款、逃廢銀行債務(wù)，惡化了社會(huì)信用環(huán)境，使各商業(yè)銀行不愿輕易對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款。因此，中小企業(yè)被放在銀行服務(wù)的次要地位。但是，他們是市場(chǎng)的基礎(chǔ)，是發(fā)展的保障，如何做好對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)關(guān)系重大；銀行可以針對(duì)處于不同階段的中小企業(yè)提供不同的特色服務(wù)。對(duì)處于種子階段和創(chuàng)建階段的中小企業(yè)，銀行一般不宜向其提供信貸支持，但可以提供其它金融服務(wù)。當(dāng)然，在確認(rèn)中小企業(yè)技術(shù)研究開發(fā)能力較強(qiáng)和該企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)潛力很大的情況下，可向其提供有充分還款保障的貸款支持。對(duì)處于成長(zhǎng)和擴(kuò)充階段初期的中小企業(yè)，如果成長(zhǎng)性良好，應(yīng)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，提供多種多樣的信貸支持，當(dāng)然，很多中小企業(yè)在成長(zhǎng)初期仍處于虧損狀態(tài)，需要外部資金以增加設(shè)備、擴(kuò)充業(yè)務(wù)，并著手進(jìn)行下一代產(chǎn)品的開發(fā)，這就需要銀行做比較細(xì)致的工作，對(duì)該企業(yè)產(chǎn)品從技術(shù)面和市場(chǎng)面進(jìn)行全面的考察。當(dāng)中小企業(yè)進(jìn)入擴(kuò)充階段后期，銀行向其提供的長(zhǎng)期信貸資金應(yīng)逐漸下降到一個(gè)安全的水平。當(dāng)中小企業(yè)進(jìn)入成熟期后，若上市無(wú)望，銀行就應(yīng)逐步將信貸資金從中撤出；若中小企業(yè)有較大的上市希望，銀行還可以繼續(xù)予以支持。結(jié)合案例來(lái)說(shuō)，從B公司表面上看，許多銀行都不愿意為他提供貸款，但是W客戶經(jīng)理與公司溝通交流之后卻發(fā)現(xiàn)雙方是可以合作的。A銀行將中小企業(yè)分類，分析中小企業(yè)的共同需求，把他們作為一類客戶來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一維護(hù)，提供了應(yīng)收賬款融資服務(wù)，但具體到不同的公司，就有了更為細(xì)化的服務(wù)。B公司的應(yīng)收賬款中單筆的數(shù)額較小且頻率較高，購(gòu)貨商人都是國(guó)內(nèi)大型通訊設(shè)備制造商，信譽(yù)有保證。因此，應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資業(yè)務(wù)就更加合適，這就是A銀行特色服務(wù)的體現(xiàn)?！景l(fā)展前景及機(jī)遇】隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，賒銷在某種程度上促進(jìn)的市場(chǎng)的貨物流通加速，從而提升了整個(gè)市場(chǎng)中供銷鏈條的緊密程度和運(yùn)轉(zhuǎn)效率。應(yīng)收賬款一直是銀行業(yè)深入研究的會(huì)計(jì)科目之一，也是銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中提升自身戰(zhàn)斗力的依托之一。未來(lái)應(yīng)收賬款池質(zhì)押融資業(yè)務(wù)前景非?？春茫休^好的市場(chǎng)適應(yīng)性，各家銀行應(yīng)當(dāng)給予足夠的重視。此外，當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在探索發(fā)展中小金融應(yīng)收賬款池質(zhì)押業(yè)務(wù)過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)客戶存在如下需求：首先，應(yīng)收賬款變現(xiàn)需求激增。其次，電子商務(wù)衍生出對(duì)于在線融資需求。第三，商圈融資政策衍生金融需求。最后，國(guó)際貿(mào)易金融特色需求。綜上所述，現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)中小企業(yè)金融需求走向多元化、精細(xì)化，重點(diǎn)體現(xiàn)在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資上，客戶紛紛提出對(duì)長(zhǎng)單融資、船舶融資、出口信貸、大宗商品融資和海外項(xiàng)目融資等高技術(shù)復(fù)雜程度的融資品種需求迫切。這樣一來(lái)，無(wú)疑就要求銀行業(yè)對(duì)于質(zhì)押服務(wù)效率、審批環(huán)節(jié)以及電子化服務(wù)等環(huán)節(jié)加大投入力度，做好金融產(chǎn)品與客戶需求的對(duì)接工作，為銀行業(yè)下階段工作提出了更高層次需求。
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