【正文】 固定成本 　 可變成本 12 經(jīng)營成本 　 (10568) 　 　 　 　 　 　 　固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)攤銷估算表表 42 單位:萬元序號 年份 原 值 折舊 攤銷 建設(shè)及試產(chǎn)期 　 達 產(chǎn) 期項目 　 率% 年限 2 3 4 5 61 固定資產(chǎn) 　 　 　 　 　 　 　折舊費 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告56 其中：廠房 5 20 　 其中： 機器設(shè)備 10 10 　 其他固定資產(chǎn) 8 　 2 凈值 　 3 遞延資產(chǎn)攤銷 5 　 　 　 　 　　 　 0 4 凈值 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告57 勞動定員、工資福利費用估算表表 43 單位：萬元技術(shù)人員 6 人 每人每年工資福利 11000 元 質(zhì)量檢測 2 人 每人每年工資福利 11000 元 倉儲人員 2 人 每人每年工資福利 10000 元 管理人員 3 人 每人每年工資福利 11000 元 生產(chǎn)工人 3 人 每人每年工資福利社保 9000 元 合計 16 人 社保、公積金等按 %列管理費 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告58 單位產(chǎn)品成本估算表表 44產(chǎn)品產(chǎn)量(公斤)宜 S 晚 2 號雜交種 50000 優(yōu)質(zhì)大米 11300000 年合計 序號 單位成本 年總成本 單位成本 年總成本 總成本　 成本項目 （元/kg） （萬元） (元/kg) (萬元） （萬元）1 制種及收購成本 2 包裝材料費 3 動力及倉儲費 4 工資和福利 5 折舊費 　 6 攤銷費 　 7 技術(shù)開發(fā)費 8 大米加工設(shè)施租賃費 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告59 9 其他費用 　 其中:管理費用 　 維修費用 　 　 10 銷售及轉(zhuǎn)運費 11 總成本費用 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告60 銷售收入及稅金估算表表 45 單位：萬元、公斤序號 年份 產(chǎn)品單價 中試后達產(chǎn)稅率試產(chǎn)期 3 4 5 6項目 (元/kg) 產(chǎn)量 50% 100% 100% 100% 100%1 年銷售收入 　 　 宜 S 晚 2 號雜交種 50000 優(yōu)質(zhì)大米 11300000 2 銷售稅金及附加 　 　 　 　 　 　 　 城鄉(xiāng)維護稅 占增值稅 　 1% 　 　 　 　 　 教育費附加 占增值稅 　 3% 　 　 　 　 　3 產(chǎn)品增值稅 增值稅 　 免稅 　 　 　 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告61 項目損益表表 46 單位:萬元序 號 項 目\年份 合 計 1 2 3 4 5 6　 生產(chǎn)負荷 　 0% 50% 100% 100% 100% 100%1 銷售收入 2 銷售稅金及附加 　 　 　 　3 總成本費用 　 經(jīng)營成本 4 利潤總額 5 所得稅(33%) 6 稅后利潤 7 可供分配利潤 盈余公積金 未分配利潤 8 累計未分配利潤 　 投資利潤率 %　 　 　 　 　 　　 投資利稅率 % 　　 盈虧平衡點 %　 　 　 　 　 　項目現(xiàn)金流量表（全部投資）表 47 單位:萬元序號 項目 \年份 合計 1 2 3 4 5 6 　　 生產(chǎn)負荷 　 0% 50% 100% 100% 100% 100% 回收余值 銷售收入 　 固定資產(chǎn)回收余值 　 　 　 　 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告62 流動資金回收 　 　 　 　 　 　 1 現(xiàn)金流入合計 　 固定資產(chǎn)投資 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 　 　 經(jīng)營成本 　 銷售稅金及附加 　 　 　 　 　 　 　 　 所得稅(33%) 　2 現(xiàn)金流出合計 　　 所得稅前凈現(xiàn)金流量 　　 稅后凈現(xiàn)金流量 　　 稅前累計凈現(xiàn)金流量 　　 稅后累計凈現(xiàn)金流量 　　 稅后凈現(xiàn)值 　　 稅后累計凈現(xiàn)值 　 　　 稅后內(nèi)部收益率 % 稅前內(nèi)部收益率 % 　　 稅后凈現(xiàn)值(I=10%) ￥ 萬元 稅前凈現(xiàn)值(I=10%) 萬元 　　 稅后投資回收期 　稅前回收期 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告63 資產(chǎn)負債表 表 48 單位:萬元序號 項目\年份 1 2 3 4 5 61 資產(chǎn)合計 流動資產(chǎn)總額 在建工程 　 　 　 　 固定資產(chǎn)凈值 　 　 　 無形及遞延資產(chǎn) 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告64 2 負債及所有者權(quán)益 流動負債總額 　 長期借款 　 　 　 　 　 　 負債小計(+) 所有者權(quán)益 計 資產(chǎn)負債率(%) ： 算 流動比率： 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告65 指 速動比率： 標 　 　 　 　 　 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告66 五、項目支撐條件分析（一）申報單位基本情況單位名稱：某省贛糧實業(yè)有限公司通訊地址：南昌市高新開發(fā)區(qū)火炬大街 31 號 317 室注冊時間：2022 年 11 月注冊資金：（人民幣）壹佰萬元登記注冊類型：有限責(zé)任公司（二）單位轉(zhuǎn)化能力論述贛糧公司是集糧食種植、生產(chǎn)加工、貿(mào)易，種子培育與研發(fā)于一體的綜合性農(nóng)業(yè)科技開發(fā)公司。公司堅持“奉獻米中精品，關(guān)愛人類健康”的理念，利用某省農(nóng)業(yè)資源之優(yōu)勢，遵循某省發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)的戰(zhàn)略，緊緊把握生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展方向，從實際出發(fā)，以地區(qū)特色農(nóng)業(yè)為主攻目標，進行了一系列科研和開發(fā)工作，注重科技投入，科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷售收入的比例達 15%。公司擁有一支集專家型、技術(shù)型、開拓型、管理型的高素質(zhì)科研轉(zhuǎn)化團隊，具備豐富的工作經(jīng)驗，優(yōu)秀的工作能力和旺盛的工作激情。優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告67 公司已取得《全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證》 、 《糧食收購許可證》 、《衛(wèi)生許可證》 、商標注冊，并獲得“贛糧”牌系列（10 項產(chǎn)品 ）綠色食品大米 A 級綠標使用權(quán)。 在營銷體系建設(shè)方面，建立了一支專業(yè)推廣服務(wù)隊伍，對生產(chǎn)全過程提供技術(shù)咨詢、指導(dǎo)。主要采取先廣泛布點示范，通過示范引路設(shè)立銷售網(wǎng)點，同時通過組織現(xiàn)場觀摩會、上網(wǎng)發(fā)布信息等方式，擴大產(chǎn)品知名度。目前采用這些方式，已建立了立足本省，輻射長江流域的銷售網(wǎng)絡(luò)。項目技術(shù)負責(zé)人：陳大洲，男，漢族，某會昌人，1955 年 9 月出生，1979 年參加工作，某農(nóng)大農(nóng)學(xué)專業(yè)畢業(yè)，大學(xué)學(xué)歷，中共黨員，研究員，享受國務(wù)院津貼，現(xiàn)任某省農(nóng)科院水稻研究所所長。參加工作以來一直從事水稻遺傳育種，先后參加和主持國家省部級項目 20 余項。育成雜交晚稻組合協(xié)優(yōu)贛 8 號、金優(yōu) F宜 S 晚 2 號等 7 個品種，累計推廣面積 3000 萬畝，獲得省科技進步二等獎 3 項，發(fā)表論文 60 篇，編輯專業(yè)書 4 本。主持了國家“863”項目“野生稻重要基因的發(fā)掘、利用優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告68 與材料創(chuàng)新” 、國家重大項目“國家早稻品質(zhì)改良科技產(chǎn)業(yè)工程某分項” ；國家重點自然科學(xué)基金項目“東鄉(xiāng)野生稻原位保存及其耐冷基因研究與利用” ；承擔(dān)科技部重大推廣項目“水稻優(yōu)質(zhì)新品種及配套增產(chǎn)技術(shù)大面積推廣” 。具有較強的創(chuàng)新能力和組織管理能力。（三）單位職工隊伍情況單位法定代表人羅利平，女，35 歲。大學(xué)本科，經(jīng)濟師，現(xiàn)攻讀復(fù)旦大學(xué)總裁研修班，北大總裁研修班。先后從事會計、金融、貿(mào)易等工作，現(xiàn)為某贛糧實業(yè)有限公司董事長兼總經(jīng)理。其專業(yè)知識強、經(jīng)驗豐富、處世穩(wěn)重，觀念新穎，具有市場營銷前瞻性。單位人員基本情況公司職工總數(shù) 35 人，按學(xué)歷劃分，有大專以上人員 25 人；按崗位劃分，技術(shù)開發(fā)、生產(chǎn)管理、銷售人員的比例為 8:10:6。技術(shù)人員占總定員的 35%；按技術(shù)職稱劃分，有高級職稱 8 人，中、初級職稱18 人。主要管理人員 4 人，平均年齡 39 歲，均為大學(xué)文化水平。其中：優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告69 董事長：羅利平（見上節(jié)） 。董事兼副總經(jīng)理：楊韜澄，男，25 歲。大學(xué)本科，現(xiàn)攻讀中美MBA 工商碩士。年輕有朝氣，社交能力強，辦事有遠見、有魄力。是一位頗具潛力的商界人才。副總經(jīng)理：徐茶香，女，50 歲。大學(xué)本科，經(jīng)濟師。曾任多家企業(yè)總經(jīng)理，閱歷豐厚，辦事果斷，是有魄力有經(jīng)驗見解獨到的企業(yè)管理者。廠長：羅九林，男，45 歲。大專，工程師。多年擔(dān)任企業(yè)重要部門經(jīng)理。具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗，專業(yè)性強，具備團隊領(lǐng)軍才能。（四）單位管理情況申報單位管理制度贛糧公司秉著開發(fā)與應(yīng)用農(nóng)業(yè)高新技術(shù)，改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)的宗旨，在打造品牌的同時，公司嚴格按照現(xiàn)代企業(yè)運行模式，建立了一套完整的內(nèi)部管理制度和適合自身特點的組織架構(gòu)，將企業(yè)打造成為有著高新技術(shù)、高新產(chǎn)品的高新技術(shù)企業(yè)。公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下,經(jīng)理負責(zé)制的管理制度，企業(yè)自主經(jīng)營、自負盈虧，按股份制企業(yè)模式營運。經(jīng)理由董事會公開招聘，擇優(yōu)錄優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告70 用?？蒲?、生產(chǎn)、營銷及管理負責(zé)人員由總經(jīng)理選聘，根據(jù)人員能力、培訓(xùn)程度實行輪崗制；其他人員則根據(jù)崗位需要實行合同聘用制。企業(yè)內(nèi)部實行靈活的上崗機制，各崗位均確定合理的計劃目標，并作為升遷的主要考核指標。工資制定采取基本工資和崗位津貼、效益獎金相結(jié)合的形式，根據(jù)不同的崗位，制定不同的效果提成比例，按工作業(yè)績進行人員獎勵。質(zhì)量保障體系建設(shè)情況企業(yè)嚴格執(zhí)行農(nóng)作物種子質(zhì)量國家標準，并建立一套企業(yè)質(zhì)量標準，完善了科學(xué)可靠的質(zhì)量保障體系。具有設(shè)備較為齊全的種子質(zhì)量檢驗室，并配備相應(yīng)的經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)的持證種子質(zhì)檢員。建立了嚴密的質(zhì)量保證措施和制度，實行質(zhì)量問題與責(zé)任人崗位聘任掛鉤。通過系統(tǒng)而嚴格的質(zhì)量保證措施，以確保商品種子的高質(zhì)量。在制種和生產(chǎn)基地建立、完善土壤、化肥、農(nóng)藥檢測手段，保證全過程實現(xiàn)無公害、無污染生產(chǎn)。公司質(zhì)量管理制度見附件。產(chǎn)權(quán)明晰情況該公司為有限責(zé)任公司，股東為羅利平和楊韜澄，分別持有公司優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告71 股份的 94%和 6%。 （五）單位財務(wù)經(jīng)濟狀況公司設(shè)立了獨立的財務(wù)部門，制定嚴格的財務(wù)管理制度，建立健全各項帳目，并按期編制財務(wù)報表。 截止 2022 年 6 月末，贛糧公司總資產(chǎn) 萬元，貨幣資金 萬元，負債總額 萬元，凈資產(chǎn) 萬元，負債率為%，財務(wù)狀況良好。本項目自籌資金 143 萬元，有銀行存款、未分配利潤和流動資產(chǎn)可滿足自籌資金要求,自籌資金有財務(wù)保障。上年末，企業(yè)總資產(chǎn) 萬元，總負債 萬元。由于公司當(dāng)年 11 月注冊后還未開展經(jīng)營，主要集中科技人員進行技術(shù)開發(fā)和綠色大米產(chǎn)地環(huán)境認證工作，所以無產(chǎn)品銷售收入、凈利潤和稅費指標。（六）合作單位研發(fā)能力本項目技術(shù)依托單位某省農(nóng)科院水稻研究所是一個以水稻為主要研究對象的多學(xué)科綜合性應(yīng)用研究單位，研發(fā)能力強。目前擁有副研以上科技人員 20 人，中初級科技人員 30 余人，設(shè)有 5 個研究室即超優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告72 高產(chǎn)研究室、優(yōu)質(zhì)稻研究室、雜交稻研究室、品種資源研究室和水稻生理及遺傳實驗室，有實驗網(wǎng)室 1120m2，溫室 200m2，暗室 200m2，人工氣候室 145m2和試驗田 160 畝，有人工氣候箱、紫外分光光度計、水份測定儀等各種儀器 30 臺（套） ，建所以來育成水稻新品種（組合）40 個，獲國家、省部級科技進步獎 29 項，具有改良育種、分子標記輔助育種，雜交制種繁殖和品種栽培等方面的相關(guān)技術(shù)儲備，目前又育成“150金優(yōu) F金優(yōu) 75九兩優(yōu)豐”等水稻新品種（組合）可供開