【正文】 固定成本 　 可變成本 12 經(jīng)營(yíng)成本 　 (10568) 　 　 　 　 　 　 　固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表表 42 單位:萬(wàn)元序號(hào) 年份 原 值 折舊 攤銷(xiāo) 建設(shè)及試產(chǎn)期 　 達(dá) 產(chǎn) 期項(xiàng)目 　 率% 年限 2 3 4 5 61 固定資產(chǎn) 　 　 　 　 　 　 　折舊費(fèi) 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告56 其中：廠房 5 20 　 其中： 機(jī)器設(shè)備 10 10 　 其他固定資產(chǎn) 8 　 2 凈值 　 3 遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo) 5 　 　 　 　 　　 　 0 4 凈值 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告57 勞動(dòng)定員、工資福利費(fèi)用估算表表 43 單位：萬(wàn)元技術(shù)人員 6 人 每人每年工資福利 11000 元 質(zhì)量檢測(cè) 2 人 每人每年工資福利 11000 元 倉(cāng)儲(chǔ)人員 2 人 每人每年工資福利 10000 元 管理人員 3 人 每人每年工資福利 11000 元 生產(chǎn)工人 3 人 每人每年工資福利社保 9000 元 合計(jì) 16 人 社保、公積金等按 %列管理費(fèi) 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告58 單位產(chǎn)品成本估算表表 44產(chǎn)品產(chǎn)量(公斤)宜 S 晚 2 號(hào)雜交種 50000 優(yōu)質(zhì)大米 11300000 年合計(jì) 序號(hào) 單位成本 年總成本 單位成本 年總成本 總成本　 成本項(xiàng)目 （元/kg） （萬(wàn)元） (元/kg) (萬(wàn)元） （萬(wàn)元）1 制種及收購(gòu)成本 2 包裝材料費(fèi) 3 動(dòng)力及倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi) 4 工資和福利 5 折舊費(fèi) 　 6 攤銷(xiāo)費(fèi) 　 7 技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi) 8 大米加工設(shè)施租賃費(fèi) 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告59 9 其他費(fèi)用 　 其中:管理費(fèi)用 　 維修費(fèi)用 　 　 10 銷(xiāo)售及轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi) 11 總成本費(fèi)用 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告60 銷(xiāo)售收入及稅金估算表表 45 單位：萬(wàn)元、公斤序號(hào) 年份 產(chǎn)品單價(jià) 中試后達(dá)產(chǎn)稅率試產(chǎn)期 3 4 5 6項(xiàng)目 (元/kg) 產(chǎn)量 50% 100% 100% 100% 100%1 年銷(xiāo)售收入 　 　 宜 S 晚 2 號(hào)雜交種 50000 優(yōu)質(zhì)大米 11300000 2 銷(xiāo)售稅金及附加 　 　 　 　 　 　 　 城鄉(xiāng)維護(hù)稅 占增值稅 　 1% 　 　 　 　 　 教育費(fèi)附加 占增值稅 　 3% 　 　 　 　 　3 產(chǎn)品增值稅 增值稅 　 免稅 　 　 　 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告61 項(xiàng)目損益表表 46 單位:萬(wàn)元序 號(hào) 項(xiàng) 目\年份 合 計(jì) 1 2 3 4 5 6　 生產(chǎn)負(fù)荷 　 0% 50% 100% 100% 100% 100%1 銷(xiāo)售收入 2 銷(xiāo)售稅金及附加 　 　 　 　3 總成本費(fèi)用 　 經(jīng)營(yíng)成本 4 利潤(rùn)總額 5 所得稅(33%) 6 稅后利潤(rùn) 7 可供分配利潤(rùn) 盈余公積金 未分配利潤(rùn) 8 累計(jì)未分配利潤(rùn) 　 投資利潤(rùn)率 %　 　 　 　 　 　　 投資利稅率 % 　　 盈虧平衡點(diǎn) %　 　 　 　 　 　項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（全部投資）表 47 單位:萬(wàn)元序號(hào) 項(xiàng)目 \年份 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 　　 生產(chǎn)負(fù)荷 　 0% 50% 100% 100% 100% 100% 回收余值 銷(xiāo)售收入 　 固定資產(chǎn)回收余值 　 　 　 　 　 　 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告62 流動(dòng)資金回收 　 　 　 　 　 　 1 現(xiàn)金流入合計(jì) 　 固定資產(chǎn)投資 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金 　 　 　 　 經(jīng)營(yíng)成本 　 銷(xiāo)售稅金及附加 　 　 　 　 　 　 　 　 所得稅(33%) 　2 現(xiàn)金流出合計(jì) 　　 所得稅前凈現(xiàn)金流量 　　 稅后凈現(xiàn)金流量 　　 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 　　 稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 　　 稅后凈現(xiàn)值 　　 稅后累計(jì)凈現(xiàn)值 　 　　 稅后內(nèi)部收益率 % 稅前內(nèi)部收益率 % 　　 稅后凈現(xiàn)值(I=10%) ￥ 萬(wàn)元 稅前凈現(xiàn)值(I=10%) 萬(wàn)元 　　 稅后投資回收期 　稅前回收期 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告63 資產(chǎn)負(fù)債表 表 48 單位:萬(wàn)元序號(hào) 項(xiàng)目\年份 1 2 3 4 5 61 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 在建工程 　 　 　 　 固定資產(chǎn)凈值 　 　 　 無(wú)形及遞延資產(chǎn) 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告64 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債總額 　 長(zhǎng)期借款 　 　 　 　 　 　 負(fù)債小計(jì)(+) 所有者權(quán)益 計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債率(%) ： 算 流動(dòng)比率： 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告65 指 速動(dòng)比率： 標(biāo) 　 　 　 　 　 　 　優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告66 五、項(xiàng)目支撐條件分析（一）申報(bào)單位基本情況單位名稱(chēng)：某省贛糧實(shí)業(yè)有限公司通訊地址：南昌市高新開(kāi)發(fā)區(qū)火炬大街 31 號(hào) 317 室注冊(cè)時(shí)間：2022 年 11 月注冊(cè)資金：（人民幣）壹佰萬(wàn)元登記注冊(cè)類(lèi)型：有限責(zé)任公司（二）單位轉(zhuǎn)化能力論述贛糧公司是集糧食種植、生產(chǎn)加工、貿(mào)易，種子培育與研發(fā)于一體的綜合性農(nóng)業(yè)科技開(kāi)發(fā)公司。公司堅(jiān)持“奉獻(xiàn)米中精品，關(guān)愛(ài)人類(lèi)健康”的理念，利用某省農(nóng)業(yè)資源之優(yōu)勢(shì)，遵循某省發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)的戰(zhàn)略，緊緊把握生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展方向，從實(shí)際出發(fā)，以地區(qū)特色農(nóng)業(yè)為主攻目標(biāo)，進(jìn)行了一系列科研和開(kāi)發(fā)工作，注重科技投入，科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷(xiāo)售收入的比例達(dá) 15%。公司擁有一支集專(zhuān)家型、技術(shù)型、開(kāi)拓型、管理型的高素質(zhì)科研轉(zhuǎn)化團(tuán)隊(duì)，具備豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)秀的工作能力和旺盛的工作激情。優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告67 公司已取得《全國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證》 、 《糧食收購(gòu)許可證》 、《衛(wèi)生許可證》 、商標(biāo)注冊(cè)，并獲得“贛糧”牌系列（10 項(xiàng)產(chǎn)品 ）綠色食品大米 A 級(jí)綠標(biāo)使用權(quán)。 在營(yíng)銷(xiāo)體系建設(shè)方面，建立了一支專(zhuān)業(yè)推廣服務(wù)隊(duì)伍，對(duì)生產(chǎn)全過(guò)程提供技術(shù)咨詢(xún)、指導(dǎo)。主要采取先廣泛布點(diǎn)示范，通過(guò)示范引路設(shè)立銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)，同時(shí)通過(guò)組織現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)、上網(wǎng)發(fā)布信息等方式，擴(kuò)大產(chǎn)品知名度。目前采用這些方式，已建立了立足本省，輻射長(zhǎng)江流域的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人：陳大洲，男，漢族，某會(huì)昌人，1955 年 9 月出生，1979 年參加工作，某農(nóng)大農(nóng)學(xué)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)，大學(xué)學(xué)歷，中共黨員，研究員，享受?chē)?guó)務(wù)院津貼，現(xiàn)任某省農(nóng)科院水稻研究所所長(zhǎng)。參加工作以來(lái)一直從事水稻遺傳育種，先后參加和主持國(guó)家省部級(jí)項(xiàng)目 20 余項(xiàng)。育成雜交晚稻組合協(xié)優(yōu)贛 8 號(hào)、金優(yōu) F宜 S 晚 2 號(hào)等 7 個(gè)品種，累計(jì)推廣面積 3000 萬(wàn)畝，獲得省科技進(jìn)步二等獎(jiǎng) 3 項(xiàng)，發(fā)表論文 60 篇，編輯專(zhuān)業(yè)書(shū) 4 本。主持了國(guó)家“863”項(xiàng)目“野生稻重要基因的發(fā)掘、利用優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告68 與材料創(chuàng)新” 、國(guó)家重大項(xiàng)目“國(guó)家早稻品質(zhì)改良科技產(chǎn)業(yè)工程某分項(xiàng)” ；國(guó)家重點(diǎn)自然科學(xué)基金項(xiàng)目“東鄉(xiāng)野生稻原位保存及其耐冷基因研究與利用” ；承擔(dān)科技部重大推廣項(xiàng)目“水稻優(yōu)質(zhì)新品種及配套增產(chǎn)技術(shù)大面積推廣” 。具有較強(qiáng)的創(chuàng)新能力和組織管理能力。（三）單位職工隊(duì)伍情況單位法定代表人羅利平，女，35 歲。大學(xué)本科，經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)攻讀復(fù)旦大學(xué)總裁研修班，北大總裁研修班。先后從事會(huì)計(jì)、金融、貿(mào)易等工作，現(xiàn)為某贛糧實(shí)業(yè)有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。其專(zhuān)業(yè)知識(shí)強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富、處世穩(wěn)重，觀念新穎，具有市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)前瞻性。單位人員基本情況公司職工總數(shù) 35 人，按學(xué)歷劃分，有大專(zhuān)以上人員 25 人；按崗位劃分，技術(shù)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)管理、銷(xiāo)售人員的比例為 8:10:6。技術(shù)人員占總定員的 35%；按技術(shù)職稱(chēng)劃分，有高級(jí)職稱(chēng) 8 人，中、初級(jí)職稱(chēng)18 人。主要管理人員 4 人，平均年齡 39 歲，均為大學(xué)文化水平。其中：優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告69 董事長(zhǎng)：羅利平（見(jiàn)上節(jié)） 。董事兼副總經(jīng)理：楊韜澄，男，25 歲。大學(xué)本科，現(xiàn)攻讀中美MBA 工商碩士。年輕有朝氣，社交能力強(qiáng)，辦事有遠(yuǎn)見(jiàn)、有魄力。是一位頗具潛力的商界人才。副總經(jīng)理：徐茶香，女，50 歲。大學(xué)本科，經(jīng)濟(jì)師。曾任多家企業(yè)總經(jīng)理，閱歷豐厚，辦事果斷，是有魄力有經(jīng)驗(yàn)見(jiàn)解獨(dú)到的企業(yè)管理者。廠長(zhǎng)：羅九林，男，45 歲。大專(zhuān)，工程師。多年擔(dān)任企業(yè)重要部門(mén)經(jīng)理。具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，具備團(tuán)隊(duì)領(lǐng)軍才能。（四）單位管理情況申報(bào)單位管理制度贛糧公司秉著開(kāi)發(fā)與應(yīng)用農(nóng)業(yè)高新技術(shù)，改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)的宗旨，在打造品牌的同時(shí)，公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)行模式，建立了一套完整的內(nèi)部管理制度和適合自身特點(diǎn)的組織架構(gòu)，將企業(yè)打造成為有著高新技術(shù)、高新產(chǎn)品的高新技術(shù)企業(yè)。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下,經(jīng)理負(fù)責(zé)制的管理制度，企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，按股份制企業(yè)模式營(yíng)運(yùn)。經(jīng)理由董事會(huì)公開(kāi)招聘，擇優(yōu)錄優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告70 用。科研、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)及管理負(fù)責(zé)人員由總經(jīng)理選聘，根據(jù)人員能力、培訓(xùn)程度實(shí)行輪崗制；其他人員則根據(jù)崗位需要實(shí)行合同聘用制。企業(yè)內(nèi)部實(shí)行靈活的上崗機(jī)制，各崗位均確定合理的計(jì)劃目標(biāo)，并作為升遷的主要考核指標(biāo)。工資制定采取基本工資和崗位津貼、效益獎(jiǎng)金相結(jié)合的形式，根據(jù)不同的崗位，制定不同的效果提成比例，按工作業(yè)績(jī)進(jìn)行人員獎(jiǎng)勵(lì)。質(zhì)量保障體系建設(shè)情況企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)作物種子質(zhì)量國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，并建立一套企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，完善了科學(xué)可靠的質(zhì)量保障體系。具有設(shè)備較為齊全的種子質(zhì)量檢驗(yàn)室，并配備相應(yīng)的經(jīng)過(guò)系統(tǒng)培訓(xùn)的持證種子質(zhì)檢員。建立了嚴(yán)密的質(zhì)量保證措施和制度，實(shí)行質(zhì)量問(wèn)題與責(zé)任人崗位聘任掛鉤。通過(guò)系統(tǒng)而嚴(yán)格的質(zhì)量保證措施，以確保商品種子的高質(zhì)量。在制種和生產(chǎn)基地建立、完善土壤、化肥、農(nóng)藥檢測(cè)手段，保證全過(guò)程實(shí)現(xiàn)無(wú)公害、無(wú)污染生產(chǎn)。公司質(zhì)量管理制度見(jiàn)附件。產(chǎn)權(quán)明晰情況該公司為有限責(zé)任公司，股東為羅利平和楊韜澄，分別持有公司優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告71 股份的 94%和 6%。 （五）單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況公司設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，制定嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全各項(xiàng)帳目，并按期編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 截止 2022 年 6 月末，贛糧公司總資產(chǎn) 萬(wàn)元，貨幣資金 萬(wàn)元，負(fù)債總額 萬(wàn)元，凈資產(chǎn) 萬(wàn)元，負(fù)債率為%，財(cái)務(wù)狀況良好。本項(xiàng)目自籌資金 143 萬(wàn)元，有銀行存款、未分配利潤(rùn)和流動(dòng)資產(chǎn)可滿足自籌資金要求,自籌資金有財(cái)務(wù)保障。上年末，企業(yè)總資產(chǎn) 萬(wàn)元，總負(fù)債 萬(wàn)元。由于公司當(dāng)年 11 月注冊(cè)后還未開(kāi)展經(jīng)營(yíng)，主要集中科技人員進(jìn)行技術(shù)開(kāi)發(fā)和綠色大米產(chǎn)地環(huán)境認(rèn)證工作，所以無(wú)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、凈利潤(rùn)和稅費(fèi)指標(biāo)。（六）合作單位研發(fā)能力本項(xiàng)目技術(shù)依托單位某省農(nóng)科院水稻研究所是一個(gè)以水稻為主要研究對(duì)象的多學(xué)科綜合性應(yīng)用研究單位，研發(fā)能力強(qiáng)。目前擁有副研以上科技人員 20 人，中初級(jí)科技人員 30 余人，設(shè)有 5 個(gè)研究室即超優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)兩系雜交晚秈新組合繁育及產(chǎn)業(yè)化可行性研究報(bào)告72 高產(chǎn)研究室、優(yōu)質(zhì)稻研究室、雜交稻研究室、品種資源研究室和水稻生理及遺傳實(shí)驗(yàn)室，有實(shí)驗(yàn)網(wǎng)室 1120m2，溫室 200m2，暗室 200m2，人工氣候室 145m2和試驗(yàn)田 160 畝，有人工氣候箱、紫外分光光度計(jì)、水份測(cè)定儀等各種儀器 30 臺(tái)（套） ，建所以來(lái)育成水稻新品種（組合）40 個(gè)，獲國(guó)家、省部級(jí)科技進(jìn)步獎(jiǎng) 29 項(xiàng)，具有改良育種、分子標(biāo)記輔助育種，雜交制種繁殖和品種栽培等方面的相關(guān)技術(shù)儲(chǔ)備，目前又育成“150金優(yōu) F金優(yōu) 75九兩優(yōu)豐”等水稻新品種（組合）可供開(kāi)