【導(dǎo)讀】投資項目經(jīng)濟評價系統(tǒng)第三版—新建。北京斯惠特科技有限公司

　　

【正文】 ，會自動彈出概率分析圖、表。 在完成 概率分析計算后 ，用戶可以進入 蒙特卡羅分析計算 。 該界面主要用于完成蒙特卡羅數(shù)據(jù)模型分析計算。其具體操作方法是： 點擊 【 方案 計算 】 ?【 財務(wù)分析方案計算 】 ?【 蒙特卡羅分析計算 】 彈出 如下界面： 第一步： 說明： 1）需要用戶選擇以“收益率”或“凈現(xiàn)值”為評價指標(biāo)，并確認(rèn)其對應(yīng)的指標(biāo)參數(shù)； 2）選擇各種 風(fēng)險變量種類，如建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量及經(jīng)營成本； 3）完成上述操作后，點擊“下一步”。 北京斯惠特科技有限公司 28 第二步： 說明： 1）構(gòu)造各類風(fēng)險變量的概率分布模型； 2）選定各類風(fēng)險變量因素，然后設(shè)置其概率分布模型； 3） 完成以上操作后，點擊“下一步”按鈕。 第三步： 說明： 1） 需要用戶設(shè)置模擬次數(shù)，此處可達上萬次模擬計算； 2）開始計算，系統(tǒng)進入模擬計算狀態(tài)； 3）系統(tǒng)計算完成后，會自動彈出生成的財務(wù)指標(biāo)及圖表。 北京斯惠特科技有限公司 29 第 四 章 報表輸出 報表的輸出是 軟件 重 要的 組成 部分，它涉及到打印、排版、字體、編號 、列寬 等 多項內(nèi)容 。 我們 在保留原有風(fēng)格的基礎(chǔ)上， 吸收和接納了大多用戶的意見，對這部分 內(nèi)容重新進行了 修改與完善。 生成報表 在系統(tǒng)完成基本方案計算后，軟件自動生成所有財務(wù)報表，這些財務(wù)報表大致分為兩類：基本報表和輔助報表 （生成報表見圖 41） 。 基本報表有： 項目投資現(xiàn)金流量表、項目資本金現(xiàn)金流量表、投資各方現(xiàn)金流量表、利潤與利潤分配表、財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表、財評匯總表 ； 輔助報表有：建設(shè)投資估算表、流動資金估算表、項目總投資使用計劃與資金籌措表、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表、總成本費用估算表、固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表、借款還本付息表等。 報表輸出 報表輸出有兩種方式： a） 在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打??； b） 把 報表導(dǎo)出到 EXCEL中打印。 （圖 41） 北京斯惠特科技有限公司 30 a）在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打?。? 說明： 1) 用戶打開需要打印的報表 后 ，直接在 該表上端 工具條上點擊“打印設(shè)置”，系統(tǒng)會彈出一個 如下 設(shè)置界面 ： 2）用戶通過打印設(shè)置，可以完成紙張大小、橫向、縱向、頁邊距、頁眉 /頁腳、標(biāo)題、編號、列寬等各項設(shè)置。 b）把報 表導(dǎo)出到 EXCEL中打?。? 說明： 1） 我們 點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 報表輸出到 EXCEL】 系統(tǒng)彈出 如下界面： 2）點擊“開始生成報表”按鈕后，再為所要導(dǎo)出的報表選擇一個保存路徑，系統(tǒng)隨即開始進入導(dǎo)出報表狀態(tài)； 3）在完成報表導(dǎo)出后， 我們 可以直接打開形成的 EXCEL 報表，可以繼續(xù)在EXCEL狀態(tài)下調(diào)整、修改、編輯這些報表，然后打印報表即可。 北京斯惠特科技有限公司 31 生成其他報表 系統(tǒng) 除了生成上述兩大類財務(wù)報表之外，還生成 有 其他報表：單 （多） 因素敏感性分析結(jié)果表、敏感度系數(shù)、 概 率分析、蒙特卡羅分析、反算及臨界點、臨界值 分析 結(jié)果表等 。 其他報表的輸出 其他 報表的輸出方法與 上述兩大類財務(wù)報表 的輸出方法相同，在此就不重復(fù)了。 盈虧平衡圖 在完成基本方案計算后，系統(tǒng)隨即生成盈虧平衡圖 。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】?【 財務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 盈虧平衡點 】 彈出如下界面： 說明： 1） 盈虧平衡圖分為三種：坐標(biāo)圖、柱狀圖及曲線圖； 2）坐標(biāo)圖除設(shè)有各年盈虧平衡圖外，還設(shè)有運營期平均盈虧平衡圖； 3）柱狀圖及曲線圖均為運營期內(nèi)各年盈虧平衡圖（ 見下圖）； 北京斯惠特科技有限公司 32 4）以上 幾種 圖形，其輸出均為點擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕， 給該文件選定一個保存路徑，此文件便以 jpg格式保存下來； 5）在編寫項目報告時，如需要在某處加載此圖形，即可通過“插入圖片”找到該文件，選擇插入此圖片即可。 單因素敏感性分析圖 在完成單因素敏感性分析計算后，系統(tǒng)隨即生成單因素敏感性分析圖。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 單因素敏感性分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 33 說明： 1）上圖的輸出也是點擊工具條上的“導(dǎo)出圖形” 按鈕，給該文件選定一個保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來； 2）該圖插入報告中的方法同盈虧平衡圖一樣。 概率分析圖 在完成概率分析計算后，系統(tǒng)隨即生成概率分析圖。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】?【 財務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 概率分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說明： 1）此圖的輸出也是點擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕，給該文件選定一個保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來； 2）該圖插入報告中的方法同盈虧平衡圖一樣。 蒙特卡羅分析圖 在完成蒙特卡羅分析計算后，系統(tǒng)隨 即生成 蒙特卡羅 分析圖。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 蒙特卡羅 分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說明：此圖的輸出方法同以上各圖形的輸出方法一樣，此處略。 北京斯惠特科技有限公司 34 蒙特卡羅分析圖： 第 五 章 經(jīng)濟費用效益分析 用戶在完成財務(wù)分析后，如果項目還需要進行經(jīng)濟費用效益分析（即國民經(jīng)濟分析），我們可以在財務(wù)分析的基礎(chǔ)上，通過對財務(wù)分析時的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 調(diào)整來最終實現(xiàn)。其調(diào)整方法主要是采用影子系數(shù)對各部分財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行調(diào)整而得到經(jīng)濟數(shù)據(jù)。 建設(shè)投 資調(diào)整 該界面主要完成對財務(wù)分析時建設(shè)投資數(shù)據(jù)的調(diào)整而得到經(jīng)濟投資數(shù)據(jù)。具體操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 建設(shè)投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說明： 1）在社會折現(xiàn)率（ %）一欄，用戶需要輸入項目的社會折現(xiàn)率參數(shù)； 2）分析、判斷、確認(rèn)各個科目所對應(yīng)的影子系數(shù)，然后輸入到各科目后“影子系數(shù)”一欄處； 北京斯惠特科技有限公司 35 3）通過輸入的影子系數(shù)，得到各科目經(jīng)濟投資數(shù)據(jù)； 4）用戶在進行經(jīng)濟費用分析時，需要熟練掌握 各 科目當(dāng)中的費用 哪些是 屬于轉(zhuǎn)移支付， 屬于轉(zhuǎn)移支付的要給予剔除；哪些不屬于上述剔除性質(zhì)的費用。 見下圖： 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 該界面主要完成對直接效益的數(shù)據(jù)調(diào)整。其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 營業(yè)收入調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 36 說明： 1） 需要在 主營 各產(chǎn)品 及補貼 收入的基礎(chǔ)上，輸入每種產(chǎn)品的影子系數(shù)，使其計算出各種產(chǎn)品的經(jīng)濟效益； 2） 對主營產(chǎn)品收入的數(shù)據(jù)調(diào)整，主要是通過對產(chǎn)品價格的調(diào)整（產(chǎn)品產(chǎn)量數(shù)據(jù)是不變的），對價格的調(diào)整也就是剔除 價格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 調(diào)整 該界面主要完成對直接成本費用數(shù)據(jù)的調(diào)整。其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 成本費用調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 37 說明： 1）用戶先點擊“原材料、燃料動力”標(biāo)頁，在各種原材料、燃料動力后面的“影子系數(shù)”一欄輸入各科目對應(yīng)的影子系數(shù)； 2）對各種原材料、燃料動力數(shù)據(jù)的調(diào)整，主要也是通過對這些原材料、燃料動力產(chǎn)品的價格調(diào)整（其消耗 量數(shù)據(jù)是不變的），對價格的調(diào)整也是剔除這些價格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分； 3）隨后點擊“其他成本”標(biāo)頁，在“人員工資”、“修理費”、“其他制造費”、“其他營業(yè)費”及“其他管理費”等成本項后“影子系數(shù)”一欄輸入對應(yīng)的系數(shù) 。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 維持運營投資調(diào)整 該界面主要完成對維持運營投資數(shù)據(jù)的調(diào)整。其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 維持運營投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說明： 1）進入到該界面后 ，用戶不需要再重復(fù)設(shè)置維持運營投資的“投入年份”、“折舊方法”、“折舊年限”及“殘值率”，系統(tǒng)會自動按照財務(wù)分析時的設(shè)置傳輸過來； 2）用戶對這部分?jǐn)?shù)據(jù)的調(diào)整，其方法與調(diào)整建設(shè)投資方法一樣，即在“維持運營投資”后的“調(diào)整系數(shù)”一欄輸入其影子系數(shù)。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 間接費用 該界面主要完成對 間接成本費用的數(shù)據(jù)估算。 其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)北京斯惠特科技有限公司 38 濟費用效益分析 】 ?【 間接費用 】 彈出 如下界面： 說明： 1）對間接費用估算時， 用戶需要設(shè)定、修改各種間接費用的名稱； 2） 用戶可以通過工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來完成對上述科目的設(shè)置； 3）對于每一種間接費用，用戶只有估算出來后，直接把費用金額輸入到其后面的各年當(dāng)中即可，若果數(shù)據(jù)相同時可以使用復(fù)制按鈕處理。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 間接效益 該界面主要完成對 間接效益 數(shù)據(jù) 的 估算。其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 間接效益 】 彈出 如下界面： 說明： 1）對間接效益估算時，用 戶需要設(shè)定、修改各種間接效益的名稱； 2） 用戶可以通過工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來完成對上述科目的設(shè)置； 3） 對于每一種間接效益，用戶只有估算出來后，直接把效益金額輸入到其后面北京斯惠特科技有限公司 39 的各年當(dāng)中即可，若果數(shù)據(jù)相同時可以使用復(fù)制按鈕處理。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 在完成上述所有經(jīng)濟數(shù)據(jù)調(diào)整后，用戶可以進入到經(jīng)濟費用效益分析方案計算階段。 該界面主要完成對經(jīng)濟費用效益分析的方案計算。其操作方法 是：點擊 【 方案計算 】?【 經(jīng)濟費用效益分析方案計算 】 ?【 經(jīng)濟方案計算 】 彈出 如下界面： 說明： 1）用戶進入到該界面后，點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)便進入計算狀態(tài)； 2）在系統(tǒng)處理完數(shù)據(jù)后，會自動彈出 生成的經(jīng)濟報表。 生成經(jīng)濟報表 在經(jīng)濟方案計算完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟報表： 北京斯惠特科技有限公司 40 在 確定下 經(jīng)濟 分析的 方案 后， 用戶可以進行經(jīng)濟單因素敏感性分析 。 該界面主要完成對經(jīng)濟單因素敏感性分析的參數(shù)設(shè)定、選取經(jīng)濟各因素及計算工作。其具體操作方法是 ：點擊 【 方案計算 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析方案計算 】 ?【 單因素敏感性分析計算 】 彈出 如下界面： 說明： 1） 用戶在“變化幅度（ %）”一欄，輸入符合項目需要的變化幅度（即變化率）； 北京斯惠特科技有限公司 41 2）從上面各類因素中選擇對項目影響最敏感或者是對項目影響較大的一些因素（一次可以多選）； 3）在完成前面兩項的操作后，用戶可以點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)會進入經(jīng)濟單因素敏感計算狀態(tài)； 4）系統(tǒng)在計算完成后，會自動彈出計算后的指標(biāo)表和對應(yīng)的敏感性分析圖。 生成經(jīng)濟單因素敏感性圖表 在 經(jīng)濟單因素敏感性 分析計算 完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟 單因素敏感性 圖表： 經(jīng)濟費用效益分析報表輸出 在系統(tǒng)