【導(dǎo)讀】投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)第三版—新建。北京斯惠特科技有限公司

　　

【正文】 ，會(huì)自動(dòng)彈出概率分析圖、表。 在完成 概率分析計(jì)算后 ，用戶(hù)可以進(jìn)入 蒙特卡羅分析計(jì)算 。 該界面主要用于完成蒙特卡羅數(shù)據(jù)模型分析計(jì)算。其具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 方案 計(jì)算 】 ?【 財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算 】 ?【 蒙特卡羅分析計(jì)算 】 彈出 如下界面： 第一步： 說(shuō)明： 1）需要用戶(hù)選擇以“收益率”或“凈現(xiàn)值”為評(píng)價(jià)指標(biāo)，并確認(rèn)其對(duì)應(yīng)的指標(biāo)參數(shù)； 2）選擇各種 風(fēng)險(xiǎn)變量種類(lèi)，如建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品產(chǎn)量及經(jīng)營(yíng)成本； 3）完成上述操作后，點(diǎn)擊“下一步”。 北京斯惠特科技有限公司 28 第二步： 說(shuō)明： 1）構(gòu)造各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布模型； 2）選定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)變量因素，然后設(shè)置其概率分布模型； 3） 完成以上操作后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 第三步： 說(shuō)明： 1） 需要用戶(hù)設(shè)置模擬次數(shù)，此處可達(dá)上萬(wàn)次模擬計(jì)算； 2）開(kāi)始計(jì)算，系統(tǒng)進(jìn)入模擬計(jì)算狀態(tài)； 3）系統(tǒng)計(jì)算完成后，會(huì)自動(dòng)彈出生成的財(cái)務(wù)指標(biāo)及圖表。 北京斯惠特科技有限公司 29 第 四 章 報(bào)表輸出 報(bào)表的輸出是 軟件 重 要的 組成 部分，它涉及到打印、排版、字體、編號(hào) 、列寬 等 多項(xiàng)內(nèi)容 。 我們 在保留原有風(fēng)格的基礎(chǔ)上， 吸收和接納了大多用戶(hù)的意見(jiàn)，對(duì)這部分 內(nèi)容重新進(jìn)行了 修改與完善。 生成報(bào)表 在系統(tǒng)完成基本方案計(jì)算后，軟件自動(dòng)生成所有財(cái)務(wù)報(bào)表，這些財(cái)務(wù)報(bào)表大致分為兩類(lèi)：基本報(bào)表和輔助報(bào)表 （生成報(bào)表見(jiàn)圖 41） 。 基本報(bào)表有： 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表、項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表、投資各方現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表、財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)評(píng)匯總表 ； 輔助報(bào)表有：建設(shè)投資估算表、流動(dòng)資金估算表、項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表、總成本費(fèi)用估算表、固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表、借款還本付息表等。 報(bào)表輸出 報(bào)表輸出有兩種方式： a） 在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打印； b） 把 報(bào)表導(dǎo)出到 EXCEL中打印。 （圖 41） 北京斯惠特科技有限公司 30 a）在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打印： 說(shuō)明： 1) 用戶(hù)打開(kāi)需要打印的報(bào)表 后 ，直接在 該表上端 工具條上點(diǎn)擊“打印設(shè)置”，系統(tǒng)會(huì)彈出一個(gè) 如下 設(shè)置界面 ： 2）用戶(hù)通過(guò)打印設(shè)置，可以完成紙張大小、橫向、縱向、頁(yè)邊距、頁(yè)眉 /頁(yè)腳、標(biāo)題、編號(hào)、列寬等各項(xiàng)設(shè)置。 b）把報(bào) 表導(dǎo)出到 EXCEL中打?。? 說(shuō)明： 1） 我們 點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 報(bào)表輸出到 EXCEL】 系統(tǒng)彈出 如下界面： 2）點(diǎn)擊“開(kāi)始生成報(bào)表”按鈕后，再為所要導(dǎo)出的報(bào)表選擇一個(gè)保存路徑，系統(tǒng)隨即開(kāi)始進(jìn)入導(dǎo)出報(bào)表狀態(tài)； 3）在完成報(bào)表導(dǎo)出后， 我們 可以直接打開(kāi)形成的 EXCEL 報(bào)表，可以繼續(xù)在EXCEL狀態(tài)下調(diào)整、修改、編輯這些報(bào)表，然后打印報(bào)表即可。 北京斯惠特科技有限公司 31 生成其他報(bào)表 系統(tǒng) 除了生成上述兩大類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表之外，還生成 有 其他報(bào)表：?jiǎn)?（多） 因素敏感性分析結(jié)果表、敏感度系數(shù)、 概 率分析、蒙特卡羅分析、反算及臨界點(diǎn)、臨界值 分析 結(jié)果表等 。 其他報(bào)表的輸出 其他 報(bào)表的輸出方法與 上述兩大類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表 的輸出方法相同，在此就不重復(fù)了。 盈虧平衡圖 在完成基本方案計(jì)算后，系統(tǒng)隨即生成盈虧平衡圖 。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 盈虧平衡點(diǎn) 】 彈出如下界面： 說(shuō)明： 1） 盈虧平衡圖分為三種：坐標(biāo)圖、柱狀圖及曲線圖； 2）坐標(biāo)圖除設(shè)有各年盈虧平衡圖外，還設(shè)有運(yùn)營(yíng)期平均盈虧平衡圖； 3）柱狀圖及曲線圖均為運(yùn)營(yíng)期內(nèi)各年盈虧平衡圖（ 見(jiàn)下圖）； 北京斯惠特科技有限公司 32 4）以上 幾種 圖形，其輸出均為點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕， 給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件便以 jpg格式保存下來(lái)； 5）在編寫(xiě)項(xiàng)目報(bào)告時(shí)，如需要在某處加載此圖形，即可通過(guò)“插入圖片”找到該文件，選擇插入此圖片即可。 單因素敏感性分析圖 在完成單因素敏感性分析計(jì)算后，系統(tǒng)隨即生成單因素敏感性分析圖。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 單因素敏感性分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 33 說(shuō)明： 1）上圖的輸出也是點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形” 按鈕，給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來(lái)； 2）該圖插入報(bào)告中的方法同盈虧平衡圖一樣。 概率分析圖 在完成概率分析計(jì)算后，系統(tǒng)隨即生成概率分析圖。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 概率分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說(shuō)明： 1）此圖的輸出也是點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕，給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來(lái)； 2）該圖插入報(bào)告中的方法同盈虧平衡圖一樣。 蒙特卡羅分析圖 在完成蒙特卡羅分析計(jì)算后，系統(tǒng)隨 即生成 蒙特卡羅 分析圖。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 蒙特卡羅 分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說(shuō)明：此圖的輸出方法同以上各圖形的輸出方法一樣，此處略。 北京斯惠特科技有限公司 34 蒙特卡羅分析圖： 第 五 章 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 用戶(hù)在完成財(cái)務(wù)分析后，如果項(xiàng)目還需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析（即國(guó)民經(jīng)濟(jì)分析），我們可以在財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)分析時(shí)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 調(diào)整來(lái)最終實(shí)現(xiàn)。其調(diào)整方法主要是采用影子系數(shù)對(duì)各部分財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整而得到經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。 建設(shè)投 資調(diào)整 該界面主要完成對(duì)財(cái)務(wù)分析時(shí)建設(shè)投資數(shù)據(jù)的調(diào)整而得到經(jīng)濟(jì)投資數(shù)據(jù)。具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 建設(shè)投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）在社會(huì)折現(xiàn)率（ %）一欄，用戶(hù)需要輸入項(xiàng)目的社會(huì)折現(xiàn)率參數(shù)； 2）分析、判斷、確認(rèn)各個(gè)科目所對(duì)應(yīng)的影子系數(shù)，然后輸入到各科目后“影子系數(shù)”一欄處； 北京斯惠特科技有限公司 35 3）通過(guò)輸入的影子系數(shù)，得到各科目經(jīng)濟(jì)投資數(shù)據(jù)； 4）用戶(hù)在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)費(fèi)用分析時(shí)，需要熟練掌握 各 科目當(dāng)中的費(fèi)用 哪些是 屬于轉(zhuǎn)移支付， 屬于轉(zhuǎn)移支付的要給予剔除；哪些不屬于上述剔除性質(zhì)的費(fèi)用。 見(jiàn)下圖： 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 該界面主要完成對(duì)直接效益的數(shù)據(jù)調(diào)整。其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 營(yíng)業(yè)收入調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 36 說(shuō)明： 1） 需要在 主營(yíng) 各產(chǎn)品 及補(bǔ)貼 收入的基礎(chǔ)上，輸入每種產(chǎn)品的影子系數(shù)，使其計(jì)算出各種產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益； 2） 對(duì)主營(yíng)產(chǎn)品收入的數(shù)據(jù)調(diào)整，主要是通過(guò)對(duì)產(chǎn)品價(jià)格的調(diào)整（產(chǎn)品產(chǎn)量數(shù)據(jù)是不變的），對(duì)價(jià)格的調(diào)整也就是剔除 價(jià)格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 調(diào)整 該界面主要完成對(duì)直接成本費(fèi)用數(shù)據(jù)的調(diào)整。其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 成本費(fèi)用調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 37 說(shuō)明： 1）用戶(hù)先點(diǎn)擊“原材料、燃料動(dòng)力”標(biāo)頁(yè)，在各種原材料、燃料動(dòng)力后面的“影子系數(shù)”一欄輸入各科目對(duì)應(yīng)的影子系數(shù)； 2）對(duì)各種原材料、燃料動(dòng)力數(shù)據(jù)的調(diào)整，主要也是通過(guò)對(duì)這些原材料、燃料動(dòng)力產(chǎn)品的價(jià)格調(diào)整（其消耗 量數(shù)據(jù)是不變的），對(duì)價(jià)格的調(diào)整也是剔除這些價(jià)格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分； 3）隨后點(diǎn)擊“其他成本”標(biāo)頁(yè)，在“人員工資”、“修理費(fèi)”、“其他制造費(fèi)”、“其他營(yíng)業(yè)費(fèi)”及“其他管理費(fèi)”等成本項(xiàng)后“影子系數(shù)”一欄輸入對(duì)應(yīng)的系數(shù) 。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 維持運(yùn)營(yíng)投資調(diào)整 該界面主要完成對(duì)維持運(yùn)營(yíng)投資數(shù)據(jù)的調(diào)整。其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 維持運(yùn)營(yíng)投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）進(jìn)入到該界面后 ，用戶(hù)不需要再重復(fù)設(shè)置維持運(yùn)營(yíng)投資的“投入年份”、“折舊方法”、“折舊年限”及“殘值率”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按照財(cái)務(wù)分析時(shí)的設(shè)置傳輸過(guò)來(lái)； 2）用戶(hù)對(duì)這部分?jǐn)?shù)據(jù)的調(diào)整，其方法與調(diào)整建設(shè)投資方法一樣，即在“維持運(yùn)營(yíng)投資”后的“調(diào)整系數(shù)”一欄輸入其影子系數(shù)。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 間接費(fèi)用 該界面主要完成對(duì) 間接成本費(fèi)用的數(shù)據(jù)估算。 其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)北京斯惠特科技有限公司 38 濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 間接費(fèi)用 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）對(duì)間接費(fèi)用估算時(shí)， 用戶(hù)需要設(shè)定、修改各種間接費(fèi)用的名稱(chēng)； 2） 用戶(hù)可以通過(guò)工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來(lái)完成對(duì)上述科目的設(shè)置； 3）對(duì)于每一種間接費(fèi)用，用戶(hù)只有估算出來(lái)后，直接把費(fèi)用金額輸入到其后面的各年當(dāng)中即可，若果數(shù)據(jù)相同時(shí)可以使用復(fù)制按鈕處理。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 間接效益 該界面主要完成對(duì) 間接效益 數(shù)據(jù) 的 估算。其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 間接效益 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）對(duì)間接效益估算時(shí)，用 戶(hù)需要設(shè)定、修改各種間接效益的名稱(chēng)； 2） 用戶(hù)可以通過(guò)工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來(lái)完成對(duì)上述科目的設(shè)置； 3） 對(duì)于每一種間接效益，用戶(hù)只有估算出來(lái)后，直接把效益金額輸入到其后面北京斯惠特科技有限公司 39 的各年當(dāng)中即可，若果數(shù)據(jù)相同時(shí)可以使用復(fù)制按鈕處理。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 在完成上述所有經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)調(diào)整后，用戶(hù)可以進(jìn)入到經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算階段。 該界面主要完成對(duì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析的方案計(jì)算。其操作方法 是：點(diǎn)擊 【 方案計(jì)算 】?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算 】 ?【 經(jīng)濟(jì)方案計(jì)算 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）用戶(hù)進(jìn)入到該界面后，點(diǎn)擊“開(kāi)始計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)便進(jìn)入計(jì)算狀態(tài)； 2）在系統(tǒng)處理完數(shù)據(jù)后，會(huì)自動(dòng)彈出 生成的經(jīng)濟(jì)報(bào)表。 生成經(jīng)濟(jì)報(bào)表 在經(jīng)濟(jì)方案計(jì)算完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟(jì)報(bào)表： 北京斯惠特科技有限公司 40 在 確定下 經(jīng)濟(jì) 分析的 方案 后， 用戶(hù)可以進(jìn)行經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析 。 該界面主要完成對(duì)經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析的參數(shù)設(shè)定、選取經(jīng)濟(jì)各因素及計(jì)算工作。其具體操作方法是 ：點(diǎn)擊 【 方案計(jì)算 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算 】 ?【 單因素敏感性分析計(jì)算 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1） 用戶(hù)在“變化幅度（ %）”一欄，輸入符合項(xiàng)目需要的變化幅度（即變化率）； 北京斯惠特科技有限公司 41 2）從上面各類(lèi)因素中選擇對(duì)項(xiàng)目影響最敏感或者是對(duì)項(xiàng)目影響較大的一些因素（一次可以多選）； 3）在完成前面兩項(xiàng)的操作后，用戶(hù)可以點(diǎn)擊“開(kāi)始計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)單因素敏感計(jì)算狀態(tài)； 4）系統(tǒng)在計(jì)算完成后，會(huì)自動(dòng)彈出計(jì)算后的指標(biāo)表和對(duì)應(yīng)的敏感性分析圖。 生成經(jīng)濟(jì)單因素敏感性圖表 在 經(jīng)濟(jì)單因素敏感性 分析計(jì)算 完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟(jì) 單因素敏感性 圖表： 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析報(bào)表輸出 在系統(tǒng)