【正文】 》，室外消火栓用水量為25L／S，室內(nèi)消火栓用水量為5L／S?；馂?zāi)延續(xù)時(shí)間：室內(nèi)外消火栓用水為2h。室外消防給水系統(tǒng)室外給水管網(wǎng)為消防、生活合一制，在室外給水環(huán)網(wǎng)上設(shè)置DNl00室外地上式消火栓。室外消防用水由室外消火栓供給，消火栓的最大間距不大于120米，保護(hù)半徑150米。室外消防為低壓制，著火時(shí)由消防車從室外消火栓抽水進(jìn)行撲救。其它在建筑物各層按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》配置一定數(shù)量的磷酸銨鹽干粉滅火器。第十章 組織結(jié)構(gòu)與項(xiàng)目管理組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目的籌建指揮部，其組織機(jī)構(gòu)設(shè)定如下： 工程技術(shù)部 財(cái)務(wù)計(jì)劃部 材料供應(yīng)部質(zhì)量監(jiān)督部后勤保障部 安全保衛(wèi)部工作制度根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝要求和生產(chǎn)特點(diǎn)，生產(chǎn)操作人員、技術(shù)人員實(shí)行三班制運(yùn)轉(zhuǎn)，每班工作8小時(shí)；管理人員一班制，每班工作8小時(shí)。全年作業(yè)時(shí)間為300天，全年開車按1800小時(shí)。勞動(dòng)定員該項(xiàng)目勞動(dòng)定員100人，其中管理人員20人，一般生產(chǎn)工人80人。員工來源公司人員全部實(shí)行公開招聘制。技術(shù)與管理人員要求大專以上學(xué)歷，其他人員要求各有所長，勝任本行。其中試用期為半個(gè)月，用人采有四級批準(zhǔn)制組長、班長、車間主任、部門經(jīng)理、總經(jīng)理，總經(jīng)理簽字后交辦公人事部辦理相關(guān)手續(xù)。項(xiàng)目計(jì)劃于2011年7月啟動(dòng)，期間完成項(xiàng)目土建工程、裝飾工程、設(shè)備安裝調(diào)試等項(xiàng)工程，預(yù)計(jì)2012年12月工程全部竣工。項(xiàng)目進(jìn)度安排表時(shí)間項(xiàng)目名稱項(xiàng)目立項(xiàng)施工準(zhǔn)備施工圖設(shè)計(jì)工程施工竣工驗(yàn)收第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參考》(第三版)；項(xiàng)目所需的配套設(shè)備，按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料逐臺進(jìn)行計(jì)算；項(xiàng)目建設(shè)工程費(fèi)按**省現(xiàn)行建筑造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行估算；項(xiàng)目安裝工程費(fèi)按各單項(xiàng)工程、安裝工程費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算，費(fèi)率為設(shè)備購置費(fèi)的5%計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)按5%計(jì)?。q價(jià)預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行政策暫停征收）。 投資估算該項(xiàng)目總投資為1500萬元（見附表1），其中建設(shè)投資1197萬元，流動(dòng)資金303萬元。該項(xiàng)目建設(shè)投資為1197萬元。其中： 建筑工程費(fèi)：578萬元 設(shè)備購置及安裝費(fèi)：371萬元 其它費(fèi)用：200萬元 預(yù)備費(fèi)：48萬元流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，由此估算出項(xiàng)目流動(dòng)資金303萬元 資金來源1500萬元全部由公司自籌。第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)根據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。各種原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)定額按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行計(jì)算；計(jì)算期的確定，計(jì)算期為12年。固定資產(chǎn)采用平均年限分類進(jìn)行折舊，房屋建筑物按30年折舊，不計(jì)殘值。設(shè)備按10年折舊。；無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，按10年進(jìn)行攤銷，每年攤銷費(fèi)為10萬元；項(xiàng)目勞動(dòng)定員100人，其中技術(shù)管理人員20人，工人80人；財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為10%。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算，建成后正常年每年生產(chǎn)產(chǎn)品**萬片，按照每片均價(jià)3元計(jì)算，正常年項(xiàng)目的銷售收入為1800萬元。 營業(yè)稅金及附加本項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅、城市建設(shè)稅及教育費(fèi)附加。按照國家有關(guān)規(guī)定，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅的7%和3%計(jì)取，年繳納增值稅108萬元，(見附表2)。 總成本及經(jīng)營成本估算。 項(xiàng)目總成本估算,(見附表3)。成本估算構(gòu)成如下：外購原材料費(fèi)經(jīng)測算,。外購燃料、動(dòng)力費(fèi)根據(jù)消耗指標(biāo)并按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格計(jì)算。職工工資及福利費(fèi)職工100人, 每人每年工資福利費(fèi)3萬元，正常年工資福利共300萬元折舊折舊按平均年限折舊法計(jì)算。項(xiàng)目建設(shè)投資原值1197萬元，其中房屋、設(shè)備折舊年限分別為30年和10年，不計(jì)殘值。攤銷該項(xiàng)目其他費(fèi)用100萬元,作為遞延資產(chǎn)攤銷10年攤銷，年攤銷10萬元。項(xiàng)目技術(shù)為自有，故沒有無形資產(chǎn)。修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的10%計(jì)取。其他費(fèi)用按經(jīng)營收入的4%計(jì)取，年需72萬元。利息支出由于項(xiàng)目資金不是銀行貸款,故沒有借款利息。正常年稅后利潤為589萬元。按有關(guān)規(guī)定，本產(chǎn)品所得稅稅率為25%，企業(yè)發(fā)展基金、儲(chǔ)備基金、福利按10%計(jì)?。ㄒ姼奖?）。 財(cái)務(wù)效益分析 投資利潤率投資利潤率（稅前）＝稅前利潤總額247。項(xiàng)目總投資＝247。1500＝％投資凈利潤率（稅后）＝稅后利潤總額247。項(xiàng)目總投資＝589247。1500＝％項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值及投資回收期根據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量狀況計(jì)算可知：指 標(biāo)內(nèi)部收益率FIRR（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（萬元）投資回收期 Pt(年)稅前23%2543(含建設(shè)期)稅后16%1924(含建設(shè)期)經(jīng)測算表明,項(xiàng)目的稅前、稅后內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，（稅前），說明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力。項(xiàng)目投資利潤率和投資利稅率指標(biāo)測算表明,項(xiàng)目不僅可以給投資人帶來較高的收益,而且還可為國家創(chuàng)造高額的稅收。項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的。 （年均）BEP（c）＝≈%BEP（銷售收入）=年均銷售收入BEP（c）＝18000萬元%≈計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)適中，%，就可以盈虧平衡，達(dá)到保本經(jīng)營。 財(cái)務(wù)評價(jià)以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對財(cái)務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價(jià)格）、經(jīng)營成本、建設(shè)投資三項(xiàng)因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)的敏感程度。敏感性分析詳見下表。敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）IRR（%）敏感系數(shù)基本方案23%1銷售收入+5%41%5%9%2經(jīng)營成本+5%11%5%33%3建設(shè)投資+5%22%5%24%從中可以看出：銷售收入及經(jīng)營成本均為最敏感因素，其在5％內(nèi)的變化將對項(xiàng)目經(jīng)營產(chǎn)生較大影響，建設(shè)投資為不敏感因素。通過盈虧平衡分析和敏感性分析，說明該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較為適中；當(dāng)三種不確定因素變化幅度為5%時(shí)（向不利于經(jīng)濟(jì)效益方向變化），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)仍然優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但要注意控制成本和提高銷售收入。通過對項(xiàng)目從籌建到投產(chǎn)經(jīng)營全過程各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)的測算，項(xiàng)目雖然投資較大，但投產(chǎn)后效益較好，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為23%，高于設(shè)定的10%基準(zhǔn)收益，（含建設(shè)期）。從敏感性分析看，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債情況看，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)負(fù)債正常，不存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。第十三章 結(jié)論和建議該項(xiàng)目屬建材工業(yè)項(xiàng)目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。本報(bào)告積極貫徹技術(shù)進(jìn)步的方針，積極采用成熟的工藝，以保證產(chǎn)品的高質(zhì)量和低成本?？倛D布置方案中生產(chǎn)布置緊湊，工藝流程較短，運(yùn)輸路線通暢，有利于生產(chǎn)、消防及環(huán)境保護(hù)，較為合理。本著三同時(shí)原則，報(bào)告對環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全衛(wèi)生給予了充分注意。對各種可能產(chǎn)生的污染和危害均采取了有效的治理措施，預(yù)期都能達(dá)到國家有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求。該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。該項(xiàng)目符合我國國情。該項(xiàng)目污染較小，通過環(huán)保措施符合環(huán)保要求。該項(xiàng)目技術(shù)工藝方案切實(shí)可行。該項(xiàng)目完成后，可提高地方經(jīng)濟(jì)水平和解決當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)，社會(huì)效益顯著。該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，利國利民，可促使地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，投產(chǎn)后將使國家、地方、企業(yè)受益。建議企業(yè)盡快實(shí)施，早出效益。附表1 投資估算表 單位:萬元 序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)備注1建筑工程費(fèi)用 4439936578主體工程 4102020450含裝修辦公樓1000㎡12020140廠房2000㎡160160生活設(shè)施1000㎡13020150公用工程 337916128室外供電系統(tǒng)921939變壓器、配電柜、電纜、電纜溝供水、消防341448水井、加水泵、栓、管道道路1717綠化44通訊及弱電系統(tǒng)173202設(shè)備購置費(fèi)3713713工程建設(shè)其他費(fèi)用 200200征地及平整費(fèi)100100建設(shè)單位管理費(fèi)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)工程監(jiān)理費(fèi)1212環(huán)境監(jiān)測費(fèi)88辦公器具購置費(fèi)88培訓(xùn)費(fèi)88可研報(bào)告編制費(fèi)11安全衛(wèi)生評價(jià)費(fèi)22現(xiàn)場準(zhǔn)備費(fèi)33質(zhì)量監(jiān)督管理費(fèi)44工程保險(xiǎn)費(fèi)其他費(fèi)用4預(yù)備費(fèi) 4848基本預(yù)備費(fèi) 48485流動(dòng)資金3033036總投資合計(jì) 44347036551150053年產(chǎn)萬片模壓彩瓦新型建材新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表人民幣單位： 萬元序號項(xiàng)目合計(jì)計(jì) 算 期123456789101營業(yè)收入1800018001800180018001800180018001800180018002增值稅10801081081081081081081081081081083營業(yè)稅金與附加108城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加附表3 總成本費(fèi)用估算表人民幣單位：萬元序號項(xiàng) 目合計(jì)計(jì) 算 期123456789101外購原材料42842外購燃料及動(dòng)力費(fèi)1443工資及福利費(fèi)30003003003003003003003003003003004修理費(fèi)655其他費(fèi)用720727272727272727272726經(jīng)營成本82137折舊費(fèi)6468攤銷100101010101010101010109利息支出0000000000010總成本合計(jì)895911其中:可變成本453112固定成本4428附表4 利潤與利潤分配表 人民幣單位：萬元序號項(xiàng) 目合 計(jì)計(jì) 算 期123456789101營業(yè)收入1800018001800180018001800180018001800180018002營業(yè)稅金及附加1083增值稅10801081081081081081081081081081084總成本費(fèi)用89595利潤總額（123+4）78536彌補(bǔ)以前年度虧損