【導(dǎo)讀】依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《個(gè)人存款實(shí)。法》等規(guī)定，特制定本實(shí)施細(xì)則。賬戶以及單位結(jié)算賬戶的開立、使用、變更、撤銷。違規(guī)使用賬戶的,各級管理人員必須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。行長、分管副行長、賬戶管理員為相關(guān)責(zé)任人。的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。業(yè)機(jī)構(gòu)單位結(jié)算賬戶的管理工作。以及賬戶使用中的監(jiān)督檢查，保管各營業(yè)機(jī)構(gòu)各類賬戶檔案。經(jīng)辦人員包括一級柜員、三級柜員、機(jī)構(gòu)負(fù)。（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；裝警察，為武裝警察身份證件；人民幣儲蓄賬戶，并將該證明附存款憑條后留存。實(shí)名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。查后要打印核查結(jié)果。因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。或編制委員會的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；頒發(fā)的國稅和地稅稅務(wù)登記證原件。

　　

【正文】 簽署意見 ，加蓋業(yè)務(wù)公章 ，同時(shí)將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報(bào)送銷戶信息。 經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行 ，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。 （ 五 ） 臨時(shí)存款 賬 戶的撤銷 存款人申請撤銷臨時(shí)存款賬戶 ，必須將臨時(shí)存款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對撤銷賬戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。 經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫 “撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書” 一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在 “撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書” 上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章 ，同時(shí)將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報(bào)送銷戶信 23 息。 經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交 回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。 第三十五 條 備案類賬戶的撤銷 一、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶 （一） 存款人申請撤銷一般賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶，由存款人提交撤銷賬戶申請 書 和經(jīng)辦人員身份證及負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件 ， 營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對提供資料完整性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行審核，審核無誤后，由存款人 填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對填寫的要素進(jìn)行審核，審核后簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章。 （二）審核后將 撤銷賬戶申請、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件以及負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件一份裝檔案袋 報(bào)支行賬戶管理員，支行 賬戶 管理員對撤銷資料的完整性 審核，審核 后 在撤銷賬戶申請書上簽署意見并報(bào)支行分管行長批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)后由賬戶管理員 登錄賬戶管理系統(tǒng)做銷戶處理。銷戶成功后 將 撤銷申請書第一聯(lián) 和撤銷賬戶資料隨開戶資料由賬戶管理員 留存，第二聯(lián)交 開戶行 留存 ，第三聯(lián)轉(zhuǎn)交存款人。 （三）營業(yè)機(jī)構(gòu)收到 經(jīng)支行批準(zhǔn)的撤銷賬戶申請書，由經(jīng)辦 24 人在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理。 (四 )個(gè)人結(jié)算賬戶的撤銷 。 存款人提出撤銷個(gè)人結(jié)算賬戶的， 由營 業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)填寫撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書中的開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶性質(zhì)。客戶負(fù)責(zé)填寫戶名、賬號并在撤銷申請書上簽字確認(rèn)。機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽注意見，加蓋個(gè)人名章。 （五）填寫完畢后， 營業(yè)機(jī)構(gòu) 經(jīng)辦人負(fù)責(zé)在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶， 同時(shí)將撤銷賬戶申請書第三聯(lián)交存款人。 （六）營業(yè) 機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人 隨后 登錄賬戶管理系統(tǒng)做撤銷處理。 （七）營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人將撤銷后的撤銷賬戶申請書 第一聯(lián)和第二聯(lián)隨原開戶檔案保管。 第七章 賬戶檔案管理 第三十六 條 營業(yè)機(jī)構(gòu)開立 的基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時(shí)賬戶資料由支行賬戶管理員 統(tǒng)一按照“ 一戶一檔” 保管。 第三十七 條 營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的 個(gè)人銀行 結(jié)算賬戶 按照 開立賬戶日期 “一戶一 檔 ” 由支行 負(fù)責(zé)人 保管 。 第三十 八 條 個(gè)人儲蓄賬戶由營業(yè)機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé) 人 按照開 戶日期順序排列 ，將存款人身份 核查信息 和身份證 按月裝訂 ，身份證復(fù)印件在前核查結(jié)果在后排列 ， 每一百戶裝訂一冊 ，每月不足一百戶的按一冊裝訂 。 第三十九 條 營業(yè)機(jī)構(gòu) 開立的單位 銀行 結(jié)算賬戶 ，由賬戶管理員 登記“賬戶檔案保管登記簿”。 25 第四十 條 銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后 10 年。 第四十 一 條 以開立賬戶方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系， 營業(yè)機(jī)構(gòu) 必須留存有 效身份證明文件或其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件。 第四十二 條 開立 的單位銀行結(jié)算 賬 戶 、個(gè)人結(jié)算賬戶、儲蓄賬戶的開戶資料，在業(yè)務(wù)關(guān)系續(xù)存期間開戶證明文件過期的要及時(shí)進(jìn)行更 新。 第八章 其他規(guī)定 第四十 三 條 為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付、無折 （卡） 存款 一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣 1 萬元以上的，要核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并登記客戶身份基本信息和留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件 第四十四 條 為自然人客戶辦理人民幣單筆 5 萬元以上現(xiàn)金存取業(yè) 務(wù)，要核對登記客戶有效證件或者其他身份證明文件 ，并通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查，核查無誤后，將 證件號碼登記 會計(jì) 憑證背面相應(yīng)欄內(nèi) 。 第四十五 條 開立的單位銀行結(jié)算賬戶要按照《 大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 》規(guī)定及時(shí)報(bào)送可疑交易報(bào)告。 第四十六 條 開立的核準(zhǔn)類、備案類賬戶分理處次日上報(bào)支 26 行，支行在 2 個(gè)工作日上報(bào)人民銀行，個(gè)人結(jié)算賬戶在 2 個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)備、變更和撤銷工作。 第四十七 條 營業(yè)機(jī)構(gòu)對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶 ,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30 日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期 視同自愿銷戶。賬戶管理員在賬戶管理系統(tǒng)中設(shè)置為“久懸”賬戶，同時(shí)營業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺操作員按照久懸賬戶 抄列久懸賬戶 明細(xì)，在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對久懸賬戶 做銷戶處理， 并將久懸賬戶款項(xiàng) 轉(zhuǎn)入 2621 科目下設(shè) “活期存款久懸未取賬戶” 專戶管理。 第四十八 條 對列入“久懸未取”專戶管理的賬戶支付時(shí) ，必須由原法人 代表 來 營業(yè)機(jī)構(gòu) 辦理支付手續(xù)， 經(jīng)辦人自制轉(zhuǎn)賬借方傳票 將法人 代表 或負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件附憑證后轉(zhuǎn)個(gè)人結(jié)算賬戶 。 第四十 九 條 支行賬戶管理員負(fù)責(zé)對已開立的單位結(jié)算賬戶進(jìn)行 年檢 。核實(shí)開戶資料的合規(guī)性，對需要更新的開戶資料要及時(shí)更新，有變 更信息內(nèi)容的要及時(shí)變更 ， 要 確保賬戶開戶資料真實(shí)、有效 。 人民銀行定于每年 1 至 4 月為賬戶年檢期，賬戶管理員務(wù)必在規(guī)定期間進(jìn)行辦理賬戶年檢手續(xù)，逾期后人民銀行賬戶管理系統(tǒng)會自動關(guān)閉。 賬戶資料的更新包括（營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人身份證、）稅務(wù)登記證有效期為長期如在有效期的不用更新。賬戶信息的變更包括（賬戶名稱、法人、注冊資金、證明文件、經(jīng)營范圍）的變更。 27 第 五十 條 營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的單位結(jié)算賬戶印章統(tǒng)一預(yù)留財(cái)務(wù)專用章和法人或 負(fù)責(zé)人 以及經(jīng)辦人 名章。 第 五十 一 條 開立單位銀行結(jié)算賬戶更換預(yù)留印章需要向開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)出具 書面申請、原預(yù)留印章的式樣、法人身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件，法人或負(fù)責(zé)人必須在申請書簽字確認(rèn)后，方可更換印章。營業(yè)機(jī)構(gòu)將更換印章資料隨檔案保管。 第五十二 條 開立單位銀行結(jié)算賬戶丟失預(yù)留印章，需要向開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)提供書面申請，并經(jīng)法人或負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。同時(shí)登報(bào)進(jìn)行聲明作廢，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑登報(bào)手續(xù)辦理印鑒更換。 第九 章 附 則 第五十三 條 本制度由 我 行負(fù)責(zé)解釋、修改。 第五十四 條 未盡事宜按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》執(zhí)行。 第五十 五 條 本制度自印發(fā)之日執(zhí)行。