民辦學(xué)校的財務(wù)管理制度匯編-資料下載頁
2025-04-18 06:38本頁面
【正文】 (五)借款出差人員回學(xué)校后，三天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報賬，報賬后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部門有權(quán)通知行政部在當月工資中扣回。(六)報銷審批時應(yīng)具備的憑證：“請購審批單”或“費用審批單”，原始發(fā)票、物品明細表。在所附憑單上，要由經(jīng)辦人簽字，主管部門經(jīng)理簽字和財務(wù)經(jīng)理簽字。 第三條 出差開支標準及報銷審批(一)學(xué)校職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內(nèi)交通費，按下表規(guī)定執(zhí)行(詳見附表一)。各部門負責(zé)人應(yīng)嚴格控制外出人員，并考慮完成任務(wù)的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應(yīng)報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發(fā)給個人；如不足標準住宿的，按節(jié)約額的50%計發(fā)給個人；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔(dān)。(二)學(xué)校人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關(guān)規(guī)定執(zhí)行如下：，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。，節(jié)省下的臥鋪票費，發(fā)給個人，但為了計算方便，規(guī)定按本人實際乘坐的火車硬席票價的50%發(fā)給。，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家省親辦事的，應(yīng)憑車船票價按實支報，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費。，即按硬座票價的45%計發(fā)補助費，因使用空調(diào)設(shè)備而另外加收的費用不計入票價之內(nèi)。，核發(fā)差旅費以其調(diào)入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。調(diào)入人員的交通、住宿、伙食補助除照學(xué)校規(guī)定執(zhí)行外，其它開支參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。，按標準發(fā)給伙食補助費，不發(fā)交通費和住宿費。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回學(xué)校按出差標準領(lǐng)取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按學(xué)校規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費用。，培訓(xùn)期間食宿費自理的，按相關(guān)職位標準的50%計發(fā)。 (三)出差補助 按出差起止時間（“算頭不算尾”）每天只享有伙食補助，補助標準按附表發(fā)放。 (四)出差市內(nèi)短途交通費 按附表中相應(yīng)人均標準，憑票據(jù)據(jù)實報銷。 (五)其他雜費 如存包裹費、電話費，雜項費用控制在人均每天10元內(nèi)，憑單據(jù)報銷。 (六)車船票 按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據(jù)核準報銷。(七)根據(jù)出差人員事先理好的報銷單據(jù)，先由會計對單據(jù)全面審核，同時按出差天數(shù)填上住勤補貼，然后由部門經(jīng)理簽認報財務(wù)經(jīng)理、學(xué)校校長審批后，方能報銷。(八)出差人員不得以電話費、傳真費名義沖減超標準住宿費，電話費和傳真費必須在住宿發(fā)票和賬務(wù)清單中單列。(九)出差期間發(fā)生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發(fā)費等一律由出差人員自負，不能報銷。(十)出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業(yè)務(wù)招待費中審批報銷。(十一)同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人（職務(wù)較高者）住宿標準計算。(十二)出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店（如住朋友、親戚家），可以給予每人標準規(guī)定的未住宿補助。(十三)出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)。(十四)員工探親交通費按國家規(guī)定辦法執(zhí)行。第四條 業(yè)務(wù)招待費標準及審批 (一)因業(yè)務(wù)需要開支招待費的，由部門經(jīng)理填寫招待費審批單，報校長批準。 (二)業(yè)務(wù)招待費報銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，列明學(xué)校抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務(wù)經(jīng)理審核，然后由校長審批，方能付款報銷。 (三)超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)校長審核加簽。 (四)學(xué)校大型招待活動及單筆金額超過2000元的招待費用，須經(jīng)董事長批準并簽字報銷。 第五條 福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批 (一)實行醫(yī)療保險制度以后，職工本人醫(yī)藥費納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費開支學(xué)校以保險形式解決，不再另外承擔(dān)因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費。 (二)學(xué)校統(tǒng)一提取的工會經(jīng)費和福利、獎勵基金，由財務(wù)部統(tǒng)一集中管理，有關(guān)開支規(guī)定另行制定。 (三)其他福利性開支，100元以下由財務(wù)部經(jīng)理批準，超過100元的開支一律報學(xué)校校長批準。 第六條 其他費用開支標準及審批 (一)屬生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用，2000元以內(nèi)的憑稅務(wù)部門的正式發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后，報分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)經(jīng)理審核后，然后送校長批準報銷。 (二)屬非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用，5000元以內(nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，超過5000元的報董事長批準。 第七條 加班費的規(guī)定。(元旦、春節(jié)、國慶節(jié)、勞動節(jié))因工作需要加班，按下列公式計發(fā)加班費：(本人月工資浮動工資/300%)加班天數(shù)，按下列公式計發(fā)加班費：(本人月工資浮動工資/200%)加班天數(shù)，事前由部門經(jīng)理報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)批準。加班只限于工程搶修，節(jié)假日值班和完成其他緊急任務(wù)等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報校長批準。屬工作職責(zé)要求，當日或當月沒完成，自行加班的不計加班費。，如遇法定節(jié)假日和超過工作時間不計加班費。，由財務(wù)部發(fā)放。第八條 特殊津貼及補貼由主管部門提出意見，報校長辦公會研究決定。第九條 如經(jīng)費開支審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。第十條 本規(guī)定解釋權(quán)在學(xué)校財務(wù)部。aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來越難。能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。拼一個春夏秋冬！贏一個無悔人生！早安！—————獻給所有努力的人. 學(xué)習(xí)好幫手
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1