【正文】 切實(shí)維護(hù)公司信譽(yù)。融資逾期或與債權(quán)人發(fā)生糾紛的，應(yīng)妥善處理并及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)告。第九章 境外資金管理第四十六條 各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金管理，根據(jù)境外業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶、資金歸集、現(xiàn)金流量預(yù)算、支付結(jié)算、資金配置運(yùn)作、融資及資金安全等管理要求，提高資金效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第四十七條 公司所屬各級(jí)單位開立境外銀行賬戶，須逐級(jí)審核，報(bào)公司總部審批。開戶行應(yīng)選擇資信良好的金融機(jī)構(gòu)，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個(gè)人名義開設(shè)單位賬戶。第四十八條 公司建立境外資金監(jiān)控與歸集體系，將具備條件的單位納入公司資金監(jiān)控與歸集范圍。第四十九條 各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金支付結(jié)算管理，加強(qiáng)支付審批和監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)審批和聯(lián)簽制度。第五十條 各級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金配置與運(yùn)作管理，以保障資金安全為前提，嚴(yán)格甄選資信良好的國際商業(yè)銀行，對(duì)境外存款、融資等資金資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理、科學(xué)配置。第五十一條 公司所屬各級(jí)單位在年度預(yù)算額度內(nèi)開展境外融資，須報(bào)公司總部備案。在年度預(yù)算額度外的境外融資，須逐級(jí)上報(bào)公司總部批準(zhǔn)。融資執(zhí)行情況應(yīng)及時(shí)報(bào)公司總部備案。第五十二條 各級(jí)單位應(yīng)建立健全境外資金風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，合理利用金融衍生工具管理匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)。第十章 檢查與考核第五十三條 各級(jí)單位應(yīng)按季考核所屬單位銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)等情況。第五十四條 各級(jí)單位應(yīng)按月考核所屬單位資金歸集、資金配置、安全備付管理等情況。第五十五條 各級(jí)單位應(yīng)按月考核所屬單位融資方案的申報(bào)、執(zhí)行情況；每半年檢查所屬單位融資臺(tái)賬管理情況。第五十六條 各級(jí)單位應(yīng)定期或不定期對(duì)所屬單位資金安全管理情況進(jìn)行檢查和抽查。第五十七條 公司總部組織省公司及直屬單位按年考核中國電財(cái)?shù)葍?nèi)部金融機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，主要包括支付結(jié)算安全性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性，融資方案執(zhí)行情況，客戶滿意度等。第十一章 附 則第五十八條 本辦法由國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第五十九條 本辦法自2014年7月1日起施行，原《國家電網(wǎng)公司資金管理辦法》（國家電網(wǎng)財(cái)〔2010〕842號(hào)附件1）同時(shí)廢止。附件： 附件1國家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理細(xì)則第一章 總 則第二章 為規(guī)范國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”）銀行賬戶管理工作，根據(jù)《國家電網(wǎng)公司資金管理辦法》、中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。第三章 本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬各級(jí)單位（含全資、控股單位）銀行賬戶管理工作。（以下統(tǒng)稱“各級(jí)單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照?qǐng)?zhí)行。第四章 本細(xì)則所稱銀行賬戶是指各級(jí)單位在金融機(jī)構(gòu)開立的各類本外幣資金賬戶。第五章 公司銀行賬戶管理遵循統(tǒng)一政策、分級(jí)管理、精簡高效原則。國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定公司銀行賬戶管理政策，組織、指導(dǎo)和監(jiān)督各級(jí)單位銀行賬戶管理工作。第六章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)，推行 “一行一戶”賬戶開立模式，依托工、農(nóng)、中、建4家銀行建立以集團(tuán)賬戶為核心的賬戶管理體系。第七章 未設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的任何單位或部門不得開立銀行賬戶。第二章 職責(zé)分工第八章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）研究制定公司賬戶管理制度并組織實(shí)施；（二）審批省公司及直屬單位賬戶開立申請(qǐng)，并對(duì)省公司及直屬單位的賬戶變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審批各級(jí)單位境外銀行賬戶開立申請(qǐng)；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督省公司及直屬單位開展賬戶管理、資金歸集等工作，并對(duì)執(zhí)行情況實(shí)施考核管理；（五）組織省公司及直屬單位開展年度賬戶檢查；（六）負(fù)責(zé)公司總部賬戶管理及資金歸集管理等相關(guān)工作。第九章 ?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以下簡稱“省公司”）及直屬單位財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國家和公司賬戶管理有關(guān)規(guī)定及工作部署；（二）向國網(wǎng)財(cái)務(wù)部提交賬戶開立申請(qǐng)，賬戶變更、撤銷及時(shí)向國網(wǎng)財(cái)務(wù)部備案。審批所屬單位提交的境內(nèi)賬戶開立申請(qǐng)，并對(duì)所屬單位的賬戶變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審核所屬單位境外銀行賬戶開立申請(qǐng)，并報(bào)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部審批；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督所屬單位開展賬戶管理、資金歸集等工作，并對(duì)執(zhí)行情況實(shí)施考核；（五）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（六）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理及資金歸集等工作。第十章 地市（區(qū)、州）供電公司（以下簡稱“地市供電企業(yè)”）及直屬單位所屬單位（機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（1） 貫徹執(zhí)行國家和上級(jí)單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及工作部署；（二）向上級(jí)單位提交本單位及所屬單位賬戶開立申請(qǐng)，賬戶變更、撤銷及時(shí)向上級(jí)單位備案；（3） 負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（4） 負(fù)責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作。第十一章 縣（市、區(qū)）供電公司（以下簡稱“縣供電企業(yè)”）財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（1） 貫徹執(zhí)行國家和上級(jí)單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及工作部署；（2） 向上級(jí)單位提交賬戶開立申請(qǐng)，賬戶變更、撤銷及時(shí)向上級(jí)單位備案；（3） 負(fù)責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作；（四）對(duì)本單位賬戶管理情況進(jìn)行年度檢查，并將檢查結(jié)果報(bào)送上級(jí)單位。第三章 銀行賬戶審批備案管理第十二章 公司實(shí)行銀行賬戶分級(jí)審批備案管理。各級(jí)單位新開銀行賬戶，須向其上級(jí)單位提交開戶申請(qǐng)，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可辦理銀行開戶手續(xù)。開戶申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說明開戶事由，開戶金融機(jī)構(gòu)、賬戶性質(zhì)、賬戶用途、賬戶使用期限等內(nèi)容。第十三章 中國電財(cái)本部及其分支機(jī)構(gòu)開立各類銀行賬戶，須報(bào)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)；中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)開立營業(yè)賬戶的，還須征得所在地省公司及直屬單位同意。第十四章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到省公司和直屬單位開戶申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)，完成審查及批復(fù)工作。省公司和直屬單位應(yīng)在收到所屬單位開戶申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)，完成境內(nèi)賬戶的審查批復(fù)及境外賬戶的審核上報(bào)工作。第十五章 各級(jí)單位新開、變更及撤銷賬戶的，應(yīng)在完成相關(guān)手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)中統(tǒng)一登記。第十六章 省公司和直屬單位應(yīng)認(rèn)真組織所屬單位做好賬戶信息填報(bào)和登記工作，確保賬戶信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。第四章 銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)第十七章 銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)是國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定的各級(jí)單位各類銀行賬戶開戶模式、范圍及數(shù)量上限標(biāo)準(zhǔn)。第十八章 開戶金融機(jī)構(gòu)范圍（一）各級(jí)單位應(yīng)優(yōu)先選擇公司戰(zhàn)略合作商業(yè)銀行開立銀行賬戶。（二）電費(fèi)賬戶應(yīng)立足于提高電費(fèi)回收效率優(yōu)選金融機(jī)構(gòu)開立。（三）基本賬戶原則上應(yīng)選擇在工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立。一般結(jié)算賬戶原則上應(yīng)優(yōu)先選擇在工、農(nóng)、中、建4家銀行開立。（四）專用及臨時(shí)賬戶根據(jù)政策規(guī)定及業(yè)務(wù)需要，履行開戶審批手續(xù)后在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。第十九章 分部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（1） 可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶。（二）可開立納稅戶、工資戶等財(cái)務(wù)專用賬戶，數(shù)量控制在兩個(gè)以內(nèi)。（三）有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算完畢且質(zhì)保金付清后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)銷戶。（四）區(qū)域電網(wǎng)公司及下屬單位參照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第二十章 省（自治區(qū)）電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶?？稍诠?、農(nóng)、中、建、4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在4個(gè)以內(nèi)。（二）可開立貸款戶、納稅戶等專用賬戶，數(shù)量控制在10個(gè)以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專用賬戶，工程竣工決算后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）原則上不開立電費(fèi)歸集賬戶。第二十一章 直轄市電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)賬戶?？稍诠ぁ⑥r(nóng)、中、建4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在4個(gè)以內(nèi)。 （二）可開立貸款戶、納稅戶等各類專用賬戶，數(shù)量控制在10個(gè)以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）可按照“一行一戶”原則選擇在工、農(nóng)、中、建等合作銀行開立電費(fèi)賬戶，開戶數(shù)量從嚴(yán)控制。第二十二章 ?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司所屬地市供電企業(yè)、縣供電企業(yè)，直轄市電力公司所屬縣供電企業(yè)等單位銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或三級(jí)賬戶。（二）電費(fèi)賬戶開立執(zhí)行“一行一戶”原則，首選工、農(nóng)、中、建4家銀行開立，也可根據(jù)業(yè)務(wù)需要在郵儲(chǔ)銀行、地區(qū)性商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)開立，數(shù)量不超過7個(gè)。（三）省會(huì)城市供電公司及公司認(rèn)定的大型供電企業(yè)開立電費(fèi)賬戶的，考慮營業(yè)區(qū)域范圍和優(yōu)質(zhì)服務(wù)需要，可在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加，增加數(shù)量不得超過2個(gè)。（四）經(jīng)?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司批準(zhǔn)，可開立納稅、貸款、保證金等專用賬戶，數(shù)量不超過3個(gè)。 （五）分公司性質(zhì)的地市公司和縣公司，不得開立貸款賬戶。第二十三章 省公司所屬其他子公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬施工、修造、勘測設(shè)計(jì)、供電服務(wù)、節(jié)能服務(wù)等輔業(yè)單位和其他控股單位，可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或三級(jí)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立1個(gè)一般結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅、貸款等專用賬戶，數(shù)量一般不超過4個(gè)。第二十四章 省公司所屬其他分公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬信息通信、經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院、規(guī)劃評(píng)審中心等分支機(jī)構(gòu)，可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級(jí)或三級(jí)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立1個(gè)一般結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅等專用賬戶，數(shù)量一般不超過2個(gè)。不得開立貸款賬戶。第二十五章 中國電財(cái)本部及所屬分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）中國電財(cái)本部及其所屬分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶。（二）中國電財(cái)本部可根據(jù)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部存款配置的要求，在銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量不超過8個(gè)。可根據(jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶、存款準(zhǔn)備金賬戶等專用賬戶，數(shù)量不超過3個(gè)。（三）中國電財(cái)直屬營業(yè)部可在國網(wǎng)財(cái)務(wù)部指定開通銀財(cái)互聯(lián)業(yè)務(wù)的合作銀行范圍內(nèi)開立專用賬戶，用于資金歸集和辦理“總對(duì)總”銀財(cái)監(jiān)控互聯(lián)業(yè)務(wù)，數(shù)量不超過14個(gè)。（四）中國電財(cái)所屬分支機(jī)構(gòu)(非直屬營業(yè)部)可選擇工、農(nóng)、中、建等銀行開立一般結(jié)算賬戶，用于歸集公司電費(fèi)，作為公司集團(tuán)一級(jí)賬戶，數(shù)量不超過7個(gè)?？筛鶕?jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶等專用賬戶，數(shù)量不超過1個(gè)。第二十六章 金融單位（中國電財(cái)除外）銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）各金融單位本部及分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶和2個(gè)一般結(jié)算賬戶用于核算本單位業(yè)務(wù)收支。（二）定期存款賬戶、客戶保證金存管賬戶、證券賬戶等投資賬戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要，按賬戶開立審批程序?qū)徟笤谙鄳?yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。（三）納稅、社保等財(cái)務(wù)專用賬戶可在履行開戶審批手續(xù)后，在規(guī)定金融機(jī)構(gòu)開立，各金融單位本部原則上不超過3個(gè)，所屬分、子公司原則上不超過2個(gè)。第二十七章 直屬產(chǎn)業(yè)公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在1個(gè)以內(nèi)。可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，開立貸款賬戶等專用賬戶（不含保證金賬戶），原則上控制在6個(gè)以內(nèi)。（三）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位應(yīng)按照同一業(yè)務(wù)類型“一行一戶”的原則，根據(jù)業(yè)務(wù)需要開立保證金賬戶。第二十八章 直屬科研教培單位、專業(yè)公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可選擇工、農(nóng)、中、建等4家銀行之一開立1個(gè)基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶、專用賬戶，總數(shù)控制在2個(gè)以內(nèi)。第二十九章 開立境外銀行賬戶的單位，應(yīng)加強(qiáng)境外銀行賬戶管理，根據(jù)境外業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶管理要求。選擇資信良好的銀行，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個(gè)人名義開設(shè)賬戶。開立境外銀行賬戶需經(jīng)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部審批。第三十章 各級(jí)單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，本著精簡優(yōu)化的原則在中國電財(cái)開立一般結(jié)算賬戶和專用賬戶。第五章 銀行賬戶資金的歸集第三十一章 公司采用橫向集中、縱向歸集、自下而上、逐級(jí)遞次的方式歸集各類賬戶資金。第三十二章 電費(fèi)資金的歸集(一)省公司所屬分公司性質(zhì)的地市供電企業(yè)、縣供電企業(yè)應(yīng)根據(jù)省公司設(shè)定的劃轉(zhuǎn)規(guī)定，向省公司在中國電財(cái)開立的結(jié)算賬戶按時(shí)足額劃轉(zhuǎn)電費(fèi)資金。(二)省公司所屬子公司性質(zhì)的全資及控股縣供電企業(yè)可通過集團(tuán)賬戶等形式，遞次縱向歸集電費(fèi)資金；也可橫向集中到基本賬戶后縱向歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。第三十三章 經(jīng)費(fèi)資金歸集(一)各級(jí)單位（不含金融單位）應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶資金余額，資金應(yīng)及時(shí)橫向集中到本單位基本賬戶?；举~戶資金通過集團(tuán)賬戶形式，逐級(jí)遞次歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。(二)金融單位在不違背監(jiān)管要求、不影響業(yè)務(wù)開展的前提下，應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶資金余額，非基本賬戶資金應(yīng)及時(shí)橫向集中到本單位基本賬戶，基本賬戶資金通過集團(tuán)賬戶形式，逐級(jí)遞次歸集至集團(tuán)一級(jí)賬戶。第六章 銀行賬戶監(jiān)控第三十四章 銀行賬戶監(jiān)控是指公司利用現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，通過與金融機(jī)構(gòu)主機(jī)直聯(lián)等方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)公司各類賬戶資金信息的集中采集和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。第三十五章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一組織開發(fā)銀行賬戶監(jiān)控系統(tǒng)，通過中國電財(cái)?shù)你y財(cái)統(tǒng)一接口，與具有全國性網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)及地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)建立網(wǎng)絡(luò)連接。第三十六章 各級(jí)單位應(yīng)在辦理銀行賬戶開戶手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)向中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)提交賬戶授權(quán)資料，中國電財(cái)在收到授權(quán)資料后5個(gè)工作日內(nèi)提交至銀行，辦理監(jiān)控授權(quán)手續(xù)，并協(xié)調(diào)銀行將各類銀行賬戶納入監(jiān)控范圍。第三十七章 銀行賬戶實(shí)行多級(jí)監(jiān)控。國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各級(jí)單位所有銀行賬戶資金信息的監(jiān)控；各級(jí)單位負(fù)責(zé)所屬單位銀行賬戶資金信息的監(jiān)控。第三十八章 銀行賬戶監(jiān)控內(nèi)容主要包括： （一）收支兩條線管理情況。重點(diǎn)監(jiān)控電費(fèi)賬戶資金是否及時(shí)、足額劃轉(zhuǎn)；是否存在電費(fèi)賬