【導讀】合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。證就達30%(億)還多，有些單項項目簽證比原預算多120%。地解釋原因是施工地地質(zhì)復雜，所以增加大量工程施工。程簽證中主要問題的是隱蔽工程。協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。建設項目招投標情況審計是審計的源。頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標的情況。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、印章是否偽造，復印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。將審查合同設備清單及財務結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對工程所需的設備，及取費類別確定的計費標準。進一步改進，審計力度需進一步加強。給建筑質(zhì)量和施工管理帶來很大威脅。計價;房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎(chǔ)，

　　

【正文】 來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念， xx公司經(jīng)營情況調(diào)查 2項 、 xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、 XX實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務管理、風險管理和公司治理層次的問題 17個，提出審計建議 11條，采納 9條。 從開展的風險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風險管理審計適應公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領(lǐng)導和有關(guān)部門的科學決策提供了依據(jù)；尤其是對 xx公司的審計，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風險管理審計受到了被審計單位的歡迎， xx醫(yī)院、 xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風。 （四）開展專項審計調(diào)查，解決難點熱點問題 本年度，審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。 7 月份，就上半年各單位和 職工反映較多的單位經(jīng)濟指標合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導提交了審計報告 ，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。 9月份，對新設立的 xxxx 合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額 20美圓未按要求到帳，要求 xxxx公司催辦，維護專項資金使用的嚴肅性。 （五）加大內(nèi)控審計幅度，防范經(jīng)營風險 審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計 1 項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟責任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題 14個，其中設計層面 2個，執(zhí)行層面 12個，初步探索了 審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。 （六）狠抓基建工程審計，節(jié)約基建投資成本 基建工程審計是嚴把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強投資控制的重要保障。 2020年，審計部對 xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、 xxx 辦公樓改造裝修、 xx辦公樓及屋面工程、xxxx 擴建工程等 178 個基建工程項目進行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴把合同和標的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討 。通過審計，發(fā)現(xiàn)工程量不實、材料價格偏高、 篇八： 2020審計工作總結(jié) 今年以來，我局在縣委、政府以及上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和 xxxx重要思想為指針，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認真貫徹十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開展審計服務和審計監(jiān)督。按照全國、全省、全市審計工作會議精神，加強人、法、技建設，業(yè)務求精、執(zhí)法求嚴、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高，堅持依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實的二十字審計方針，認真履行審計監(jiān)督職能。進一步加 大了對重點領(lǐng)域、重點資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，為構(gòu)建小康社會、和諧社會作出了巨大的努力。現(xiàn)將一年來的工作情況如下： 一、黨建工作 今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務的落實。 (一 )抓好黨員、干部學習教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學習黨的十九大精神以及各類關(guān) 于黨的建設的資料 。抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進行革命傳統(tǒng)教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。 (二 )抓支部建設，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發(fā)動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務完成情況，認真開展批評與自我批評 。黨建目標管理工作做到按季考 評 。認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計工作 。 (三 )開展好黨的基層組織建設年活動。及時召開動員部署會議，充分認識開展黨的基層組織建設年活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學習、自學、交流發(fā)言等方式，加強對十九大報告、《黨章》、科學發(fā)展觀、中央九個長效機制和省委 1+9 等文件和會議精神的學習。扎實開展主題實踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災活動等。以開展黨的基層組織建設年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開 全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出 1800 元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款 2200 元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。 xx年 10月 10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。 二、審計業(yè)務工作完成情況 截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共 11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計項目 19個。查出違紀違規(guī)和管理不規(guī)范資金 3000 多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務工作的開展，使我局 在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。 本級財政預算執(zhí)行情況審計 為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預算執(zhí)行情況審計。我局以促進規(guī)范預算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標，以預算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子為總體目標，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務局、縣國庫、縣物價局進行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金 萬元，預算單位違紀違規(guī)行為資金 萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明： xx年度縣級預算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預算任務。鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M一步提高。預算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管 理，規(guī)范財政財務收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后實施等。 加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。 一是 xx年度抗凝凍救災資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣 xx年度抗凝救災資金和捐贈款物的分配、使用和管理進行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止 xx年 7月 31日，全縣收到抗凝救災資金合計 9，981， 390 元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被 5000 件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災害給我縣造成了極大損失。面對災情，縣委、縣政府全力以赴開展救災工作，采取各種切實有效的措施，加強救災資金和物資的管理使用， 確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災群眾手中，為保障受災群眾基本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應急救災資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。 二是抗震救災款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認真開展抗震救災款物的跟蹤審計工作，截止 6 月底，全縣共籌集抗震救災資金合計 3,554, 元，已全額上劃市民政局。 加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。 隨著改革 的深入和建設力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合實施的建設工程審計項目 19個，共核減工程投資 600多萬元，有效控制了工程建設中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建設工程、體育館建設工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進一步 規(guī)范了建設單位基本建設程序，促進了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設項目跟蹤審計，對工程建設過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設的順利開展。主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設小康社會的奮斗目標，繼續(xù)貫徹全面審計，突出重點的方針，與時俱進，開拓創(chuàng)新，深化改革，強化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設小康 **、和諧 **作出更大的貢獻。工作目標：全面完成上級審計機 關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務，力爭年終各項考核名次上升。 工作措施 一是深化財政預算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準，規(guī)范預算分配行為。 二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務投入的安全、效益 。 三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務體系建設等重點投資項目的審計。擴大審計范圍， 揭露重大損失浪費問題，推進資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建設，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用。 篇九： 2020年基建工作總結(jié) 年上半年，基建辦在的正確領(lǐng)導下，按照年工作報告精神和部門年度工作任務分解表，在相關(guān)部門的積極支持下 ,部門上下共同努力 ,認真履行部門職責，已抓工程質(zhì)量為核心 ,以嚴格控制投資成本為根本 ,提高工作效率，努力工作，積極創(chuàng)新，將各項工作按計劃推進，現(xiàn)將上半年工作情況匯報如下： 一、加強政治理論學習，注意職業(yè)操守 自覺學習，努力提高 每 周組織部門全體人員學習政治理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識，增強道德意識、職業(yè)操守和人文素質(zhì)，努力提升部門全體人員的政治素質(zhì)和業(yè)務水平。 勤政為企，清正廉潔 堅持重大問題匯報上級領(lǐng)導，集體研究解決；堅持任務明確布置，定期認真檢查；堅持工程建設項目和大宗建筑材料招投標原則，嚴格按照相關(guān)程序辦事，做到公平、公開、公正，從不徇私舞弊；堅持執(zhí)行《 xx 省建設管理條例》等相關(guān)文件規(guī)定，無論工程規(guī)模大小，無論預算內(nèi)外都嚴格按照基建建設管理程序?qū)嵤?，從不因人而異，違反程序；堅持嚴格遵守廉潔從政的各項規(guī)定、禁令，反腐倡廉 教育常抓不懈，警鐘長鳴，認真落實黨風廉政建設責任制，防止違法、違紀、違規(guī)行為的發(fā)生。 二、狠抓工程建設管理，嚴把質(zhì)量關(guān)口 認真做好配送中心配套工程的推進工作 年上半年，我部門加緊督促裝飾中標單位施工進度，將工程中的難點和不確定問題及時與設計院進行溝通，并就施工中變更部分進行確認，對材料嚴把審核關(guān)，及時完成各分部裝飾區(qū)域的驗收，對關(guān)鍵部分和環(huán)節(jié)進行確認，對需要檢測的材料和實驗及時進行督促實施，聯(lián)系協(xié)調(diào)消防單位、弱電單位、空調(diào)單位、電梯單位等與裝飾單位的配合推進，按時完成了 xxx 對配套工程的進度 要求。 施工期間，我部門專人定點定時現(xiàn)場辦公，采取周末輪值的方式在施工現(xiàn)場值班，實現(xiàn)公司要求的與施工單位同時作息的目標。 同時我部門按工程進度編制工程簡報，按時組織召開工程例會，每日會同安保部門進行現(xiàn)場安全檢查。 新辦公樓搬遷工作 按照 xxx 統(tǒng)一部署，我部門及時配合辦公室等部門完成新辦公樓的搬遷工作，及時處理搬遷過程中出現(xiàn)的問題，及時安排大廳吊燈安裝、文化墻制作和噴泉安裝，對各層重要部位和電子設備進行檢查和試運行，盡量把搬遷新址對各部門的工作影響減到最小，在各單位進駐后及時對各部門反饋的 情況進行匯總，第一時間安排施工人員進行解決。 綜合服務配套設施工程 上半年，食堂完成了模板制作、鋼筋綁扎和混凝土澆筑等工作，完成了白蟻等防治工作，食堂已完成封頂，現(xiàn)已進入室內(nèi)砌墻階段。我部門將及時督促施工單位加快施工進度，早日投入運行。 室外工程 上半年，完成了配套工程綠化招標、道路招標、總圖弱電招標、景觀電氣招標、門崗招標等室外工程招標工作，并于中標單位及時進行了協(xié)調(diào)，目前各項工程已基本按進度就緒。 及時做好各項零星維修工程 20xx 年上半年，我部門陸續(xù)開展了等零星工程 項目。部分達到要求的工程通過 xxx 招標辦舉行議