【導(dǎo)讀】合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。證就達(dá)30%(億)還多，有些單項(xiàng)項(xiàng)目簽證比原預(yù)算多120%。地解釋原因是施工地地質(zhì)復(fù)雜，所以增加大量工程施工。程簽證中主要問題的是隱蔽工程。協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補(bǔ)充證明材料。建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)情況審計(jì)是審計(jì)的源。頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進(jìn)行。質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標(biāo)的情況。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、印章是否偽造，復(fù)印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點(diǎn)。將審查合同設(shè)備清單及財(cái)務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對工程所需的設(shè)備，及取費(fèi)類別確定的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步改進(jìn)，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。給建筑質(zhì)量和施工管理帶來很大威脅。計(jì)價(jià);房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎(chǔ)，

　　

【正文】 來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì)，防范外部風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念， xx公司經(jīng)營情況調(diào)查 2項(xiàng) 、 xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計(jì)、某地代儲代銷庫存管理審計(jì)、 XX實(shí)業(yè)公司經(jīng)營審計(jì)；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題 17個(gè)，提出審計(jì)建議 11條，采納 9條。 從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看，審計(jì)部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財(cái)務(wù)、以帳本為主的審計(jì)方式，審計(jì)的視野更加開闊；其次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對 xx公司的審計(jì)，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎， xx醫(yī)院、 xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計(jì)建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報(bào)告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對抗”的作風(fēng)。 （四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題 本年度，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項(xiàng)審計(jì)。 7 月份，就上半年各單位和 職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎(jiǎng)金分配、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)，提出了審計(jì)建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告 ，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。 9月份，對新設(shè)立的 xxxx 合資公司的開辦費(fèi)用、注冊資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額 20美圓未按要求到帳，要求 xxxx公司催辦，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性。 （五）加大內(nèi)控審計(jì)幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì) 1 項(xiàng)，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題 14個(gè)，其中設(shè)計(jì)層面 2個(gè)，執(zhí)行層面 12個(gè)，初步探索了 審計(jì)模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ)。 （六）狠抓基建工程審計(jì)，節(jié)約基建投資成本 基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。 2020年，審計(jì)部對 xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、 xxx 辦公樓改造裝修、 xx辦公樓及屋面工程、xxxx 擴(kuò)建工程等 178 個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，為了提高審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)人員對大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì)，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計(jì)中，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計(jì)關(guān)，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討 。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí)、材料價(jià)格偏高、 篇八： 2020審計(jì)工作總結(jié) 今年以來，我局在縣委、政府以及上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅(jiān)持以鄧小平理論和 xxxx重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開展審計(jì)服務(wù)和審計(jì)監(jiān)督。按照全國、全省、全市審計(jì)工作會議精神，加強(qiáng)人、法、技建設(shè)，業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí)、方法求新、質(zhì)量求高，堅(jiān)持依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)的二十字審計(jì)方針，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能。進(jìn)一步加 大了對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，為構(gòu)建小康社會、和諧社會作出了巨大的努力?，F(xiàn)將一年來的工作情況如下： 一、黨建工作 今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。 (一 )抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān) 于黨的建設(shè)的資料 。抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。 (二 )抓支部建設(shè)，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去實(shí)踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評 。黨建目標(biāo)管理工作做到按季考 評 。認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計(jì)工作 。 (三 )開展好黨的基層組織建設(shè)年活動。及時(shí)召開動員部署會議，充分認(rèn)識開展黨的基層組織建設(shè)年活動的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對十九大報(bào)告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委 1+9 等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項(xiàng)實(shí)踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開 全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出 1800 元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款 2200 元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。 xx年 10月 10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。 二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況 截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共 11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目 19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金 3000 多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局 在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。 本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì) 為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會議精神，做好同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，建立社會主義公共財(cái)政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金 萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金 萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)表明： xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管 理，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等。 加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會和諧。 一是 xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣 xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止 xx年 7月 31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì) 9，981， 390 元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被 5000 件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用， 確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。 二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止 6 月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì) 3,554, 元，已全額上劃市民政局。 加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，提高政府投資效益。 隨著改革 的深入和建設(shè)力度加大，投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度，成效較為明顯。今年，我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目 19個(gè)，共核減工程投資 600多萬元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象，其中長東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目，通過審計(jì)，進(jìn)一步 規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展。主義偉大旗幟，堅(jiān)持走中國特色社會主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹全面審計(jì)，突出重點(diǎn)的方針，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)督，為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)小康 **、和諧 **作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo)：全面完成上級審計(jì)機(jī) 關(guān)及縣委、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，力爭年終各項(xiàng)考核名次上升。 工作措施 一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以項(xiàng)目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì)，不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。 二是加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全、效益 。 三是深化對重大投資項(xiàng)目的審計(jì)。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍， 揭露重大損失浪費(fèi)問題，推進(jìn)資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建設(shè)，提高財(cái)政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會中介組織和審計(jì)力量的積極作用。 篇九： 2020年基建工作總結(jié) 年上半年，基建辦在的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照年工作報(bào)告精神和部門年度工作任務(wù)分解表，在相關(guān)部門的積極支持下 ,部門上下共同努力 ,認(rèn)真履行部門職責(zé)，已抓工程質(zhì)量為核心 ,以嚴(yán)格控制投資成本為根本 ,提高工作效率，努力工作，積極創(chuàng)新，將各項(xiàng)工作按計(jì)劃推進(jìn)，現(xiàn)將上半年工作情況匯報(bào)如下： 一、加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，注意職業(yè)操守 自覺學(xué)習(xí)，努力提高 每 周組織部門全體人員學(xué)習(xí)政治理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識，增強(qiáng)道德意識、職業(yè)操守和人文素質(zhì)，努力提升部門全體人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。 勤政為企，清正廉潔 堅(jiān)持重大問題匯報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)，集體研究解決；堅(jiān)持任務(wù)明確布置，定期認(rèn)真檢查；堅(jiān)持工程建設(shè)項(xiàng)目和大宗建筑材料招投標(biāo)原則，嚴(yán)格按照相關(guān)程序辦事，做到公平、公開、公正，從不徇私舞弊；堅(jiān)持執(zhí)行《 xx 省建設(shè)管理?xiàng)l例》等相關(guān)文件規(guī)定，無論工程規(guī)模大小，無論預(yù)算內(nèi)外都嚴(yán)格按照基建建設(shè)管理程序?qū)嵤?，從不因人而異，違反程序；堅(jiān)持嚴(yán)格遵守廉潔從政的各項(xiàng)規(guī)定、禁令，反腐倡廉 教育常抓不懈，警鐘長鳴，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，防止違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生。 二、狠抓工程建設(shè)管理，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)口 認(rèn)真做好配送中心配套工程的推進(jìn)工作 年上半年，我部門加緊督促裝飾中標(biāo)單位施工進(jìn)度，將工程中的難點(diǎn)和不確定問題及時(shí)與設(shè)計(jì)院進(jìn)行溝通，并就施工中變更部分進(jìn)行確認(rèn)，對材料嚴(yán)把審核關(guān)，及時(shí)完成各分部裝飾區(qū)域的驗(yàn)收，對關(guān)鍵部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行確認(rèn)，對需要檢測的材料和實(shí)驗(yàn)及時(shí)進(jìn)行督促實(shí)施，聯(lián)系協(xié)調(diào)消防單位、弱電單位、空調(diào)單位、電梯單位等與裝飾單位的配合推進(jìn)，按時(shí)完成了 xxx 對配套工程的進(jìn)度 要求。 施工期間，我部門專人定點(diǎn)定時(shí)現(xiàn)場辦公，采取周末輪值的方式在施工現(xiàn)場值班，實(shí)現(xiàn)公司要求的與施工單位同時(shí)作息的目標(biāo)。 同時(shí)我部門按工程進(jìn)度編制工程簡報(bào)，按時(shí)組織召開工程例會，每日會同安保部門進(jìn)行現(xiàn)場安全檢查。 新辦公樓搬遷工作 按照 xxx 統(tǒng)一部署，我部門及時(shí)配合辦公室等部門完成新辦公樓的搬遷工作，及時(shí)處理搬遷過程中出現(xiàn)的問題，及時(shí)安排大廳吊燈安裝、文化墻制作和噴泉安裝，對各層重要部位和電子設(shè)備進(jìn)行檢查和試運(yùn)行，盡量把搬遷新址對各部門的工作影響減到最小，在各單位進(jìn)駐后及時(shí)對各部門反饋的 情況進(jìn)行匯總，第一時(shí)間安排施工人員進(jìn)行解決。 綜合服務(wù)配套設(shè)施工程 上半年，食堂完成了模板制作、鋼筋綁扎和混凝土澆筑等工作，完成了白蟻等防治工作，食堂已完成封頂，現(xiàn)已進(jìn)入室內(nèi)砌墻階段。我部門將及時(shí)督促施工單位加快施工進(jìn)度，早日投入運(yùn)行。 室外工程 上半年，完成了配套工程綠化招標(biāo)、道路招標(biāo)、總圖弱電招標(biāo)、景觀電氣招標(biāo)、門崗招標(biāo)等室外工程招標(biāo)工作，并于中標(biāo)單位及時(shí)進(jìn)行了協(xié)調(diào)，目前各項(xiàng)工程已基本按進(jìn)度就緒。 及時(shí)做好各項(xiàng)零星維修工程 20xx 年上半年，我部門陸續(xù)開展了等零星工程 項(xiàng)目。部分達(dá)到要求的工程通過 xxx 招標(biāo)辦舉行議