社會保險、商業(yè)保險與社會保障-資料下載頁
2025-04-13 05:29本頁面
【正文】 保障制度客觀規(guī)律的社會保障制度安排，必然讓國家與相關群體付出巨大的代價。因此，以規(guī)律為由不顧國情和以國情為由扭曲規(guī)律，都是社會保障制度發(fā)展中應當避免的片面取向。 （二） 社會保險制度的結(jié)構(gòu) 社會保險制度 養(yǎng)老保險 給付養(yǎng)老待遇 補充保險 生育保險 失業(yè)保險 醫(yī)療保險 給付醫(yī)療待遇 死亡給付 傷殘給付 工傷醫(yī)療 工傷康復 孕產(chǎn)保健 產(chǎn)假津貼 其他 企業(yè)年金 補充醫(yī)療保險 其他 工傷保險 失業(yè)保險 促進就業(yè) 預防失業(yè) 護理保險 護理給付 圖2：社會保險制度結(jié)構(gòu)圖讓經(jīng)濟增長真正轉(zhuǎn)化為國民福利，并且向福利社會邁進，是人類社會普遍追求的發(fā)展目標，我國當然更不會例外。但長期處于社會主義初級階段、地區(qū)發(fā)展差距與城鄉(xiāng)差距較大等又構(gòu)成了我國的基本國情，它客觀上制約了我國在相當長的時期內(nèi)不可能走財政稅收支撐的全民福利道路。而經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展、社會主義性質(zhì)、執(zhí)政黨的自覺追求、城鄉(xiāng)居民的呼聲，又決定了我國更不可能選擇殘補型的社會保障制度。從各國社會保險制度安排的發(fā)展實踐來看，社會保險制度的結(jié)構(gòu)，一般可見圖2。在社會保險制度中，養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險是最重要的兩個項目。前者為退出勞動領域的老年人提供收入來源，是老年人晚年生活的經(jīng)濟保障，一些國家的養(yǎng)老保險還包括遺屬待遇、殘障待遇；后者解除的是勞動者的疾病醫(yī)療后顧之憂，一些國家的醫(yī)療保險惠及其家屬，有的發(fā)展到了覆蓋全民的健康保險。工傷保險是一項較為特殊的社會保險項目，它其實建立在雇主賠償?shù)姆苫A之上，各國的工傷保險都以雇主繳費、受保人不繳費為典型特征，是雇主對勞動者所遭受到的工作傷害與職業(yè)病承擔賠償責任的具體體現(xiàn)，它在立法實踐中通常奉行無過失原則，對雇主實行嚴格責任。失業(yè)保險保障的是勞動者的失業(yè)風險，其功能在過去主要是救濟失業(yè)工人的生活，自20世紀下半葉以后，大多數(shù)國家的失業(yè)保險實際上已經(jīng)轉(zhuǎn)化成為就業(yè)保障機制，即促進就業(yè)、預防失業(yè)的功能與救濟失業(yè)工人的功能并重，這一制度安排也因此而具有更為積極的效應。生育保險是基于保護女性勞動者權(quán)益而設立的一項社會保險制度，但它并非總是獨立的制度安排，在一些國家被納入醫(yī)療保險制度，在發(fā)達國家則多數(shù)演變成為普惠型的生育津貼，即生育津貼構(gòu)成了婦女、兒童福利的重要組成部分，非職業(yè)婦女也能夠平等享有生育津貼。還有兩點需要特別指出的是：一是護理保險正在成為具有普遍意義的新型社會保險項目，它自1992000年先后在德國、日本建立以來，引起許多國家尤其是老年型國家的高度重視，因為人口老齡化尤其是高齡化時代的到來，老年人對生活照料與醫(yī)療護理的需求急劇擴張，護理保險也就日益成為勞動者需要的社會保險制度安排。我國雖然暫時還不可能建立護理保險制度，但現(xiàn)在開始研究并適時通過相應的制度安排來解除老年人的護理需要，以確保老年人的生活質(zhì)量，顯然具有現(xiàn)實意義。 二是補充保險客觀上已經(jīng)成為社會保險制度的必要補充，是多層次社會保障體系的具體體現(xiàn)，因為社會保險只能為勞動者提供基本保障。如各國養(yǎng)老金的替代率（養(yǎng)老金替代率有多種含義：從個人角度看，一般指退休者領取的養(yǎng)老金占其退休前工資收入的百分比；對一個地區(qū)或者國家而言，養(yǎng)老金替代率是指該地區(qū)(國家)退休者的人均養(yǎng)老金收入與在職者人均工資收入的比率。）大多在50%左右，我國現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險制度設計的替代率也是60%以下，這意味著老年人僅靠基本養(yǎng)老金將難以保證晚年生活質(zhì)量。因此，它客觀上需要建立企業(yè)年金等補充保險制度，以彌補正式社會保險制度的不足。有鑒于此，多數(shù)國家都大力扶持企業(yè)年金等補充保險的發(fā)展。7 /
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