公司出納崗位職責(zé)(3554)-資料下載頁
2025-04-12 01:16本頁面
【正文】 ：各子公司應(yīng)如何上報資金周報？子公司資金周報應(yīng)具備那些要素？答：各子公司原則上應(yīng)按時（每周四下午4：30分前）通過傳真方式（02087667300）向本級公司上報本周資金動態(tài)周報表。資金周報制定了統(tǒng)一格式，如下表所示：資金動態(tài)周報表日期：編制單位：保利XX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司金額單位：萬元序號 項目金額備注1 期初余額 2 本周增加 3 其中：銷售增加 4 銀行貸款 5 單位往來 6 其他 7 本周減少 8 其中：投入成本 9 償還貸款 10 三項費用 11 稅金 12 單位往來 13 其他 14 期末資金余額 15 期末銀行貸款余額 公司領(lǐng)導(dǎo)： 財務(wù)總監(jiān)： 財務(wù)經(jīng)理： 制表人：各子公司資金周報必須具備以下要素：領(lǐng)導(dǎo)簽字（包括公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、制表人等）及加蓋公章。資金金額應(yīng)統(tǒng)一保留兩位小數(shù)，單位統(tǒng)一為萬元。有銀行貸款的子公司須如實填寫期末銀行貸款余額。問：如何理解資金周報具體分類項目？答：本周增加包括以下項目：1）銷售增加。即反映一周各樓盤的銷售回籠情況；2）銀行貸款：該欄目反映本周新增銀行貸款情況，須在備注欄上標(biāo)注貸款銀行名稱，借款期限，借款方式等明細(xì)。3）單位往來：包括系統(tǒng)內(nèi)外的單位往來款。若公司系統(tǒng)內(nèi)資金往來需在合并資金周報內(nèi)相互抵消；若是系統(tǒng)外資金往來則需加以注明款項來源及用途，如發(fā)現(xiàn)比較異常的數(shù)據(jù)應(yīng)馬上與子公司經(jīng)辦人員溝通了解（例如與關(guān)聯(lián)單位往來款項、與系統(tǒng)外單位往來款項）；4）其他：即非房款等零星收入，如銀行存款利息收入，投標(biāo)保證金等。本周減少包括以下項目：1）投入成本：即可進(jìn)成本科目的支出款項，如工程款，地價等；2）償還貸款：該欄目反映本周償還貸款，且在備注欄注明償還貸款的銀行名稱、借款期限、借款金額等；3）三項費用：營業(yè)費用，管理費用，財務(wù)費用；4）單位往來：包括系統(tǒng)內(nèi)外的單位往來款，特別需注意系統(tǒng)外公司往來款（檢查是否有系統(tǒng)外公司借款）；5）其他。包括零星支出，應(yīng)特別注意購置固定資產(chǎn)有否上報本級公司領(lǐng)導(dǎo)審批。問：資金周報構(gòu)成及其主要內(nèi)容？答：資金周報包括五部分：資金周報總表（按地區(qū)分類）、備注解釋部分、資金周報合并表、本級公司資金周報表以及各子公司資金周報表。（其中第三，第四部分每周一上報保利南方集團）（1）資金周報總表。按廣州地區(qū)，北京地區(qū)，湖南公司，武漢公司，包頭公司，上海地區(qū)，重慶地區(qū)，沈陽地區(qū)分類，將各地區(qū)每周資金余額匯總。（董事長只簽署該表）。（2）備注解釋部分。該部分是對本級公司及各子公司一周發(fā)生重大資金變化情況的具體說明，以本級公司為主。備注部分也可分為三部分：本級本周重大資金變化情況說明；各子公司本周重大資金變化情況說明；預(yù)測下周資金收支狀況說明。（3）資金周報合并表。將公司系統(tǒng)內(nèi)的資金周報合并，注意系統(tǒng)內(nèi)單位往來資金應(yīng)合并抵消。（4）本級公司資金周報表。將本周的資金日報表作匯總編制資金周報，子公司以周四下午4：30分為截止時間，本級公司則以周五下午4：30分為截止時間。（5）各子公司資金周報表。以上報的資金周報數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制合并報表。問：如何進(jìn)行子公司資金周報報送的管理？答：根據(jù)規(guī)定，子公司資金周報一般情況下需在每周四下午4：30前上報每周資金周報。本級公司已制定一系列評審制度對子公司上報的資金周報進(jìn)行考評，以加強對子公司上報的各類報表進(jìn)行管理。五、注意事項因資金周報每周一必須上報保利南方集團，所以本級公司必須在周五下午前完成，在檢查各子公司資金周報時，如發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)時（異常數(shù)據(jù)是指某些與非公司系統(tǒng)內(nèi)單位往來款及固定資產(chǎn)的購買是否上報公司領(lǐng)導(dǎo)等）應(yīng)及時了解清楚，待查明后向領(lǐng)導(dǎo)匯報。應(yīng)注意系統(tǒng)內(nèi)往來資金的合并抵消，若發(fā)生新增貸款及償還貸款，應(yīng)及時更新期末銀行貸款余額，保持與會計報表銀行貸款余額數(shù)據(jù)一致。合并資金周報及本級資金周報也必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字完畢后（特殊情況除外）才能通過電子郵件或傳真等方式上報保利南方集團公司（每周一12時前）。若公司領(lǐng)導(dǎo)出差在外，應(yīng)聯(lián)系相關(guān)陪同人員能否傳真過去讓領(lǐng)導(dǎo)簽署，如有困難，則請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)具體處理辦法。資金周報須按一定程序報送，示意圖如下：包
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