【正文】 VaR模型關于正態(tài)分布的假設（方差 — 協(xié)方差法）、根據(jù)歷史推測未來的假設（歷史模擬法）以及模型參數(shù)的設置等，不一定在任何情況下都是對實際市場狀況的合理近似模擬，因此， VaR模型計量結(jié)果的可靠性要受其假設前提合理性的限制。 87 風險管理系統(tǒng) [市場風險 (六 )] ? 控制市場風險有多種手段，如運用衍生工具進行套期保值和限額管理等。其中，限額管理是控制市場風險以及其他各類風險的一項重要手段。市場風險限額體系由不同類型和不同層次的限額組成。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。限額可以分配到不同的地區(qū)、業(yè)務單元和交易員，還可以按資產(chǎn)組合、金融工具和風險類別進行分解。銀行負責市場風險管理的部門需要監(jiān)測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給管理層。 88 風險管理系統(tǒng)（市場風險 利率風險） ? 利率風險是指由于市場利率變動的不確定性，而導致銀行發(fā)生損失的可能性。主要體現(xiàn)在三方面：即再投資風險、再融資風險和價格風險。 ? 利率風險管理技術主要有表內(nèi)管理和表外管理兩種，前者包括缺口管理、久期管理、外匯敞口分析，后者包括套期保值如利率期貨、利率掉期、利率期權等。 ? 商業(yè)銀行的利率風險同時存在于銀行帳戶和交易帳戶之中。銀行帳戶中的利率風險與銀行凈利息收入有關，也稱為結(jié)構風險；交易帳戶中的利率風險影響金融工具價值，也稱為交易風險。 ? 銀行賬戶的風險一般要依靠加強資產(chǎn)負債管理，通過內(nèi)部資金集中管理，建立科學的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理水平，將利率風險從業(yè)務部門或某些產(chǎn)品中分離出來，統(tǒng)一集中到總行層面，充分利用總行的專業(yè)化管理優(yōu)勢和資深交易人員進行監(jiān)控和管理或通過外部資本市場進行對沖。 89 風險管理系統(tǒng)（市場風險 匯率風險） ? 匯率風險是指匯率變動可能會給銀行的當期收益或經(jīng)濟價值帶來損失的風險。 ? 匯率風險主要表現(xiàn)為三個方面： ? 由于表內(nèi)外業(yè)務幣種，期限錯配形成的敞口風險。 ? 匯率波動導致的客戶違約風險轉(zhuǎn)移給銀行生成的客戶外匯風險。 ? 由于匯率變動而引起商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表某些外匯項目全額變動的風險，即折算風險。 ? 銀行應準確計算外匯風險敞口頭寸，包括銀行賬戶和交易賬戶的單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。對單一幣種敞口包括即期外匯敞口、遠期外匯敞口和即期、遠期加總軋差后的外匯敞口。 ? 嚴格外匯交易限額管理，限額管理主要有總交易限額、每日限額、貨幣幣種限額、金融工具期限限額乃至部門限額、地區(qū)限額等。在日常交易中，銀行應加強對外匯交易的限額管理，包括交易頭寸限額和止損限額等。同時，銀行應建立超限額預警機制，對未經(jīng)批準的超限額交易進行相應處理。 90 風險管理系統(tǒng)（操作風險一） ? 操作風險應采用定性和定量相結(jié)合的方法進行測量。定性方法主要有內(nèi)外部審計報告，財務報告，管理報告，由專家評估和估計風險損失大小。 ? 巴塞爾委員會提出三種操作風險計量方法：基礎指標法、標準法、高級計量法。在數(shù)據(jù)積累沒有達到高級計量法的要求之前，可以采用基本指標法或標準法計算資本要求。待數(shù)據(jù)條件具備后再進行模型開發(fā)。 ? 操作風險包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風險因子。降低操作風險，也就是要降低這四個風險因子的發(fā)生概率。 ? 操作風險的緩釋技術包括：連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務外包等。 91 風險管理系統(tǒng)（操作風險二） ? 操作風險管理系統(tǒng)應該要能夠為操作風險的識別、衡量、評估、緩釋和監(jiān)控等各個環(huán)節(jié)提供相應的工具和系統(tǒng)功能，不同工具針對不同損失特征 (低頻高損，或者高頻低損 )的風險損失類型，并且各個模塊之間相互關聯(lián)和驗證，構成一個整合的操作風險管理體系 92 風險管理系統(tǒng)（操作風險防范一） ? 建立全行統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)庫，風險事件數(shù)據(jù)庫和風險指標體系，通過對各種操作風險數(shù)據(jù)進行積累和分析，以便發(fā)現(xiàn)業(yè)務管理中的一些薄弱環(huán)節(jié)，同時，利用外部數(shù)據(jù)和情景分析來進行數(shù)據(jù)補充尾部數(shù)據(jù)，更好地對操作風險進行管理，監(jiān)控，計量。 ? 建立有效的風險評估與風險提示制度和風險問責制，建立關鍵崗位及管理人員的從業(yè)資格證管理制度。 ? 全面清查和修訂內(nèi)控制度，消除制度空白點；建立內(nèi)控制度后評價制度，定期測試內(nèi)控有效性；建立清晰的操作風險報告體系，明確報告的標準、頻率和質(zhì)量要求。 93 風險管理系統(tǒng)（操作風險防范二） ? 建立完善的公司法人治理結(jié)構，抑制內(nèi)部人控制，防范道德風險。 ? 按照 “ 機構扁平化、業(yè)務垂直化 ” 的要求，推進管理架構和業(yè)務流程再造。 ? 改革考核考評辦法。正確引導分支機構在調(diào)整結(jié)構和防范風險的基礎上提高經(jīng)營效益 ? 建立健全操作風險識別和評估體系。借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務類別操作風險的識別、監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)。 ? 牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風險管理工作。 94 風險管理系統(tǒng)（流動性風險） ? 流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。 ? 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。 ? 商業(yè)銀行流動性的評估方法：現(xiàn)金流預測、缺口分析法、久期分析法。 95 績效考核系統(tǒng) ? 主要功能 ? 產(chǎn)品 績效 (資產(chǎn)類，負債類，中間業(yè)務類 ) ? 客戶綜合績效分析（收入 / 支出） ? 渠道績效 ? 客戶經(jīng)理績效 ? 利潤中心績效（綜合經(jīng)營指標，利潤指標，單項業(yè)務指標） ? 操作中心績效（業(yè)務處理效率，成本開支） 96 財務管理系統(tǒng) (一 ) ? 商業(yè)銀行采用集中管理的財務體系，減少核算層級，實現(xiàn)管理扁平化。 能夠充分發(fā)揮財務監(jiān)控功能，降低財務風險，實現(xiàn)財務資源的集中配置和財務信息的集中共享。 ? 管轄行統(tǒng)一制定財務管理制度和財務計劃 , 統(tǒng)一編制財務預算和業(yè)績評價體系， 統(tǒng)一調(diào)度資金， 統(tǒng)一進行資產(chǎn)負債的定價， 統(tǒng)一進行費用和固定資產(chǎn)的配置； 轄區(qū)內(nèi)分支行負責財務預算的落實 , 執(zhí)行管轄行的財務制度， 在管轄行的授權下進行日常財務管理 ,，實現(xiàn)全行資源的有效配置和財務風險的集中控制。 97 財務管理系統(tǒng) (二 ) ? 包括財務、應收應付、固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)管理、低值易耗品管理、遞延及無形資產(chǎn)管理、總帳、在建工程管理、員工網(wǎng)上自助費用報銷、預算管理等模塊。 ? 固定資產(chǎn)模塊可提供傳統(tǒng)的滿足稅務與會計核算需要的固定資產(chǎn)折舊計算。 ? 應收應付模塊通過發(fā)票、單據(jù)的管理，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，提供各種分析報表，提高資金的利用效率。同時還提供各種預警、控制功能和票據(jù)的跟蹤管理。 ? 預算管理提供預算的編制、預算的控制和預算的執(zhí)行分析功能，支持預算的自下而上匯總及自上而下發(fā)放的編制方法。支持總體預算和面向責任中心的局部預算的編制與控制分析。 98 財務管理系統(tǒng) (三 ) ? 財務管理系統(tǒng)可實現(xiàn)自動編制報表、計算利息和賬務處理，加強財務費用管理，提高財務費用的使用效率，實現(xiàn)對各級部門成本開支行為的有效監(jiān)督，掌握銀行經(jīng)營狀況，找出存在的問題及原因，為領導決策提供依據(jù)。 99 金蝶 K3模塊示意圖 100 管理會計系統(tǒng) ? 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價 ? 服務轉(zhuǎn)移定價 ? 責任中心的劃分 ? 成本核算與分攤 ? 預期損失計算 ? 多維盈利分析 ? 業(yè)績評價（ EVA， RAROC， 360度反饋，平衡計分卡） ? 資產(chǎn)負債管理 ? 預算管理 101 發(fā)生 歸集和分攤 分析 業(yè)務收入和成本 營運成本 核心業(yè)務系統(tǒng) 資金轉(zhuǎn)移定價 項目管理 盈利分析/資本分配/預算管理 固定資產(chǎn) 薪資管理 應付 /應收 總帳 成本分攤 財務分析 信用風險管理 資產(chǎn)負債管理 采購管理 財務會計 管理會計 風險管理 業(yè)績考核/平衡記分卡/費用分攤 會計信息系統(tǒng)業(yè)務流程 102 人力資源管理系統(tǒng) ? 見右圖，人力資源的重要性不言而喻。事實上，浦發(fā)等行已開始在行內(nèi)實施SAP人力資源管理系統(tǒng)。 ? 人力資源系統(tǒng)包括以下幾方面 ? 招聘與配置 ? 培訓與開發(fā) ? 績效管理 ? 薪酬福利管理 ? 人力成本核算 ? 勞動關系管理 金 融 技 術組 織 結(jié) 構人 力 資 源商 業(yè) 銀 行 核心 競 爭 力 103 第三部分 渠道系統(tǒng) 104 柜面系統(tǒng) (綜合前端 ) ? 柜面系統(tǒng)作為渠道的一種，是供網(wǎng)點柜員操作應用的業(yè)務系統(tǒng)之一。依表現(xiàn)形式分為兩大類，即字符終端和圖形終端。 ? 字符終端主要用于高柜業(yè)務，服務器采用 SCO UNIX OpenServer或 SCO UNIXWare，客戶端采用 ACE等腳本技術。 ? 圖形終端多用于低柜業(yè)務，有 C/S、 B/S兩種情況（即胖客戶端和瘦客戶端），采用的技術有 JSP， AJAX， JFACE，SWING等。 ? 柜面系統(tǒng)包括柜員信息管理，柜員權限管理，現(xiàn)金尾箱管理，憑證管理，外設管理，參數(shù)管理等幾個模塊。 ? 柜面系統(tǒng)需要提供密碼鍵盤，磁條讀寫器，存折打印機，掃描儀等多種外設的支持。要求操作簡便，響應速度快。 105 綜合前置系統(tǒng) — 綜述 (一 ) ? 綜合前置區(qū)別于以前的離散前置，基于渠道整合技術，實現(xiàn)跨系統(tǒng)的業(yè)務流程的定制與開發(fā)，以及金融業(yè)務的創(chuàng)新和產(chǎn)品的組合。 ? 前置系統(tǒng)提供對主機業(yè)務系統(tǒng)的統(tǒng)一的報文結(jié)構，統(tǒng)一的加密算法，統(tǒng)一的通訊平臺。 ? 前置系統(tǒng)可作為和外系統(tǒng)連網(wǎng)的通訊網(wǎng)關機和前置機，起到協(xié)議轉(zhuǎn)換和報文轉(zhuǎn)換的作用。 ? 綜合前置系統(tǒng)可以對本地的自助設備進行監(jiān)控。 ? 前置機可對來往信息或交易進行詳盡的記錄，方便查詢和對帳，從而間接保護主機安全。 ? 綜合前置系統(tǒng)利用 EAI技術，建立全行統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準和服務規(guī)范，實現(xiàn)全行的流程和信息整合，降低銀行整體系統(tǒng)的維護和開發(fā)成本。 106 綜合前置系統(tǒng) — 綜述 (二 ) ? EAI技術，通過用松散耦合的方式實現(xiàn)系統(tǒng)的互連互通，同時也保證各被連接系統(tǒng)的獨立性。 ? 采用連接技術，集成業(yè)務產(chǎn)品系統(tǒng)，再按照 SOA的體系，將業(yè)務產(chǎn)品系統(tǒng)進行封裝，使業(yè)務產(chǎn)品的應用以業(yè)務服務的方式發(fā)布出去，屏蔽了后臺業(yè)務系統(tǒng)的多樣性和復雜性，從而形成銀行的企業(yè)服務總線 (ESB)。 107 綜合前置系統(tǒng) — 綜述 (三 ) ? 通過渠道系統(tǒng)的統(tǒng)一接入，逐步實現(xiàn)渠道共用業(yè)務邏輯的統(tǒng)一，形成各種渠道面向客戶的一致服務，從而在渠道統(tǒng)一管理的基礎之上，提升渠道系統(tǒng)的客戶服務能力。 ? 通過對后臺業(yè)務系統(tǒng)的服務進行封裝，形成標準的服務，提供給渠道系統(tǒng)調(diào)用，有利于將后臺系統(tǒng)的新功能通過綜合前置系統(tǒng)快速向渠道發(fā)布。 ? 常用的設備和技術：主機通信卡，軟硬件加密，以太網(wǎng)卡，多協(xié)議路由器， TUXEDO， CICS，TONGLINK， MQ， EJB等。 108 綜合前置系統(tǒng) — 框架 ? 綜合前置系統(tǒng)的運行框架分為接入層、信息交換層以及業(yè)務邏輯層。 ? 接入層：負責屏蔽與前置系統(tǒng)連接的各個系統(tǒng)在接入上的差異，包括接入的通訊方式，安全控制以及數(shù)據(jù)格式的差異等。外部系統(tǒng)通過接入層接入后，在前置系統(tǒng)內(nèi)部形成系統(tǒng)調(diào)用的應用標準，提供給其他系統(tǒng)調(diào)用。 ? 信息交換層：外部系統(tǒng)通過接入層的通訊接入和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換之后，在前置系統(tǒng)內(nèi)部實現(xiàn)銀行渠道、業(yè)務系統(tǒng)以及第三方系統(tǒng)之間標準的數(shù)據(jù)交換。 ? 業(yè)務邏輯層：主要提供訪問后臺系統(tǒng)的安全策略控制，交易預處理（如預警），跨渠道授權，系統(tǒng)狀態(tài)的監(jiān)控等。 109 綜合前置系統(tǒng) — 系統(tǒng)功能 ? 交易流程控制（可編程，支持二次開發(fā)） ? 流量（系統(tǒng)流量，業(yè)務流量）控制、負載均衡 ? 存儲轉(zhuǎn)發(fā)機制，保持交易的完整性 ? 通訊服務（支持多種協(xié)議，多種通訊方式） ? 系統(tǒng)的管理與監(jiān)控 ? 報文格式轉(zhuǎn)換 ? 數(shù)據(jù)軟硬件加密 ? 接入設備的管理服務 ? 支持系統(tǒng)配置的動態(tài)刷新 110 CALL CENTER ? CALL CENTER一個面向銀行客戶，采用計算機 /電話集成技術（ CTI），集自動語音服務系統(tǒng)（ IVR）和座席員服務系統(tǒng)、來電服務與外撥服務于一體的綜合電話服務體系，具有業(yè)務處理、客戶服務和產(chǎn)品營銷功能。 ? 可提供的服務包括：帳戶查詢，改密，轉(zhuǎn)帳，掛失，證券交易，外匯買賣，繳費查詢，（對帳單、交割單）傳真服務，投訴受理，客戶回訪，金融信息發(fā)布。 ? 可提供的管理功能包括：系統(tǒng)監(jiān)控，錄音管理，坐席員維護，數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，知識庫維護，坐席外撥，（按業(yè)務類別，話務狀態(tài)，時段）呼叫分配等 111 手機銀行 ? 提供的業(yè)務：查詢、轉(zhuǎn)帳、支付、交費