【正文】 求抵押人恢復抵押物的價值。如抵押物無法完全恢復，應要求抵押人提供 與減少的價值相當?shù)膿?，包括另行提供抵押物、權利質(zhì)押或保證?！　?07. B,C,E　　系統(tǒng)解析： 選項A應該是產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。選項D應該是資產(chǎn)增長放緩?！　?08. A,B,C　　系統(tǒng)解析： 現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內(nèi)的證券投資?！　?09. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： ABCDE[解析]對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險還體現(xiàn)在：①購貨商減少采購。②企業(yè)地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理。③收購其他企業(yè)或者開 設新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關系。④出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)，等等。在信貸 經(jīng)營中，銀行對這些異常狀況一定要進行調(diào)查和分析，找出問題根源。　　110. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 面談中需了解的信息包括：(1)客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構成、組織構架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等。故A選項符合題意。(2)客戶的貸 款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等。故B選項符合題意。(3)客戶的還貸能力。包括現(xiàn)金流量構成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、擔保 人的經(jīng)濟實力等。故C選項符合題意。(4)抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權屬、價值、變現(xiàn)難易程度等。故D選項符合題意。(5)客戶與銀行關系。包 括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。故E選項符合題意?！　?11. A,B,C　　系統(tǒng)解析： 預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實 的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行 就成為資金流動性的最后來源了。故A、B、C 選項符合題意。D 選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E 選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。　　112. A,B,C,D　　系統(tǒng)解析： ABCD沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權等，不能以市場價格作為該質(zhì)押品的公允價值，排除E選項。故選ABCD。　　113. A,C,D,E　　系統(tǒng)解析：公司信貸管理的原則包括：全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸后管理原則?！　?14. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： A,B,C,D,E 試題解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和貸款業(yè)務。故選ABCDE。　　115. A,C,D　　系統(tǒng)解析： A,C,D 試題解析：銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風險進行分析。以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風險包括：政策風險、經(jīng)濟風險、市場風險等。故選ACD。　　116. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： ABCDE[解析]在貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關財務狀況的預警信號主要有：①存貨激增或存貨周轉(zhuǎn)速度放慢。②現(xiàn)金狀況惡化。③應收賬款余額或比例激 增。④流動資產(chǎn)狀況惡化、占總資產(chǎn)比例下降。⑤固定資產(chǎn)迅速變化。⑥除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中。⑦長期債務大量增加。⑧短期債務增加失當。⑨資本與債 務比例低。⑩銷售額下降。⑧成本上升，收益減少。⑩銷售上升、利潤減少。⑩相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等?！　?17. A,B,D　　系統(tǒng)解析： ABD[解析]貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應包括：(1)認定借款人、擔保人法人資格。(2)認定借款人、擔保人的法定代表人、授權委托人、法人公章、簽名 的真實性和有效性?！?。(7)對借款人的借款目的進行調(diào)查。故A、B、D 選項符合題意。C、E 選項是貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，不符合題意?！　?18. A,B,D　　系統(tǒng)解析： 在抵押期間對抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少的，應及時查明 原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人恢復抵押物的價值。如抵押物無法完全恢復，應要求抵押人提供與減少的價值相 當?shù)膿＃硇刑峁┑盅何?、權利質(zhì)押或保證?！　?19. A,B,C,D　　系統(tǒng)解析： 銀行可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，即貸款用途與借款人原定計劃不同。與合同上還款來源不一致的償付來源。與借款人主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源。　　120. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款應具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟能力。②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金。③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件?！　?21. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： ABCDE[解析]貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：(1)明確和計量借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，并對借款原因進 行分析。(2)通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風險。(3)借款企業(yè)對借貸金額的需求。(4)銀行或 借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制。(5)貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級銀行主管人員為 貸款組合所制定的貸款敞口額度。(6)關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關系盈利能力。故A、B、C、D、E選 項均符合題意?！　?22. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 本題考查要做好項目技術上的分析和評估，必須做到的工作?！　⒁娊滩腜163—164?！　?23. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 本題考查債務人以資抵債的條件。　　124. A,B,C　　125. A,B,C,E　　系統(tǒng)解析： 項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套，這是項目技術評估考慮的問題，其他4項均是項目建設配套條件評估考慮的內(nèi)容。故選ABCE?！　?26. B,D,E　　127. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析：ABCDE[解析]駱駝(CAME1.)分析系統(tǒng)包括：資本充足率(Capita1Adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetsQua1ity)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流動性(1iquidity)等因素?！　?28. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動?！　?29. A,B,C,D,E　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行在取得抵(質(zhì))押品及其他以物抵貸財產(chǎn)(或稱抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協(xié)商議定價值。(2)借、貸雙方共同認可 的權威評估部門評估確認的價值。(3)法院裁決確定的價值。在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關費用，可以從按以上原則確定的抵押品、質(zhì)押品的價值中優(yōu)先扣 除，并以扣除有關費用后的抵押品、質(zhì)押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產(chǎn)按計價價值轉(zhuǎn)入賬內(nèi)單獨管理?！　?30. A,B,C,E　　系統(tǒng)解析： 投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據(jù)投資項目的經(jīng)濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經(jīng)國務院批準，對個別情況特殊的國家重點建設項目，可以適當降低資本金比例。 三、判斷題　　131. 對　　系統(tǒng)解析： 中長期貸款采用分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或按月償還貸款?！　?32. 對　　系統(tǒng)解析： √[解析]企事業(yè)單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業(yè)機構開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。　　133. 對　　系統(tǒng)解析： √[解析]損益表分析通常采用結構分析法。在分析時，除單個客戶損益表相關項目的分析可用結構分析法之外，還可利用此法將不能比較的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可相互比較的相對數(shù)，與同行業(yè)平均水平比較?！　?34. 對　　系統(tǒng)解析： 如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少(流動負債減少)可能成為公司貸款的原因。應收賬款和存貨的增加、應付賬款的減少將導致企業(yè)的借款需求?！　?35. 錯　　系統(tǒng)解析： 貸款合同的基本條款，由銀行經(jīng)辦行根據(jù)總行統(tǒng)一規(guī)定的格式確定，借貸雙方應在基本條款的基礎上，協(xié)商確定借款合同的具體內(nèi)容?！　?36. 錯　　系統(tǒng)解析： 一般來說，在行業(yè)發(fā)展階段的后期、經(jīng)濟周期達到低點時，行業(yè)內(nèi)的競爭程度會加大。在行業(yè)發(fā)展的后期，大量的企業(yè)開始進入此行業(yè)分享利潤，此時市場會逐漸達 到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價格戰(zhàn)爭爆發(fā)，競手趨向白熱化。而在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)間的競爭程度也將達到最大，此時行業(yè)內(nèi)競爭程度最大。尤其是 在經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴重?！　?37. 錯　　系統(tǒng)解析： 被凍結的款項，不屬于贓款的，凍結期間應計利息，屬于贓款的，凍結期間不計付利息。如果凍結有誤，解除凍結時應補計凍結期間利息?！　?38. 對　　系統(tǒng)解析： 即使借款公司有明確的借款需求原因時，借款需求分析仍然是非常必要的。原因在于，雖然許多企業(yè)都通過先進的風險管理技術來控制企業(yè)面臨的業(yè)務和行業(yè)風險， 以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務分析技術來確定資本運作的最佳財務結構，而銀行可以通過借款需求分析為公司提供融資 方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風險?！　?39. 錯　　系統(tǒng)解析： 【答案解析】：比率分析法是財務分析最常用的一種方法。　　140. 對　　系統(tǒng)解析： 如果買方擁有討價還價能力，則買方一定會利用它。購買者主要通過其壓價與要求提供較高的產(chǎn)品或服務質(zhì)量的能力來影響行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的盈利能力?！　?41. 錯　　系統(tǒng)解析： 銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，應包含數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應收賬款情況。對于應收賬款，賬齡越長，無法收回的可能性越大，風險越大。而較短的貸款收回風險較小，因而不用專項列支，包含在應收賬款金額中即可?！　?42. 對　　系統(tǒng)解析： 【答案解析】：影響速動比率的一個重要因素是應收賬款的變現(xiàn)能力，由于應收賬款不一定都能變現(xiàn)，實際壞賬可能比計提的準備要多，所以在評價速動比率時，還應結合應收賬款周轉(zhuǎn)率指標分析應收賬款的質(zhì)量?！　?43. 錯　　系統(tǒng)解析： 行業(yè)風險評估表采用的是行業(yè)風險分析框架風險分類，將所有風險分為7類，每類又分10個級別，而非3個級別?！　?44. 錯　　系統(tǒng)解析：　　《貸款通則》第19條規(guī)定借款人應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。　　145. 錯　　系統(tǒng)解析： 銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢，還要進一步將銀行自身優(yōu)劣勢與主要競爭對手的優(yōu)劣勢進行比較，以確定自身具備較大營銷優(yōu)勢的范圍。 好學教育 – 用戶體驗最好的O2O學習平臺