工作總結]20xx年上半年財務工作總結-資料下載頁
2025-01-12 11:19本頁面
【正文】 完善的。在實際執(zhí)行過程中也是按制度和流程辦事，制度執(zhí)行是有效的。 財務數(shù)據(jù)異常給管理層的警示及建設性意見 ? 應收賬款余額今年大幅增長，較年初增加 2,484萬元，其中賬齡在 1年以內(nèi)的 5,594萬元， 12年 373萬元， 2年以上 577萬元，應加強應收賬的回款力度，財務曾多次在月工作總結上提出加強回款力度，建議對客戶評級 ,根據(jù)客戶給予不同信用額度，加強過程控制，控制應收賬過大；對 1年以上賬齡的單位需特別重點關注， 對 2年以上賬齡的單位采取具體回款措施，必要時可實施司法程序，如浪石灘、長泥坪、漁梁灣水工項目。 ? 嚴格執(zhí)行三包產(chǎn)品流程，今年上半年三包品金額有所增加，目前在物質管理方面對替代件管理是缺失的，經(jīng)多次建議現(xiàn)銷售對以前未收回的替代件正在進行全面清理，建立臺賬。替代件回收從時間上存在一定的不確定性，管理層應制訂有吸引力的獎勵政策，充分調(diào)動積極性，如果能使客戶買下替代件實行鼓勵提成政策，改變目前這種現(xiàn)狀。 財務數(shù)據(jù)異常給管理層的警示及建設性意見 ? 針對在制品管理松懈，財務在工作總結會上多次向中層以上管理人員強調(diào)其重要性，它不僅影響財務核算結果的準確性，同時它是公司資產(chǎn)管理主要內(nèi)容。在元件加工車間已連續(xù) 3個月對車間在制品進行盤底。結合 ERP管理要求制訂了在制品生產(chǎn)管理流程，督促車間及時對在制品臺賬進行登記 ,使其在管理上形成自鎖 .但目前現(xiàn)狀與要求還有一定差距 . ? 預付款金額較大 ,與采購溝通要求采取措施減少預付款 ,特別要清理逾期款。 預付賬款 應收賬款金額 1 , 6 4 85 , 5 9 4 . 2 0 占比 8 9 . 0 0 %8 5 . 4 8 %金額 1183 7 3 . 0 0 占比 6 . 3 6 %5 . 7 0 %金額 865 7 6 . 9 0 占比 4 . 6 4 % %1 , 8 5 2 6 , 5 4 42 3 年 單 位 : 萬元合計金額項目預付款和應收款賬齡分析1 年以內(nèi)1 2 年資金總體情況 ?公司截止到 2022年 6月底共拔款 2,345萬元 ,其中2022年拔款 545萬元。 ?累計支出總額為 2,303萬元 ,2022年支出 1,124萬元。土地 600萬元 ,在建工程 1， 242萬元（ 2022年為1,077萬元） ,設備預付款 251萬元，民工工資保證金及工程往來款 106萬元，待攤費用 97萬元，固定資產(chǎn)購置 6萬元。在建工程具體明細如下表： 項 目 洪格 中太 合計主要材料 3,935, 4,188, 8,124, 臨時水電材料 53, 53, 水電材料 27, 27, 其他材料 75, 75, 施工輔助費用 33, 33, 工資 、 福利 、 保險 62, 441, 504, 材料檢測費 2, 2, 水電費 62, 62, 工具 25, 25, 工程勞務 1,358, 1,358, 其他 17, 17, 間接費用 1,649, 185, 300, 2,135, 合計 1,649, 4,245, 6,524, 12,420, 基建支出 在建工程2022 年以前年度2022 年針對財務存在問題提出的改進措施 ? 財務數(shù)據(jù)滯后，不能及時反映資金狀態(tài)的現(xiàn)狀。改進措施：加強對財務崗位職責檢查，對貨幣資金收付必須不超過一個工作日，費用報賬辦好審批手續(xù)不超過一個工作日入賬，材料報賬不超過 5個工作日，月未報賬需在次月 5日前處理完畢。 ? 工作主動性不強，不能將異常情況及時反映。賬實相符要落實到日常工作中，增強財務人員工作的主動性和實物負責人的責任心，加強內(nèi)控制度的建立。及時反饋財務信息給相關部門，督促相關責任人采取措施，防止公司財產(chǎn)流失或減少資金成本 ,發(fā)揮財務的督促職能。 ? 財務工作要堅持一貫性原則，每一個會計科目及子目的內(nèi)涵核算要保持一致，其結果才能有可比性，這是我們財務日常工作需要注意和加強的。 謝 謝 大 家
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