【正文】 遞延所得稅負(fù)債 10,954, 415, 其他非流動(dòng)負(fù)債 600, 480, 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 103,554, 5,930, 負(fù)債合計(jì) 1,012,577, 544,559, 所有者 權(quán)益 （或股 東權(quán) 益）： 實(shí)收資本（或股本） 558,720, 372,480, 資本公積 381,943, 568,183, 減：庫(kù)存股 盈余公積 129,817, 125,515, 未分配利潤(rùn) 263,663, 191,468, 外幣報(bào)表折算差額 1,395, 1,441, 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,332,748, 1,256,206, 少數(shù)股東權(quán)益 26,389, 30,442, 所有者權(quán)益合計(jì) 1,359,138, 1,286,648, 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,371,715, 1,831,208, 公司法定代表人 : A 主管會(huì)計(jì) 工 作負(fù)責(zé)人 : C 會(huì)計(jì)機(jī) 構(gòu) 負(fù)責(zé)人 : Q 合并利潤(rùn)表 2022 年 112 月 編制單位 : 浙江古越龍山紹興酒股份有限公司 單 位 :元 幣 種 :人 民 幣 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)總收入 740,570, 747,813, 其中：營(yíng)業(yè)收入 740,570, 747,813, 利息收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 656,193, 632,607, 其中：營(yíng)業(yè)成本 463,123, 442,640, 營(yíng)業(yè)稅金及附加 34,248, 34,976, 銷(xiāo)售費(fèi)用 89,421, 93,430, 管理費(fèi)用 52,470, 45,520, 財(cái)務(wù)費(fèi)用 15,023, 21,383, 資產(chǎn)減值損失 1,906, 5,343, 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 3,960, 7,282, 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 2,193, 5,882, 2022年第七屆財(cái)會(huì)信息化大賽本科組試卷（ A） 19 匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列） 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 88,338, 122,488, 加：營(yíng)業(yè)外收入 14,006, 1,018, 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,405, 740, 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 153, 111, 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 100,938, 122,766, 減：所得稅費(fèi)用 23,076, 22,578, 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 77,862, 100,188, 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 76,497, 98,112, 少數(shù)股東損益 1,364, 2,076, 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 45, 364, 八、綜合收益總額 77,907, 99,824, 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 76,545, 97,861, 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 1,362, 1,962, 公司法定代表人 : A 主管會(huì)計(jì) 工 作負(fù)責(zé)人 : C 會(huì)計(jì)機(jī) 構(gòu) 負(fù)責(zé)人 : Q 合并現(xiàn)金流量表 2022 年 112 月 編制單位 : 浙江古越龍山紹興酒股份有限公司 單位 :元 幣種 :人民幣 項(xiàng)目 本期 金額 上期 金額 一、 經(jīng) 營(yíng) 活動(dòng) 產(chǎn)生 的 現(xiàn) 金流 量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 873,166, 882,934, 收到的稅費(fèi)返還 715, 402, 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 23,789, 5,434, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 897,671, 888,770, 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 461,873, 335,265, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 92,436, 88,712, 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 127,541, 145,584, 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 107,916, 111,764, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 789,766, 681,326, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 107,904, 207,444, 二、 投 資 活動(dòng) 產(chǎn)生 的 現(xiàn) 金流 量： 收回投資收到的現(xiàn)金 824, 6,746, 取得投資收益收到的現(xiàn)金 7,164, 7,172, 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 27, 227, 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 14,450, 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金 92,912, 12,000, 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 100,929, 40,595, 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 168,780, 61,498, 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 96,211, 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6,824, 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 271,816, 61,498, 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額 170,886, 20,902, 三、 籌 資 活動(dòng) 產(chǎn)生 的 現(xiàn) 金流 量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 7,350, 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 7,350, 2022年第七屆財(cái)會(huì)信息化大賽本科組試卷（ A） 20 取得借款收到的現(xiàn)金 470,000, 269,700, 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 74,000, 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 544,000, 277,050, 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 399,915, 430,000, 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 21,245, 70,293, 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn) 950, 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 52,217, 1,065, 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 473,379, 501,358, 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 70,620, 224,308, 四、 匯 率 變動(dòng) 對(duì)現(xiàn) 金 及 現(xiàn)金 等價(jià) 物 的 影響 259, 152, 五、 現(xiàn) 金 及現(xiàn) 金等 價(jià) 物 凈增 加額 7,378, 37,920, 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 173,926, 211,846, 六、 期 末 現(xiàn)金 及現(xiàn) 金 等 價(jià)物 余額 181,304, 173,926, 公司法定代表人 : A 主管會(huì)計(jì) 工 作負(fù)責(zé)人 : C 會(huì)計(jì)機(jī) 構(gòu) 負(fù)責(zé)人 : Q 第四部分 部分財(cái)務(wù)報(bào)表附注 一、 合并范圍發(fā)生變更的說(shuō)明 1. 報(bào)告期新納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的子公司 (1) 因直接設(shè)立或投資等方式而增加子公司的情況說(shuō)明 1) 本期公司獨(dú)資設(shè)立古越龍山物資公司，該公司于 2022 年 11 月 17 日辦妥工商設(shè)立登記手續(xù)，并取得注冊(cè)號(hào)為 330600000078393 的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。該公司注冊(cè)資本人民幣 1,000 萬(wàn)元，公司出資 1,000 萬(wàn)元，占其注冊(cè)資本的 100% ，擁有對(duì)其的實(shí)質(zhì)控制權(quán)，故自該公司成立之日起，將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 2) 本期公司獨(dú)資設(shè)立紹興專(zhuān)賣(mài)公司，該公司于 2022 年 2 月 2 日辦妥工商設(shè)立登記手續(xù)，并取得注冊(cè)號(hào)為 330600000057775 的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。該公司注冊(cè)資本人民幣 500 萬(wàn)元，公司出資 500 萬(wàn)元，占其注冊(cè)資本的 100% ，擁有對(duì)其的實(shí)質(zhì)控制權(quán)，故自該公司成立之日起，將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 3) 本期公司通過(guò)子公司古越龍山 (香港 )公司出資設(shè)立澳門(mén)古越龍山酒廠(chǎng)有限公司，詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注四子公司情況之說(shuō)明。 (2) 因非同一控制下企業(yè)合并而增加子公司的情況說(shuō)明 本公司以評(píng)估價(jià)溢價(jià) 5% 計(jì) 16, 萬(wàn)元受讓紹興黃酒投資有限公司持有的女兒紅公司 95%股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓基準(zhǔn)日為 2022 年 9 月 11 日。本公司已于 2022 年 9 月 17 日支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 16, 萬(wàn)元，并辦理了相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)權(quán)交接手續(xù)，自 2022 年 9 月起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 2. 報(bào)告期不再納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的子公司 根據(jù)本公司與紹興市汽車(chē)運(yùn)輸集團(tuán)有限公司于 2022 年 7 月 23 日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)2022年第七屆財(cái)會(huì)信息化大賽本科組試卷（ A） 21 議》，并經(jīng)本公司第五屆董事會(huì)第四次臨時(shí)會(huì)議決議通過(guò)，本公司以 765 萬(wàn)元的價(jià)格將所持有的紹興古越龍山物流基地有限公司 51%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給紹興市汽車(chē)運(yùn)輸集團(tuán)有限公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓基準(zhǔn)日為 2022 年 6 月 30 日。本公司已于 2022 年 7 月 28 日收到該項(xiàng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 765 萬(wàn)元，并辦理了相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)權(quán)交接手續(xù)，于 2022 年 6 月 30 日起失去對(duì)該公司的實(shí)質(zhì)控制權(quán)，故將該日確定為出售日，自 2022 年 7 月起不再將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 二、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目 部分 注釋 (一 ) 在建工程 (1) 明細(xì)情況 工程名稱(chēng) 期末數(shù) 期初數(shù) 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 鑒 湖 酒 廠(chǎng) 車(chē) 間 改 造 工程 2,651, 2,651, 技改項(xiàng)目 3,612, 3,612, 3,643, 3,643, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)一期 732, 732, 785, 785, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)二期 3,172, 3,172, 3,172, 3,172, 黃酒產(chǎn)業(yè)園區(qū)一期 48,074, 48,074, 第 一 釀 酒 廠(chǎng) 質(zhì) 量 安 全技術(shù)改造項(xiàng)目 83,854, 83,854, 女 兒 紅 公 司 年 產(chǎn) 2萬(wàn)噸黃酒工程項(xiàng)目 76,917, 76,917, 零星工程 7,618, 7,618, 8,327, 8,327, 合 計(jì) 223,982, 223,982, 18,580, 18,580, (2) 增減變動(dòng)情況 工程名稱(chēng) 預(yù)算數(shù) (萬(wàn) 元 ) 期初數(shù) 本期增加 轉(zhuǎn)入固定 資產(chǎn) 其他減少 工程投入占預(yù) 算比 例 (%) 鑒湖車(chē)間改造工程 2,651, 2,976, 5,628, 技改項(xiàng)目 3,643, 4,681, 4,712, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)一期 785, 288, 193, 148, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)二期 3,172, 黃酒產(chǎn)業(yè)園區(qū)一期 15, 48,313, 238, 第一 釀 酒廠(chǎng) 質(zhì) 量安全 技術(shù)改造 項(xiàng)目 15, 83,891, 37, 女兒紅公司年產(chǎn) 2 萬(wàn) 噸黃酒工程項(xiàng)目 49, 76,917, 零星工程 8,327, 2,730, 3,259, 180, 合 計(jì) 18,580, 219,800, 14,070, 328, (續(xù)上表 ) 工程名稱(chēng) 工程進(jìn)度 (%) 利息資本化 累計(jì)金額 本期利息資 本化 金額 本期利息資本化 年率 (%) 資金來(lái)源 期末數(shù) 鑒湖車(chē)間改造工程 其他來(lái)源 2022年第七屆財(cái)會(huì)信息化大賽本科組試卷（ A） 22 技改項(xiàng)目 其他來(lái)源 3,612, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)一期 其他來(lái)源 732, 沈永和新廠(chǎng)區(qū)二期 其他來(lái)源 3,172, 黃酒產(chǎn)業(yè)園區(qū)一期 18 273, 273, 其他來(lái)源 48,074, 第一 釀 酒廠(chǎng) 質(zhì) 量安全技 術(shù)改造項(xiàng)目 50 1,732, 1,726, 其他來(lái)源 83,854, 女兒紅公司年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸 黃酒工程項(xiàng)目 35 3,814, 其他來(lái)源 76,917, 零星工程 其他來(lái)源 7,618, 合 計(jì) 2,006, 5,814, 223,982, (3) 重大在建工程的工程進(jìn)度情況 工程名稱(chēng) 工程進(jìn)度 (%) 備注 黃酒產(chǎn)業(yè)園區(qū)一期 18 該工程處于土建階段，部分土建工程已結(jié)頂 第一釀 酒廠(chǎng) 質(zhì)量安 全技 術(shù)改造 項(xiàng)目 50 該工程土建工程已基本完成，設(shè)備開(kāi)始安裝 女兒 紅 公 司 年 產(chǎn) 2 萬(wàn)噸黃酒工 程項(xiàng)目 35 該工程一 期 黃酒生產(chǎn) 車(chē) 間已完成 建 設(shè)，處于 試 生產(chǎn) 階段；二 期 黃酒生產(chǎn) 車(chē) 間尚處于 土 建初步階 段 ；壇 酒倉(cāng)庫(kù)剛完成三通一平，尚未開(kāi)始土建工程 (二 )承諾事項(xiàng) 1. 重大承諾事項(xiàng) （ 1）根據(jù)公司與紹興市財(cái)政局、紹興市政府土地儲(chǔ)備中心簽訂的《紹興市區(qū)二環(huán)線(xiàn)以?xún)?nèi)工業(yè)企業(yè)搬遷貨幣補(bǔ)償協(xié)議》，因城市建設(shè)需要，公司需對(duì)位于紹興市區(qū)北海橋的公司第一釀酒廠(chǎng)實(shí)施整體拆遷，拆遷后的公司土地由紹興市政府土地儲(chǔ)備中心收儲(chǔ)。公司計(jì)劃在 2022年 4月 30日前停止設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)，在 2022年 6月 30日前拆遷完畢。截至 2022年 12月 31日，公司已收到紹興市政府土地儲(chǔ)備中心預(yù)付的拆遷補(bǔ)償款 74,912, ,發(fā)生搬遷費(fèi)用 1,152, 元。 （ 2）公司擬對(duì)女兒紅公司進(jìn)行現(xiàn)金增資 45,800 萬(wàn)元。 （ 3）經(jīng) 2022年 2月 28日上虞市經(jīng)