【正文】 如何修改會(huì)計(jì)科目 修改會(huì)計(jì)科目步驟： A、 點(diǎn)擊需要修改的會(huì)計(jì)科目； B、 點(diǎn)擊 “ 修改 ” 按鈕 ， 在彈出的對(duì)話框內(nèi)輸入會(huì)計(jì)科目名科； C、 單擊 “ 保存 ” 按鈕 2022/2/4 83 如何刪除會(huì)計(jì)科目 刪除會(huì)計(jì)科目步驟 ： A、 點(diǎn)擊需要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目； B、 點(diǎn)擊 “ 刪除 ” 按鈕 注意： 刪除會(huì)計(jì)科目時(shí)要從 最細(xì)級(jí)科目 開(kāi)始刪起； 有發(fā)生額 的會(huì)計(jì)科目 不允許刪除 ； 2022/2/4 84 注 意 事 項(xiàng) ◆ 不能刪除有明細(xì)科目的當(dāng)前科目 。 要?jiǎng)h除它必須先將它所有的明細(xì)科目刪除 ， 再刪除它本身 。 ◆ 不能刪除有發(fā)生額或有余額的科目 。 ◆ 當(dāng)年度余額為零的科目 ,當(dāng)年也不能刪除 ,應(yīng)保留一年 ，結(jié)轉(zhuǎn)至下年度方可再將其刪除 。 ◆ 如要?jiǎng)h除有發(fā)生額的科目 ， 必須先將該科目的期初數(shù)據(jù)刪除 ,還要將科目該年度發(fā)生的所有憑證刪除 ,直至該科目沒(méi)有任何發(fā)生額方可刪除該科目 ◆ 有發(fā)生額的最明細(xì)科目不能增加下級(jí)明細(xì)科目 ◆ 會(huì)計(jì)科目的編碼不能修改 2022/2/4 85 期 初 數(shù) 據(jù) 錄 入 功能： 用于錄入建賬期初余額或調(diào)整年初余額 如果你是初次使用本系統(tǒng) ， 必須使用此功能輸入科目余額 ， 如果系統(tǒng)中已有年數(shù)據(jù) ， 經(jīng)過(guò) “ 年末結(jié)賬 ” 后 ， 上年各賬戶余額會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年 。 錄入規(guī)則： （ 1） 根據(jù)建賬時(shí)間的不同 ， 錄入的期初數(shù)據(jù)的內(nèi)容也不同； A、如果你是 年中建賬 ，比如你是 6月開(kāi)始使用本系統(tǒng)，建賬時(shí)間為 6 月，你必須錄入各科目的 年初金額 以及 16月的 借、貸方累計(jì) 發(fā)生額，系統(tǒng)自動(dòng)算期末余額 B、如果你是 年初建賬 ，你只須錄入 年初金額 ，其他欄目不需錄入。 （ 2） 錄入期初數(shù)據(jù)時(shí) ， 應(yīng)從 最細(xì)級(jí)科目 輸起 。 總賬科目數(shù)據(jù)自動(dòng)從明細(xì)科目累加計(jì)算生成 ， 無(wú)需人工錄入 。 （ 3） 錄入有輔助賬的科目期初數(shù)時(shí)要注意主賬金額與輔助賬金額一定要相同如基金類(lèi)科目 、 往來(lái)輔助 、 部門(mén)輔助賬的期初數(shù) ） （ 4）錄入完畢后，要單擊 “建賬” 按鈕進(jìn)行借貸平衡校對(duì)。 （如果期初金額不平衡，單擊“建賬”按鈕后，在彈出的對(duì)話框中“ J建賬”按鈕為灰色） （ 當(dāng)累計(jì)借方等于累計(jì)貸方且年初借貸差額等于零的時(shí)候，期初數(shù)據(jù)就平衡） 福建億能達(dá)信息技術(shù)有限公司 2022/2/4 86 會(huì)計(jì)憑證 會(huì)計(jì)憑證是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任并據(jù)以登記賬簿的證明文件，憑證處理是會(huì)計(jì)工作中最頻繁的工作。 電算會(huì)計(jì)所有憑證處理都是以代碼的方式進(jìn)行的，包括科目代碼、部門(mén)代碼、項(xiàng)目代碼、往來(lái)代碼等，代碼的應(yīng)用是電算會(huì)計(jì)高效準(zhǔn)確的前提，在電算會(huì)計(jì)中所有數(shù)據(jù)都是由憑證數(shù)據(jù)產(chǎn)生而來(lái)。 在錄入過(guò)程中，本系統(tǒng)提供了各種聯(lián)機(jī)幫助、快捷鍵等工具，可完全脫離鼠標(biāo)操作，使其更適合于習(xí)慣使用鍵盤(pán)的用戶操作。 福建億能達(dá)信息技術(shù)有限公司 2022/2/4 87 會(huì) 計(jì) 憑 證（樣本） — 菜單區(qū) — 工具欄區(qū) — 標(biāo)題區(qū) — 編輯區(qū) — 操作員信息區(qū) — 備注欄（用來(lái)顯示摘要、輔助信息） 福建億能達(dá)信息技術(shù)有限公司 2022/2/4 88 日常憑證錄入步驟 （ 1） 單擊 “ 增加 ” 按鈕； （ 提示：每次錄入第一張憑證前都要單擊 “ 增加 ” ） （ 2） 輸入 “ 業(yè)務(wù)日期 ” （ 提示：只能修改 制單日 數(shù)字 ， 制單月 不能修改 ?！皯{證編號(hào) ” 由軟件 自動(dòng)產(chǎn)生 ， 不需用戶錄入； ） （ 3） 錄入 “ 摘要 ” 內(nèi)容后回車(chē) （ 4） 選擇 “ 會(huì)計(jì)科目 ” （ 提示：通過(guò)單擊 “ ” 按鈕進(jìn)入科目選擇框 ， 雙擊需要的會(huì)計(jì)科目 錄入完后回車(chē)； ) （ 5） 錄入發(fā)生額 （ 紅字用負(fù)號(hào) ） ， 錄完后回車(chē) ， （ 提示：上一筆分錄自動(dòng)復(fù)制到下一筆分錄 。最后一筆金額一定要按 回車(chē)或移動(dòng)光標(biāo)點(diǎn)擊 ） （ 6） 借貸平衡后 ， 單擊 “ 保存 ” 按鈕 。 （ 7） 錄入 “ 附件張數(shù) ” （ 8） 單擊 “ 確認(rèn) ” 提示： “ 制單 ” 姓名由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生 （ 哪位用戶登錄操作 ， 軟件自動(dòng)填該用戶的名字 ） ， 不能直接在憑證上修改制單人名字 。 “ 主管 ” 、 “ 出納 ” 的姓名在 【 系統(tǒng)維護(hù) 】 —【 子公司管理 】 中設(shè)置，只有現(xiàn)金和銀行存款科目的會(huì)計(jì)憑證才有顯示出納姓名。 2022/2/4 89 憑證的修改、刪除 注 : 修改 /刪除已結(jié)賬、已審核過(guò)的憑證 ,首先要倒結(jié)賬，再取消審 核才能修改 /刪除憑證。（倒結(jié)賬操作在 “ 調(diào)整時(shí)間 ” 模塊中介紹） 一、修改憑證： (修改前要先取消審核 ) A、找到要修改的憑證 B、單擊 “ 修改 ” 按鈕 C、修改完畢后，單擊保存 二、刪除憑證： (修改前要先取消審核 ) A、找到要?jiǎng)h除的憑證 B、單擊 “ 修改 ” ，再單擊摘要欄，最后單擊中 “ 刪除 ” 按鈕 C、點(diǎn)擊 “ 是 ” 注：憑證刪除后，后面一張的憑證自動(dòng)往前移 。 2022/2/4 90 提示 提 示 ! ◆ 增加會(huì)計(jì)科目 /輔助信息： 在錄入憑證時(shí)如果要增加會(huì)計(jì)科目 、 輔助信息等基本代碼 ， 無(wú)需退出憑證編輯窗口 ， 只要點(diǎn)擊 【 T其他 】 菜單即可 。 ◆ 刪除單張憑證 ：點(diǎn)擊 “” 按鈕，然后再單擊憑證摘要，接著單擊 “” 按鈕。 ◆ 批量刪除憑證 /刪除空內(nèi)容憑證 ：點(diǎn)擊 【 F文件 】 菜單下的 “ 5刪除一些憑證 ” ，輸入要?jiǎng)h除的憑證號(hào) ◆ 修改憑證號(hào) ：點(diǎn)擊 【 P憑證 】 菜單下的 “ 6修改憑證號(hào) ” ◆ 常用憑證 ：一些經(jīng)常用到的憑證可以將它存為模板，下次錄入同樣憑證時(shí)就不要再錄入憑證摘要和憑證科目了，只需錄入金額。點(diǎn)擊 【 A模板 】 菜單下的 “ 14當(dāng)前憑證轉(zhuǎn)為常用憑證 ” ◆ 調(diào)用常用憑證模板 ：點(diǎn)擊 【 A模板 】 菜單下的 “ 13常用憑證 ” ，選擇要調(diào)用的憑證內(nèi)容，然后點(diǎn)擊憑證，即產(chǎn)生一張空金額的憑證，填入金額保存即可。 ◆ 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 ：點(diǎn)擊 【 A模板 】 菜單下的 “ 1月結(jié)憑證 ” ，然后點(diǎn)擊 “ 全部 ” 按鈕即產(chǎn)生結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 ◆ 打印憑證： 單擊 “” 按鈕，即可打印憑證。在 “ 打印選項(xiàng) ” 中可設(shè)置打印憑證號(hào)、打印規(guī)格、打印內(nèi)容 ◆ 快速翻查指定憑證： 在 “ 編號(hào)： XX”處填入要查看的憑證號(hào)，然后再敲回車(chē)鍵即可 ◆ 查看憑證分錄輔助信息 ：光標(biāo)在各會(huì)計(jì)分錄間移動(dòng)時(shí) ,憑證的備注區(qū)會(huì)顯示該分錄的輔助信息及摘要，或雙擊該分錄的金額效果也相同。 ◆ 退出科目選擇框 ：點(diǎn)擊 “ 不選 ” 按鈕即可退出 ◆ 審核過(guò)的憑證要取消審核才能修改、刪除憑證 ； ◆ 憑證摘要最多可填 30個(gè)漢字，會(huì)計(jì)分錄最多可填 90行 。 ◆ 憑證的制單月不能修改，制單日可以修改 2022/2/4 91 憑證模板 本軟件提供多種憑證模板功能 ,主要包括以下幾種 ◆月結(jié)憑證功能 ◆計(jì)提憑證功能 ◆ 常用憑證模板功能 ◆ 憑證復(fù)制、憑證沖紅功能 ◆ 外部文件轉(zhuǎn)存憑證功能 ◆ 從出納賬生成憑證功能 ◆ 自定義各種憑證模板 2022/2/4 92 如何在中間插入一張憑證？ 操作步驟： 在末尾處錄入要插入的憑證并保存 單擊菜單“憑證”下的“ 6修改憑證號(hào)” 輸入要插入的憑證號(hào) 單擊“確認(rèn)” 提示： 軟件會(huì)自動(dòng)進(jìn)行憑證號(hào)整理，原號(hào)碼自動(dòng)往后移 2022/2/4 93 憑證審核、憑證記賬 憑證審核： 一、經(jīng)過(guò)審核的憑證，軟件自動(dòng)會(huì)在憑證的 “ 審核 ” 欄簽名； 二、可成批審核憑證，也可成批取消審核； 二、審核過(guò)的憑證要取消審核才能進(jìn)行修改； 憑證記賬： 一、憑證未記賬不能進(jìn)行月末結(jié)賬； 二、每個(gè)月憑證必須都要記賬 二、記賬后憑證記賬欄也會(huì)自動(dòng)簽記賬人的姓名； 三、憑證修改或刪除無(wú)須取消記賬； 四、一般情況下沒(méi)有經(jīng)過(guò)審核的憑證不能記賬 2022/2/4 94 月末結(jié)賬 在手工會(huì)計(jì)處理中，都有結(jié)賬的過(guò)程，在計(jì)算機(jī)處理過(guò)程中也有這個(gè)過(guò)程，以符合會(huì)計(jì)制度的要求。 功能： 結(jié)賬意味著該月有關(guān)憑證均已全部入賬，并全部記賬。這個(gè)功能每個(gè)月的月末操作，是每個(gè)月要必須操作的一個(gè)步驟。經(jīng)過(guò) “ 月末結(jié)轉(zhuǎn) ” 后，軟件時(shí)間自動(dòng)會(huì)更改到下個(gè)月 。（ 舉例： 如當(dāng)前是時(shí)間是 2022年 6月，經(jīng)過(guò) “ 月末結(jié)賬 ” 后軟件時(shí)間自動(dòng)會(huì)更改成 2022年 7月） 注意： ?只有當(dāng)本月所有憑證都經(jīng)過(guò)審核、記賬后方可月末結(jié)賬 ，則結(jié)賬不成功。 ?已結(jié)賬月份不能填制憑證（需經(jīng)過(guò) “ 調(diào)整時(shí)間 ” 倒結(jié)賬成功后方可） ?上月未結(jié)賬，本月可以填制憑證和審核憑證，但本月不能記賬和結(jié)賬 2022/2/4 95 調(diào)整時(shí)間（即反結(jié)賬） 提示： 經(jīng)過(guò) “ 結(jié)賬 ” 的月份，如果要修改憑證數(shù)據(jù)就要通過(guò)此功能來(lái)進(jìn)行倒結(jié)賬操作才能修改。 舉例： 當(dāng)前可操作時(shí)間是 2022年 6月份，如果要修改 2022年 3月的憑證。首行要將時(shí)間改為 2022年 3月重新登錄軟件，然后點(diǎn)擊 “ 結(jié)賬管理 ” 下的 “ 調(diào)整時(shí)間 ” 當(dāng)提示 “ 倒結(jié)賬成功 ” 后，便可以進(jìn)行 3月份憑證的修改。 2022/2/4 96