國(guó)際貿(mào)易合同設(shè)計(jì)---任務(wù)七支付條款設(shè)計(jì)-資料下載頁(yè)
2024-10-19 14:10本頁(yè)面
【正文】 其它金融機(jī)構(gòu)根據(jù)委托人的申請(qǐng)，為擔(dān)保委托人履行某項(xiàng)契約的義務(wù)，而向受益人作出的履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書(shū)面擔(dān)保。 ? 銀行保函 Banker’s Letter of Guarantee—— 由銀行開(kāi)立的承擔(dān)付款責(zé)任的擔(dān)保憑證，一般為見(jiàn)索即付保函 ? 種類 – 見(jiàn)索即付保函 Demand Guarantees – 有條件保函 Conditional Guarantees 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 ?銀行保函的當(dāng)事人 – 申請(qǐng)人 Applicant ? 投標(biāo)保函－投標(biāo)人 ? 出口保函－賣(mài)方 ? 進(jìn)口保函－買(mǎi)方 /付款人 ? 還款保函－預(yù)付款 /借貸款的受款人 – 受益人 Beneficiary – 擔(dān)保人 Guarantee – 通知行 Advising Bank – 保兌行 Confirming Bank – 轉(zhuǎn)開(kāi)行 Reissuing Bank – 反擔(dān)保人 Counter Guarantor 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 ?銀行保函的種類 – 履約保函 Performance Guarantee ? 進(jìn)口履約保函 —— 擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（進(jìn)口方）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（出口商）的保證承諾，若出口商按期交貨，而進(jìn)口商未按合同付款，則擔(dān)保人負(fù)責(zé)償還。 ? 出口履約保函 —— 擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（出口商）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（進(jìn)口商）的保證承諾，若出口商未按合同規(guī)定交貨，則由擔(dān)保人負(fù)責(zé)賠償進(jìn)口商的損失 – 還款保函 Repayment Guarantee—— 又稱預(yù)付款保函或定金保函，是擔(dān)保人應(yīng)合同一方當(dāng)事人的申請(qǐng)，向合同另一方當(dāng)事人開(kāi)立的保函，約定若申請(qǐng)人不履行他與受益人訂立合同的義務(wù)，不將受益人預(yù)付或支付的款項(xiàng)退還給受益人，則由擔(dān)保人來(lái)履行 – 其他保函 —— 投標(biāo)保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、維修保函等 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 學(xué)生自主探究的問(wèn)題 ： ?L/G與 L/C的區(qū)別 – 就銀行的責(zé)任而言， L/C業(yè)務(wù)中，開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任； L/G的擔(dān)保銀行的償付責(zé)任既可以是第一性的，也可以是第二性的，要視保證書(shū)的具體規(guī)定 – L/C業(yè)務(wù)中，開(kāi)證行處理的只是貨運(yùn)單據(jù)，與買(mǎi)賣(mài)合同無(wú)關(guān)； L/G業(yè)務(wù)中，擔(dān)保銀行因有時(shí)要證實(shí)申請(qǐng)人不履行合同的情況，所以有時(shí)要被牽涉到合同糾紛中。 – L/C只適用于貨物買(mǎi)賣(mài)；而 L/G可適用于多方面交易。 – L/C受 《 UCP》 的約束；而 L/G不受 《 UCP》 的約束 ?L/G在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用 知識(shí)準(zhǔn)備 — 學(xué)生自主探究 六、國(guó)際保理的使用 ? 國(guó)際保理（ International Factoring)的含義 國(guó)際保理又叫承購(gòu)應(yīng)收帳款，國(guó)際貿(mào)易中出口商以賒銷(xiāo)形式出口商品，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理機(jī)構(gòu)以取得資金融通的方法，是保理商向出口商提供的一項(xiàng)包括收匯風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保在內(nèi)的綜合財(cái)務(wù)服務(wù)。保理商一般隸屬于辦理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu) ? 國(guó)際保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人 – 出口商 – 出口保理公司 – 進(jìn)口商 – 進(jìn)口保理公司 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 ?國(guó)際保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn) – 降低出口商的風(fēng)險(xiǎn)，減少進(jìn)口商的資金占用； – 保理公司信用相對(duì)較高，相當(dāng)于承擔(dān)第一付款責(zé)任； – 保理公司只承擔(dān)信用額度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保； – 因貨物的質(zhì)量、數(shù)量及交貨期等不符合合同規(guī)定的違約行為，引起買(mǎi)方拒付、少付，保理公司不予擔(dān)保； – 對(duì)單據(jù)的要求無(wú)須過(guò)分苛刻，只要不影響提貨。 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 ?國(guó)際保理公司向出口商提供的服務(wù)范圍 – 對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查及評(píng)估，并根據(jù)進(jìn)口商的資信情況批出信用額度 – 代收貨款及作應(yīng)收賬款管理 – 可提供足額風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，若進(jìn)口商在付款到期日拒付，則進(jìn)口保理商在到期日后 90天無(wú)條件支付不超過(guò)其已批準(zhǔn)的信用額度的貨款部分，為出口商提供足額風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保 – 提供資金融通的便利，若出口商要求，可在發(fā)貨后，憑發(fā)票從出口保理商處獲取 85%左右的貨款，利率一般為正常的銀行貸款利率 – 中國(guó)銀行與國(guó)際保理商連鎖組織 Factors Chain International /FCI保持密切聯(lián)系，并已和美國(guó)、德國(guó)、新加坡、香港、瑞典等國(guó)的保理商簽訂了保理協(xié)議。該行的出口保理業(yè)務(wù)可向出口商提供的服務(wù)內(nèi)容與一般的國(guó)際保理業(yè)務(wù)基本相同 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 七、各種支付方式的選用 ?信用證和匯付相結(jié)合 —— 部分貨款用信用證支付，余額用匯付結(jié)算 ?信用證和托收相結(jié)合 —— 出口商開(kāi)立兩張匯票，屬于信用證部分的貨款憑光票付款，全套單據(jù)附在托收部分匯票項(xiàng)下，按即期或遠(yuǎn)期付款交單方式托收。為防止開(kāi)證行在未收妥全部貨款前即將貨運(yùn)單據(jù)交給進(jìn)口商，出口商可要求在信用證中注明“在全部付清發(fā)票金額后才可交單”。 – 進(jìn)口商 —— 可節(jié)省開(kāi)證費(fèi)用，少付開(kāi)證押金 – 出口商 —— 收匯比較安全 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 ?托收與備用信用證 /銀行保函相結(jié)合 —— 在使用跟單托收時(shí)，結(jié)合使用備用信用證或銀行保函。但備用信用證 /銀行保函的有效期須晚于托收付款期限后一定時(shí)間。托收申請(qǐng)書(shū)還應(yīng)規(guī)定代收行在進(jìn)口商拒付時(shí)立即通知托收申請(qǐng)人，以及時(shí)用備用信用證 /銀行保函索償 ?匯付、托收、信用證相結(jié)合 分期付款 Pay by Installment 延期付款 Deferred Payment 知識(shí)準(zhǔn)備 — 教師講解 知識(shí)準(zhǔn)備 — 學(xué)生自主探究 學(xué)生自主探究的問(wèn)題 ： 一、如何綜合使用各付款方式 二、各種付款方式風(fēng)險(xiǎn)比較 三、各種付款方式使用成本比較 四、支付條款的慣常表達(dá)方式 五、如何科學(xué)擬定支付條款 六、支付方式與貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的配合使用 討論決策 討論前的準(zhǔn)備工作 ? 學(xué)生登入 SIMTRADE，了解交易對(duì)手的信用狀況及選用的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，分析可能存在的收、付匯風(fēng)險(xiǎn) ? 部門(mén)經(jīng)理帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)分析各種支付方式的利弊 ? 部門(mén)經(jīng)理安排團(tuán)隊(duì)成員對(duì)搜集的資料進(jìn)行分析 討論決策 ? 部門(mén)經(jīng)理帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)研究本工作任務(wù)，即合理選擇支付方式、支付工具及付款時(shí)間，設(shè)計(jì)支付條款，并填入合同 ? 部門(mén)經(jīng)理帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)根據(jù)搜集的交易對(duì)手的信用狀況及貿(mào)易術(shù)語(yǔ)要求，安排各成員提出支付條款的設(shè)計(jì)方案 ? 部門(mén)經(jīng)理帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)研究各成員的成果，通過(guò)團(tuán)隊(duì)討論，選定最佳的方案 組織實(shí)施 ? 部門(mén)經(jīng)理組織團(tuán)隊(duì)對(duì)支付條款的表述進(jìn)行研討，確定合適的表述方式 ? 部門(mén)經(jīng)理指定員工在合同中填入相關(guān)條款 檢查評(píng)估反饋 ? 檢查各組完成情況 ? 教師、企業(yè)指導(dǎo)教師、學(xué)生聯(lián)合檢查與評(píng)估各組的工作任務(wù) ? 為各組打分，并推薦優(yōu)秀小組 ? 教師對(duì)優(yōu)秀小組、較差小組的工作分別進(jìn)行深入剖析，并引導(dǎo)學(xué)生總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)
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