會(huì)計(jì)電算化教程第二版-07第四章出納管理-資料下載頁(yè)
2025-10-10 10:40本頁(yè)面
【正文】 和 《 銀行對(duì)賬單 》 雙方對(duì)賬依據(jù)完全相同為條件的，有些企業(yè)的 《 銀行日記賬 》和 《 銀行對(duì)賬單 》 雙方屬于同一筆業(yè)務(wù)的記錄，可能會(huì)因?yàn)槟骋豁?xiàng)條件不完全相符而沒(méi)有對(duì)出來(lái)，比如結(jié)算票號(hào)的位數(shù)不相同等等；還有可能有一些特殊的已達(dá)賬在自動(dòng)對(duì)賬中對(duì)不出來(lái)。為了保證對(duì)賬的完全正確，在自動(dòng)對(duì)賬之后，還需要用手工對(duì)賬來(lái)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)整。 注意（續(xù)） ? 如果所選銀行科目是核算外幣的科目，那么單位的 《 銀行日記賬 》 中顯示的是外幣賬，同時(shí)也只對(duì)外幣賬進(jìn)行勾對(duì)。 五 、銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ? 在對(duì)銀行賬進(jìn)行兩清勾對(duì)以后，應(yīng)該編制 《 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 》 ?！?余額調(diào)節(jié)表查詢 ” 功能就是供用戶查詢以及打印 《 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 》 用的。 請(qǐng)觀看操作演示 注意 ! ? 這里查到的 《 余額調(diào)節(jié)表 》 是截止到對(duì)賬截止日期為止的 《 余額調(diào)節(jié)表 》 ；如果沒(méi)有對(duì)賬截止日期，那么就是最新的 《 余額調(diào)節(jié)表 》 。 ? 如果 《 余額調(diào)節(jié)表 》 上顯示賬面余額不平，請(qǐng)查看以下幾個(gè)地方： ? 1． “ 銀行期初錄入 ” 中的 “ 調(diào)整后余額 ” 是不是平衡？如果不平衡請(qǐng)?jiān)俨榭?“ 調(diào)整前余額 ” 、“ 日記賬期初未達(dá)項(xiàng) ” 及 “ 對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng) ” 的輸入是不是正確。如果不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整。 ? 2． 《 銀行對(duì)賬單 》 的輸入是不是正確？如果不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整。 ? 3． “ 銀行對(duì)賬 ” 中的勾對(duì)是不是正確？對(duì)賬是不是平衡？如果不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整。 六、查詢對(duì)賬勾對(duì)情況 ? “查詢對(duì)賬勾對(duì)情況”功能用于查詢企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對(duì)賬單 》 的對(duì)賬結(jié)果。 請(qǐng)觀看操作演示 七、核銷銀行賬 ? “核銷銀行賬”功能用于把在對(duì)賬中核對(duì)正確并且確認(rèn)無(wú)誤的已達(dá)賬刪除掉。對(duì)于一般用戶來(lái)說(shuō)，在銀行對(duì)賬正確以后，如果想把已達(dá)賬刪除，只保留未達(dá)賬的時(shí)候，可以使用這項(xiàng)功能。 小竅門(mén) ? 在 “ 核銷銀行賬 ” 對(duì)話框界面按 ALT+U鍵可以進(jìn)行反核銷，回到核銷前的狀態(tài)。 注意 ! ? 如果銀行對(duì)賬不平衡，請(qǐng)不要使用“核銷銀行賬”功能，不然的話會(huì)造成以后對(duì)賬錯(cuò)誤。 ? 要 使用銀行對(duì)賬功能，必須在初始化的時(shí)候，在“基礎(chǔ)設(shè)置”中設(shè)置好結(jié)算方式，另外還需要事先指定銀行科目。在啟用銀行對(duì)賬功能的時(shí)候，要先輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)。 本節(jié)小結(jié) 銀行對(duì)賬的工作流程是： 輸入 《 銀行對(duì)賬單 》 執(zhí)行自動(dòng)銀行對(duì)賬 手工補(bǔ)充對(duì)賬 編制 《 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 》 實(shí)驗(yàn)布置 完成 《 實(shí)驗(yàn)十三 》 再 見(jiàn)
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