【導(dǎo)讀】（一）水利措施----------------------------------------------19. （二）農(nóng)業(yè)措施----------------------------------------------31. （三）林業(yè)措施----------------------------------------------34. （一）項(xiàng)目總投資-------------------------------------------38. （二）投資構(gòu)成及來(lái)源---------------------------------------40. （一）經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)-----------------------------------------42. （一）施工條件---------------------------------------------47. （四）項(xiàng)目管理制度-----------------------------------------50. （五）工程質(zhì)量管理-----------------------------------------51. （六）項(xiàng)目資金管理-----------------------------------------52. （七）監(jiān)理檢查驗(yàn)收管理-------------------------------------54. （八）文件資料管理-----------------------------------------54. （九）工程管護(hù)---------------------------------------------55. 88888888位于陜西省關(guān)中平原東部的大荔縣東部的黃河灘地區(qū)。本次土地治理中低產(chǎn)田改造項(xiàng)目只占5000畝。通便利，是陜西糧棉油生產(chǎn)基地的重要組成部分。業(yè)為主，主要作物為小麥、冬棗等，小麥面積占90%，冬棗面積占5%，缺乏設(shè)施農(nóng)業(yè)，良種覆蓋率達(dá)到50%，科技推廣落后，農(nóng)機(jī)化程度高，該項(xiàng)目區(qū)在東雷抽黃灌區(qū)控制范圍內(nèi)，由于田間渠系不配套，人，各類技術(shù)人員180名，中高級(jí)以上職稱26人。大朝公路通過(guò)88888888場(chǎng)區(qū)，對(duì)外交通便利。農(nóng)場(chǎng)人員主要組成來(lái)源為招工。

　　

【正文】 辦田間課堂，宣講農(nóng)業(yè)科技知識(shí)，切實(shí)解決農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣上的實(shí)際問(wèn)題。 38 以農(nóng)業(yè)項(xiàng)目為平臺(tái)，推廣與項(xiàng)目建設(shè)相配套的農(nóng)業(yè)新技術(shù) ，充分利用近幾年開(kāi)展的標(biāo)準(zhǔn)糧田、現(xiàn)代農(nóng)機(jī)裝備推進(jìn)、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、測(cè)土配方施肥等農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，推廣與項(xiàng)目建設(shè)相配套的農(nóng)業(yè)新技術(shù)。 （五） 、其它工作及措施： 做好項(xiàng)目協(xié)調(diào)配合工作及項(xiàng)目前 期勘察設(shè)計(jì)，施工設(shè)計(jì)，圖紙預(yù)算編制，工程實(shí)施過(guò)程管理工程驗(yàn)收后期管理維護(hù)等。 四、項(xiàng)目總投資與投資構(gòu)成： 編制依據(jù)： 工程估算依據(jù)省水利廳《陜西省水利水電工程概（估）算費(fèi)用構(gòu)成及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)》，《陜西省水利水電建筑工程預(yù)算定額》，《陜西省 建筑安裝 工程預(yù)算定額》（ 2020） 《陜西省水利水電設(shè)備安裝工程預(yù)算定額》（ 2020）進(jìn)行編制， 《陜西工程造價(jià)管理信息》（材料信息價(jià) ） 。 《陜西工程造價(jià)管理信息》（材料信息價(jià) ）。 費(fèi)用計(jì)算： 根據(jù)《土地開(kāi)發(fā)整理資金管理暫行辦法》，項(xiàng)目預(yù)算由工程施工費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、其 它費(fèi)用和不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)四項(xiàng)目構(gòu)成。 工程施工費(fèi) （ 1） 、直接工程費(fèi)直接工程費(fèi)是指土地開(kāi)發(fā)整理項(xiàng)目工程施工過(guò)程中直接消耗在工程項(xiàng)目上的物化勞動(dòng)，由直接費(fèi)、其他直接費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)組成。直接費(fèi)：指施工過(guò)程中直接消耗費(fèi)的構(gòu)成工程實(shí)體和有助于工程形成的各項(xiàng)費(fèi)用，包括人工費(fèi)、材料費(fèi)、施工機(jī)械使用費(fèi)和其它費(fèi)用（定額其它費(fèi)）組成。人工費(fèi)指直接從事建筑及安裝工程施工的生產(chǎn)人員的工資、工資性津貼和屬于生產(chǎn)工人開(kāi)支范圍的各項(xiàng)費(fèi)用。它包括基本工資、工資性補(bǔ)貼、輔助工資、工資附加 39 費(fèi)和勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)。人工費(fèi)單價(jià)依據(jù)《定額標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定計(jì)取，技工： 元 /工日普工： 元 /工日 。 材料費(fèi)指直接用于建筑及安裝工程項(xiàng)目上的消耗性材料費(fèi)、裝置性材料費(fèi)和周轉(zhuǎn)性材料的攤銷費(fèi)。 施工機(jī)械使用費(fèi)指直接消耗在建筑及安裝工程項(xiàng)目上的施工機(jī)械的折舊費(fèi)、維修費(fèi)和動(dòng)力燃料費(fèi)等。 其他費(fèi)用指完成項(xiàng)目定額工作內(nèi)容所耗用銷量和臨時(shí)的零星、用料和機(jī)具所發(fā)生的攤銷費(fèi)用。其費(fèi)用按人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)之和乘以定額規(guī)定的費(fèi)率。 其他直接費(fèi)指施工過(guò)程中直接費(fèi)以外發(fā)生的其他直接生產(chǎn)費(fèi)，包括冬雨季施工增加費(fèi)和夜間施工增加費(fèi)和其他。 現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)指為施工準(zhǔn)備、組織施工生產(chǎn)和管理所發(fā)生的費(fèi)用內(nèi)容，包括臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)。其費(fèi)率依據(jù)《定額標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定計(jì)取。 間接費(fèi) ， 間接費(fèi)指施工過(guò)程中構(gòu)成建筑及安裝產(chǎn)品成本，但又無(wú)法直接計(jì)量的消耗在工程上的有關(guān)費(fèi)用。包括企業(yè)管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、其他費(fèi)用。其費(fèi)率依據(jù)《定額標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定計(jì)取。 利潤(rùn) ， 利潤(rùn)是指按照規(guī)定應(yīng)計(jì)入建筑安裝工程中的利潤(rùn)。依據(jù)《定額標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定計(jì)取。按工程直接費(fèi)與間接費(fèi)之和乘以利潤(rùn)率計(jì)算，利潤(rùn)率取 4%。 稅金稅金是指按照國(guó)家規(guī)定應(yīng)計(jì)入建筑安裝工程費(fèi)用中的營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。依據(jù)《定額標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定計(jì)取。按工程直接費(fèi)、間接費(fèi)、計(jì)劃利潤(rùn)之 和乘以率稅計(jì)算，稅率 %。 40 設(shè)備費(fèi)設(shè)備費(fèi)由設(shè)備原價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、采購(gòu)及保管費(fèi)四項(xiàng)組成。其它費(fèi)用其它費(fèi)用由前期工作費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)和其他費(fèi)等組成。按《定額標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定計(jì)取。 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)是指在設(shè)計(jì)階段難以預(yù)測(cè)而工程建設(shè)過(guò)程中又可能發(fā)生的自然災(zāi)害、設(shè)計(jì)變更、價(jià)格和政策變動(dòng)等不可預(yù)計(jì)因素的變化而增加的費(fèi)用。包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 其他 取費(fèi)說(shuō)明： 人工費(fèi)單價(jià)：技工： 元 /工日 ， 普工： 元 /工日 。 主要材料以規(guī)定價(jià)進(jìn)入單價(jià)，材料預(yù)算與規(guī)定價(jià)作價(jià)差處理，直接進(jìn)入單 價(jià)表中計(jì)算。機(jī)械費(fèi)用采用 96 機(jī)械臺(tái)班費(fèi)定額，一類費(fèi)用乘以 。二類費(fèi)用按定額規(guī)定量乘以編制年的人工預(yù)算單價(jià)和材料預(yù)算單價(jià)（汽油、柴油除外）。三類費(fèi)用不變。其它直接費(fèi)：取基本費(fèi)的 %。間接費(fèi)：以人工費(fèi)為取費(fèi)基礎(chǔ)，其費(fèi)率為土方工程的 40%，砼的 140%，輔助工程取 75%，設(shè)備安裝工程取 150%。利潤(rùn)取4%。稅率取 %。材料價(jià)差按材料預(yù)算價(jià)與規(guī)定價(jià)之差計(jì)算，再取稅金，兩項(xiàng)之和為材料價(jià)差。 （一）項(xiàng)目總投資 ： 表 41 項(xiàng)目投資匯總表 名稱 投資額 (萬(wàn)元 ) 財(cái)政資金 (萬(wàn)元 ) 占總投資的比例（ %） 占項(xiàng)目 財(cái)政資金的比例（ %） 水利措施 164 156 農(nóng)業(yè)措施 213 200 41 林業(yè)措施 42 40 科技措施 40 40 項(xiàng)目管理費(fèi) 2 2 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 工程監(jiān)理費(fèi) 4 4 工程管護(hù)費(fèi) 1 合計(jì) 2020 年陜西農(nóng)墾農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項(xiàng)目 88888888 部分總投資 475 萬(wàn)元。其中：水利措施投資 164 萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)措施投資 213 萬(wàn)元；林業(yè)措施投資 42 萬(wàn)元；科技推廣與培訓(xùn)投資 40 萬(wàn)元； 其他工作措施16 萬(wàn)元。 建設(shè)明細(xì)如下： 水利措施： 、新打機(jī)井 8眼， 總 投資 32萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 31萬(wàn)元 ，自籌 1萬(wàn)元。 、配套電力線路 3公里， 總 投資 12萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 12萬(wàn)元 ，自籌 0萬(wàn)元。 、開(kāi)挖疏浚渠道 13公里， 總 投資 24萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 23萬(wàn)元 ，自籌 1萬(wàn)元。 、襯砌渠道工程 12公里， 總 投資 64萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 60萬(wàn)元 ，自籌 4萬(wàn)元。 、渠系建筑物 250座， 總 投資 32萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 30萬(wàn)元 ，自籌 2萬(wàn)元。 42 農(nóng)業(yè)措施： 2． 田間道路 公里， 總 投資 106 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 96 萬(wàn)元 ， 自籌 10 萬(wàn)元。 2． 改良土壤 萬(wàn)畝， 總 投資 10 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 10 萬(wàn)元 ，自籌 0 萬(wàn)元。 2． 購(gòu)置農(nóng)機(jī)具 10 臺(tái)（套）， 總 投資 46 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 45萬(wàn)元 ，自籌 1 萬(wàn)元。 2． 建設(shè)良種倉(cāng)庫(kù) 700 平方米， 總 投資 45 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金43 萬(wàn)元 ，自籌 2 萬(wàn)元。 2． 水泥曬場(chǎng) 1000 平方米， 總 投資 6 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 6萬(wàn)元 ，自籌 0 萬(wàn)元。 林業(yè)措施： 3． 植樹(shù) 萬(wàn) 畝，總 投資 42 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 40 萬(wàn)元 ，自籌 2萬(wàn)元。 科技推廣措施： 4． 技術(shù)培訓(xùn) 4000 人次， 總 投資 20 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 20 萬(wàn)元 ，自籌 0 萬(wàn)元。 4． 科技推廣 萬(wàn)畝， 總 投資 20 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 20 萬(wàn)元 ，自籌 0 萬(wàn)元。 其它工作及措施： 1 管理費(fèi)用總 投資 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 萬(wàn)元 ，自籌0 萬(wàn)元。 43 2 工程管護(hù)費(fèi)總 投資 萬(wàn)元 ，財(cái)政資金 萬(wàn)元 ，自籌0 萬(wàn)元。 （二）投資構(gòu)成及來(lái)源 ： 表 42 項(xiàng)目資金籌措情況表 內(nèi)容 資金（萬(wàn)元） 備注 財(cái)政資金 中央財(cái)政資金 302 省級(jí)財(cái)政資金 129 地級(jí) 財(cái)政資金 18 縣級(jí) 財(cái)政資金 自籌資金 現(xiàn)金 8 以物折資 投工投勞折資 18 工日 數(shù)（ 工） 2250 單價(jià)（元） 80 其他資金 小計(jì) 0 資金籌措方案：在總投資 475 萬(wàn)元中，申請(qǐng)中央財(cái)政資金 302萬(wàn)元，省財(cái)政配套資金 129 萬(wàn)元，市縣財(cái)政配套資金 18 萬(wàn)元；群眾投工投勞 及 自籌資金 26 萬(wàn)元。 資金構(gòu)成：按資金性質(zhì)分由財(cái)政資金和自籌資金二部分構(gòu)成。 44 資金來(lái)源：中央財(cái)政資金及省、市縣配套資金可足額下?lián)?，市縣配套資金每年由市縣預(yù)算內(nèi)建設(shè)基金中解決。群眾 投工投勞 及 自籌資金由群眾投工投勞 投入，及農(nóng)場(chǎng)現(xiàn)金投入 。 自籌資金 籌措可能性： 農(nóng) 場(chǎng)配套資金 納入 農(nóng)場(chǎng)收入 預(yù)算 ，有盈利 ，出資有保障。群眾自籌資金，項(xiàng)目區(qū)群眾近年收入漸增，有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，并且實(shí)施項(xiàng)目開(kāi)發(fā)他們直接受益，集資及投物、投工、投勞有基礎(chǔ)，這部分資金不僅易籌，而且絕對(duì)有保障超過(guò)預(yù)算數(shù)額。 五、效益預(yù)測(cè) ： 經(jīng)濟(jì)效益： 根據(jù)項(xiàng)目概算，在實(shí)施治理項(xiàng)目時(shí)，不含流動(dòng)資金的總投 475 萬(wàn)元，項(xiàng)目運(yùn)行期為 20 年，建設(shè)期為 1年。 本項(xiàng)目按靜態(tài)投資法分析，考慮項(xiàng)目建設(shè)期一年，經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目進(jìn)入正常年份，年收入增加 392 萬(wàn)元，年費(fèi)用增加 172 萬(wàn)元，每年利潤(rùn)增加 220 萬(wàn)元。投資回收期為 年，項(xiàng)目可行。 （計(jì)算方法見(jiàn)經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)）。 在評(píng)價(jià)中生產(chǎn)期定為 20 年，建設(shè)期 1 年。 (1)新增固定資產(chǎn)投資 實(shí)施該土地治理項(xiàng)目，為達(dá)到工程設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，需新增加固定資產(chǎn)投資 475 萬(wàn)元。項(xiàng)目流動(dòng)資金由農(nóng)場(chǎng)承擔(dān)。 (2)產(chǎn)值測(cè)算 ①種植結(jié)構(gòu)與生產(chǎn)能力項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目區(qū)將主要種植小麥、玉米。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，由于工程施工的影響，生產(chǎn)能力大約只有設(shè)計(jì)能力的 40%，項(xiàng)目完成后當(dāng)年種當(dāng)年收及整理后土壤還未恢復(fù)肥力 45 等因素的影響，第一年生產(chǎn)能力只能達(dá)到 60%，第二年達(dá)到 80%，第三年開(kāi)始才能正常生產(chǎn)。 ②增量收入由于本項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品實(shí)際為 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者自產(chǎn)自銷，故：增量收入＝治理前收入－治理后收入。 ③治理前 5000 畝耕地每年小麥 5000 畝，玉米 5000 畝，治理后每年小麥 4500 畝，玉米 4500 畝，冬棗 500 畝，且由于采取麥茬硬播新技術(shù)，機(jī)耕費(fèi)用降低，采用配方施肥，管理費(fèi)降低。 治理前后項(xiàng)目正常年種植結(jié)構(gòu)及產(chǎn)量產(chǎn)值表 治理前后項(xiàng)目正常年種植結(jié)構(gòu)及產(chǎn)量產(chǎn)值表 品種 畝數(shù) 畝產(chǎn) 公斤 /畝 總量 （萬(wàn)公斤） 單價(jià) 元 /公斤 總產(chǎn)值（萬(wàn)元） 治 理 后 小麥 4500 400 180 360 玉米 4500 500 225 冬棗 500 300 15 10 150 合計(jì) 10000 435 治 理 前 小麥 5000 320 160 320 玉米 5000 400 200 380 合計(jì) 13000 280 700 (3)成本費(fèi)用測(cè)算 ① 種植成本 根據(jù)項(xiàng)目區(qū)種植結(jié)構(gòu)，分別計(jì)算土地治理前后時(shí)的種植成本。具體見(jiàn)下表。 46 農(nóng)作物年種植成本表 序號(hào) 作物品種 平均成本（元 /畝） 種植面積（畝） 總成本（萬(wàn)元） 治 理 后 1 小麥 400 4500 180 2 玉米 300 4500 135 3 冬棗 1500 500 75 合計(jì) 9500 390 治 理 前 1 小麥 400 5000 200 2 玉米 320 5000 160 合計(jì) 16000 360 ② 固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 項(xiàng)目區(qū)新增固定資產(chǎn)折舊參照有關(guān)固定資產(chǎn)分類折舊年限和水利設(shè)施折舊年限，平均按 20 年折舊。具體見(jiàn)下表。 固定資產(chǎn)折舊情況一覽表 序號(hào) 名稱 原值 (萬(wàn)元 ) 殘值率 殘值 （萬(wàn)元） 折舊 年限 年折舊（萬(wàn)元） 1 固定資產(chǎn) 440 20 22 ③ 維護(hù)費(fèi) 按項(xiàng)目直接施工費(fèi)用中農(nóng)田水利工程、道路工程和設(shè)備安裝工程的 %計(jì)， 為 萬(wàn)元。 ④ 農(nóng)田管理及銷售費(fèi)用 農(nóng)田管理及營(yíng)銷費(fèi)用每年小麥和玉米平均按 30 元 /畝計(jì)。治理前 47 30 萬(wàn)元，治理后費(fèi)用 27 萬(wàn)元。 ⑤ 農(nóng)業(yè)稅 根據(jù)陜西省目前政策，取消農(nóng)業(yè)稅，而項(xiàng)目投產(chǎn)后計(jì)算時(shí)不計(jì)農(nóng)業(yè)稅。 項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用見(jiàn)下表。 項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)成本一覽表 序號(hào) 項(xiàng)目 年成本（萬(wàn)元） 建設(shè)期 第 1 年～第 9 年 第 9 年～第 19年 第 20 年 1 種植成本 390 390 390 2 維護(hù)費(fèi) 3 農(nóng)田 管理費(fèi) 30 27 27 27 4 農(nóng)業(yè)稅 0 0 0 0 5 折舊費(fèi) 0 22 22 22 年總成本 610 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：根據(jù)以上數(shù)據(jù)，可采用靜態(tài)分析對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行效益分析，進(jìn)入正常年份收入年增加 萬(wàn)元，年費(fèi)用增加 30 萬(wàn)元。每年利潤(rùn)增加 萬(wàn)元，投資回收期為 年項(xiàng)目可行 。 社會(huì)效益 ： 本 項(xiàng)目通過(guò)治理后本著“綜合治理、綜合開(kāi)發(fā)、走可持續(xù)、生態(tài) 48 的開(kāi)發(fā)利用之路”的方針，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目區(qū)土地治理和灌溉系統(tǒng)的配套，形成“田成方、渠相通、路相連”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)耕作區(qū)， 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得到了極大改善，確保 了穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn) ，項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)農(nóng)場(chǎng) 的社會(huì)發(fā)展有重大保障和促進(jìn)作用 。 完善了農(nóng)業(yè)科技服務(wù)體系建設(shè)，提高了農(nóng)民素質(zhì)，促進(jìn)了新農(nóng)村建設(shè)， 通過(guò)治理， 新增灌溉面積 萬(wàn)畝，新增除澇面積 萬(wàn)畝，新增農(nóng)田防護(hù)林 萬(wàn)畝，新增農(nóng)機(jī)總動(dòng)力 萬(wàn)千瓦，擴(kuò)大良種種植面積 萬(wàn)畝，治理沙化面積 萬(wàn)畝， 增加耕地復(fù)播指數(shù)， 改變了糧經(jīng) 種植比例，優(yōu)化了農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品基地，為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè) 有效地提高了當(dāng)?shù)氐耐恋乩寐剩?增加 優(yōu)質(zhì)糧食 400 萬(wàn)公斤， 對(duì)促進(jìn)本區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加職工收入，穩(wěn)定社會(huì)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義， 項(xiàng)目區(qū)基礎(chǔ)條件得到改善，水資源利用率有效提高，節(jié)約用水，排灌暢通，有效化解了用水矛盾，減少了群眾