內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法(試行-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】第一條為了提高全區(qū)農(nóng)村信用社(以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)信社，含農(nóng)村合作銀行)信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款、損失類(lèi)貸款。管理、清收處置和監(jiān)測(cè)檢查的全過(guò)程。不良貸款管理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有。關(guān)法律、法規(guī)、政策及自治區(qū)聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。不良貸款分類(lèi)、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問(wèn)責(zé)等環(huán)節(jié)情況。置，防止不良貸款價(jià)值貶損，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值最大化。撥備水平，及時(shí)處理與消化處置損失。度的制定，不良貸款清收、風(fēng)險(xiǎn)化解的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與檢查，體，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款清收、處置的組織、指導(dǎo)與檢查工作，品無(wú)市場(chǎng)，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉。解散在3年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款；⑺其他經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)核銷(xiāo)的貸款。第十二條全面調(diào)查原則上每半年進(jìn)行一次。生重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶(hù)應(yīng)隨時(shí)調(diào)查更新。的人民法院申請(qǐng)支付令，督促借款人償還貸款本息。對(duì)次級(jí)類(lèi)貸款，要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，
【正文】 根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按貸款損失的 程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。 特種準(zhǔn)備是指對(duì)特定地區(qū)、行業(yè)發(fā)放貸款計(jì)提的準(zhǔn)備，具體比例由農(nóng)信社根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理確定。 第三十二條 計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備的原則要求： 對(duì)實(shí)行按照貸款期限分類(lèi)管理的農(nóng)信社，可按照正常貸款 1%、逾期貸款 2%、呆滯貸款 25%、呆帳貸款 100%的比例提取貸款專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備。 對(duì)實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)管理的農(nóng)信社，可按照關(guān)注類(lèi)貸款2%、次級(jí)類(lèi)貸款 25%、可疑類(lèi)貸款 50%、損失類(lèi)貸款 100%（其中次級(jí)和可疑類(lèi)貸款的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng)20%）的比例 提取貸款損失準(zhǔn)備。 專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備比例達(dá)不到要求的農(nóng)信社，可根據(jù)自身的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)情況和監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)要求，制定呆帳準(zhǔn)備分年計(jì)提計(jì)劃，逐步達(dá)到規(guī)定要求。 第八章 不良貸款的監(jiān)測(cè)與考核 第三十三條 不良貸款統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè) (一 )信貸管理部門(mén)在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)、匯總和移送不良貸款分類(lèi)數(shù)據(jù)。 (二 )風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)全方位監(jiān)測(cè)資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢(shì)，對(duì)不良貸款余額增減和不良貸款率變化情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效、客戶(hù)動(dòng)態(tài)變化及處置預(yù)案實(shí)施情況實(shí)時(shí)跟蹤，對(duì)重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)機(jī)構(gòu)客戶(hù)進(jìn)行 直接監(jiān)測(cè)。 第三十四條 不良貸款分析報(bào)告 各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)按月組織不良貸款分析報(bào)告。主要內(nèi)容包括：不良貸款基本情況、地區(qū)和客戶(hù)結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例，對(duì)不良貸款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，貸款損失及風(fēng)險(xiǎn)撥備的變動(dòng)情況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和意見(jiàn)等。不良貸款分析報(bào)告原則上由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)按月提供。 第三十五條 不良貸款考核 不良貸款考核重點(diǎn)為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標(biāo)考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標(biāo)考核不良貸款的回收水平，以不良貸款遷徙率指標(biāo) (四級(jí)分類(lèi)指：正常貸款遷徙率、逾期貸款遷徙率、呆滯貸款遷徙率 3 項(xiàng)指標(biāo)；五級(jí)分類(lèi)指：正常、關(guān)注貸款遷徙率、次級(jí)貸款遷徙率和可疑貸款遷徙率 3 項(xiàng)指標(biāo) )考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況，以貸款撥備覆蓋指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力等。 第三十六條 不良貸款檔案管理。在原始信貸檔案基礎(chǔ)上，建立不良貸款管理檔案。主要包括不良貸款交接、調(diào)查、評(píng)估、處置、損失核銷(xiāo)過(guò)程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。根據(jù)不良貸款的變化情況，應(yīng)及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完 整與有效利用。 第九章 附 則 第三十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行可以參照本制度執(zhí)行。 第三十八條 本制度由內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋、修改。 第三十九條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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