收付款管理辦法及管理流程圖-資料下載頁(yè)
2025-09-01 09:51本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】為了加強(qiáng)銷(xiāo)售收款管理，保障應(yīng)收賬款的正確性，并加速資金周轉(zhuǎn)速度，根據(jù)公司目前運(yùn)行狀況。并于每月8日前收回有客戶(hù)簽名蓋章確認(rèn)好的對(duì)賬單。遞一份給財(cái)務(wù)部保管。業(yè)務(wù)部催收貨款。并在《銷(xiāo)售收款控制表》里的收款金額欄。填寫(xiě)上抵貨的金額并作好備注。月末將銷(xiāo)售收款控制表與ERP系統(tǒng)的總賬及明細(xì)賬核對(duì)。格的物料由倉(cāng)庫(kù)正式入庫(kù)，檢驗(yàn)不合格的退回供應(yīng)商。此辦法于總經(jīng)理批準(zhǔn)日生效。
【正文】 財(cái)務(wù)根據(jù)一定要根據(jù)采購(gòu)訂單及驗(yàn)收入庫(kù)的入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)記應(yīng)付賬款賬。 填寫(xiě)《應(yīng)付賬示控制表》。 同時(shí)采購(gòu)人員也要依據(jù)采購(gòu)訂單明亮驗(yàn)收合格入庫(kù)的入庫(kù)單做應(yīng)付賬款明細(xì)表。 第六條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)按照供應(yīng)商設(shè)立應(yīng) 付帳款臺(tái)賬，詳細(xì)反映內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門(mén)以及各個(gè)供應(yīng)商應(yīng)付款項(xiàng)的發(fā)生增減 變動(dòng)、余額及其每筆賬齡等財(cái)務(wù)信息。 第七條 財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng) 于每月 10 日前 編制 上月 應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)表，向企業(yè)管理人員和有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)反映應(yīng)付款項(xiàng)的余額和賬齡等信息，及時(shí)分析應(yīng)付款項(xiàng)管理情況。 第七條 財(cái)務(wù)部接到已到期的應(yīng)付賬款申請(qǐng)書(shū)時(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后才能辦理結(jié)算與支付。 第八條 財(cái)務(wù)支付款項(xiàng)后，要填寫(xiě)《應(yīng)付賬款控制表》； 第九條 財(cái)物部按月從供應(yīng)方取得對(duì)賬單、與應(yīng)付賬款明細(xì)賬或未付款明細(xì)表互相核對(duì)，若有差異應(yīng)查明差異產(chǎn)生的原因。如果追查結(jié)果表明無(wú)會(huì)計(jì)記錄錯(cuò)誤，則應(yīng)及時(shí)與債權(quán)人取得聯(lián)系，以便調(diào)整差異。 第十條 同應(yīng)付賬款相關(guān)的應(yīng)付票據(jù)的簽發(fā)必須經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)。 此辦法于總經(jīng)理批準(zhǔn)日生效。
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