貨幣銀行學電子(1)-資料下載頁
2025-05-10 22:53本頁面
【正文】 利潤目標是最具本質(zhì)意義的目標。 ? 由于單憑市場機制、利益機制的調(diào)節(jié)，難以避免與社會經(jīng)濟發(fā)展的客觀需求之間產(chǎn)生矛盾，因而，對金融業(yè)普遍強調(diào)必須加強國家的監(jiān)督管理。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營的三原則： – 盈利性 – 流動性 – 安全性 ? 三原則既統(tǒng)一又矛盾，要尋求最佳的均衡點。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 資產(chǎn)管理與負債管理 ? 隨著各個歷史時期經(jīng)營條件的變化，西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債綜合管理三個演變階段。 ? 出發(fā)點都是為了使盈利性、流動性和安全性三者的組合協(xié)調(diào)、合理、有效 。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 資產(chǎn)管理理論 ? 資產(chǎn)管理理論是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的管理思路。核心是保持資產(chǎn)的流動性。歷經(jīng)三個發(fā)展階段： – 商業(yè)貸款理論，也稱真實票據(jù)論。強調(diào)貼現(xiàn)有交易背景的票據(jù)，以保障貸款的自償性。 – 可轉(zhuǎn)換性理論。為了保持流動性，認為可將一部分資金投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。 – 預(yù)期收入理論。強調(diào)的不是貸款能否自償，也不是擔保品能否迅速變現(xiàn)，而是借款人的確有可用于還款付息的任何預(yù)期收入。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 負債管理理論 ? 負債管理理論的核心思想就是主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。 ? 負債管理開創(chuàng)了由單靠吸收存款的被動型負債方式，發(fā)展成拓展籌資渠道的主動型負債方式。 ? 負債管理的明顯缺陷是增加了經(jīng)營風險：借款主要靠金融市場，而市場則是變幻莫測的。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 資產(chǎn)負債綜合管理理論 ? 資產(chǎn)負債綜合管理理論產(chǎn)生于 20世紀 70年代末80年代初。實踐中，人們?nèi)找嬲J識到，無論是資產(chǎn)管理還是負債管理，都只是側(cè)重一個方面來對待銀行的盈利性、流動性、安全性，不全面。 ? 這種理論的基本思想是將資產(chǎn)和負債兩個方面加以對照并作對應(yīng)分析，通過調(diào)整資產(chǎn)和負債雙方達到合理搭配。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 我國銀行經(jīng)營原則和資產(chǎn)負債管理 ? 改革開放以后明確了商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則。 ? 在 20世紀 80年代末期之前，我國實行的是貸款規(guī)模管理。 ? 1994年起，在商業(yè)銀行中全面推行資產(chǎn)負債比例管理。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 不良債權(quán) ? 不良資產(chǎn)，也常稱之為不良債權(quán)。其中主要是不良貸款。 ? 由于銀行面對的各種風險是客觀的必然，所以，依一定概率發(fā)生的不良債權(quán)，不可避免。問題是嚴重程度如何。 ? 近些年來，無論國內(nèi)國外，都把不良債權(quán)問題看成為關(guān)系銀行體系穩(wěn)定性的關(guān)鍵。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 我國不良債權(quán)分析 ? 改革開放前，在 1958年的 “ 大躍進 ” 年代，曾爆發(fā)性的出現(xiàn)巨額不良債權(quán)。 ? 改革開放后，國有經(jīng)濟所需的資金完全由銀行解決的格局是不良債權(quán)積累的背景。 ? 十多年間不良債權(quán)的成因歸結(jié)起來，既有國有企業(yè)改革沒有到位的原因，也有銀行體制自身的問題，必須全面剖析。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 債權(quán)質(zhì)量分類法 ? 我國的不良貸款多年以來一直是 “ 一逾兩呆 ” 的分類法； ? 國際上大體有兩種分類法即 “ 大洋洲模式 ” 和正常、關(guān)注、次級、可疑和損失的 “ 五級分類法 ” 。 ? 我國從 2021年 1月 1日起全面推行貸款風險分類管理 ——“五級分類 ” 制度。 西北師范大學經(jīng)濟管理學院 金融資產(chǎn)管理公司 ? 1998年，決定借鑒國外經(jīng)驗，組建金融資產(chǎn)管理公司，專門處理四大國有獨資商業(yè)銀行長期累積下來的不良資產(chǎn)問題。 ? 相繼成立的信達、華融、長城和東方四家資產(chǎn)管理公司，分別接管四家國有獨資商業(yè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。
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