購銷合同財務(wù)審核管理規(guī)定-資料下載頁
2024-09-09 00:03本頁面
【導(dǎo)讀】銷部門；國美電器物流公司；我方的優(yōu)惠條件和資金、物質(zhì)支援。為根據(jù)，依照雙方約定的條款給予我方的進貨折扣。損失部分的款項。標準、收取辦法、收取時間等與總部規(guī)定相符合。經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員與收入主管對合同條款有分歧且不能解決的，收入主管應(yīng)簽署自。審批單有效期內(nèi)簽定完畢、無涂改。G對審核無誤的合同文本加蓋合同專用章，留下一份用來結(jié)算貨款和計算各項收入，應(yīng)商簽定正式協(xié)議；112條、代銷合同第109條用“無”字明確標注出。反之，如未達到特價機授權(quán)標準，則應(yīng)在特價機審核意見中詳細列明具
【正文】 策對政策一覽表進行及時修訂、補充。收入主管應(yīng)對收入政策一覽表進行逐一復(fù)核并簽字，確保其準確無誤。 收入政策一覽表分部財務(wù)每月應(yīng)與采購部門進行核對，對核對無誤的，采購部門要予以簽字確認。 同政策轉(zhuǎn)交結(jié)算組一份作為結(jié)算參考。 ： ： A. 分部采購部和廠家業(yè)務(wù)簽定的備忘錄必須經(jīng)分部采購總監(jiān)（或采購經(jīng)理）簽字確認。 B. 非采購部門出具的備忘錄，必須經(jīng)采購部門（尤其是主管采購人員）確認并監(jiān)督廠家執(zhí)行。 C. 有關(guān)商品進銷存的備忘錄同時需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理簽字確認。 ： A 公司規(guī)定必須簽定合同的各項收入（返利、補利、銷售支持、廣告位收入、空調(diào)安 8 裝返利收入、加盟管理費收入等）必須與供應(yīng)商簽定合同，不得用備忘錄來替代合同的簽定。 B 對于合 同外收入，分部可以與供應(yīng)商簽定備忘錄作為收入的收取依據(jù)。 ： A 空白的備忘錄（見附件 ），應(yīng)（公司統(tǒng)一印刷后）由財務(wù)部門進行保管，同時以周為單位交采、銷部門填用。 B 采、銷部門由總干事領(lǐng)取、保存，并在交接單上對其份數(shù)、號碼段進行確認簽字。 C 簽訂后的備忘錄，應(yīng)到財務(wù)蓋合同專用章生效，同時將財務(wù)聯(lián)交由財務(wù)保管，并要求財務(wù)部門簽收。 D 為防止錯收、漏收收入，要求備忘錄中的條款應(yīng)簡明扼要，備忘錄中涉及收入的應(yīng)明確收入項目、收入的計算方法、收取方式及收取日期，一份備忘錄中不得涉及多 項收入；凡是不符合上述要求的，財務(wù)部門必須要求簽定人與供應(yīng)商重新簽定備忘錄或新簽備忘錄予以明確或修正。 E 分部財務(wù)收入會計依據(jù)蓋章生效的備忘錄，應(yīng)隨時匯總、更新相關(guān)收入政策，涉及收入收取的應(yīng)設(shè)立 EXCEL手式臺帳，按期登記應(yīng)收、實收、監(jiān)控收取情況。 F 備忘錄的內(nèi)容必須完整、不得涂改。 G 備忘錄的空白條款以“ /”表示。 H 備忘錄的所有條款不得與合同有任何沖突。 I 備忘錄管理視同發(fā)票管理，作廢備忘錄任何人不得自行銷毀，應(yīng)將正副各聯(lián)交回總干事，以便總干事同財務(wù)的交接、更換。 J備忘錄原則上要求由廠家蓋章 確認，如確有困難的必須要求廠家主管業(yè)務(wù)人員簽字（其簽字人必須具備其公司書面同意他（她）代表公司的授權(quán)書，授權(quán)書由財務(wù)備案）。 K 有關(guān)商品進銷存的備忘錄必須及時交財務(wù)部收入組備案，收入組按品牌順序號進行排列歸檔，以作為與廠家結(jié)算的依據(jù)，每周五將缺號統(tǒng)計表交銷售部和采購部進行核對補缺。 L 所有涉及商業(yè)折扣政策的備忘錄簽訂后無效，必須按公司規(guī)定簽訂補充協(xié)議，并按相關(guān)程序報總部審批。 M 任何財務(wù)人員不得給無合同及備忘錄的收入開具發(fā)票及收據(jù)。 ： 無 ： 9 1（由總裁審 批的合同） 1（由副總裁審批的合同） 2（由總部采銷中心審批的合同） 2（由總部采銷中心審批的合同）
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