【導(dǎo)讀】天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)。天津市地方稅務(wù)局

　　

【正文】 到指定的備份目錄（默認為 D:\bak\）。 在“客戶端系統(tǒng)管理”界面點擊 按鈕，在彈出的“您確定要恢復(fù)？”對話框中點擊“是”，稍后在“恢復(fù)完畢，系統(tǒng)將重新啟動天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”對話框中點擊OK，客戶端系統(tǒng)會重新啟動，并恢復(fù)最近一次備份的文件到安裝目錄；點擊 按鈕并進行確認操作后，將恢復(fù)最近一次備份的文件到安裝目錄。 “當前系統(tǒng)備份路徑”和“當前數(shù)據(jù)備份路徑”中，用戶點擊 按鈕，選擇相應(yīng)的目錄后，新的備份目錄將在下一次備份和恢復(fù)時生效。 26 注 意： 客戶端程序和“客戶端系統(tǒng)管理”程序不能同時運行 。 升級管理 客戶端 有兩種升級模式：自動在線升級和本地升級。如果客戶端系統(tǒng)所在的計算機已連接到互聯(lián)網(wǎng)，則系統(tǒng)在每次啟動時會自動連接到服務(wù)器進行 升級檢測，如果互聯(lián)網(wǎng)上的版本高于當前用戶所使用的版本，則會進行 軟件 的在線 升級。在線升級如圖 215 所示。 圖 215 客戶端在線升級 除了自動升級之外， 企業(yè) 還可以 從主管地稅局獲取客戶端升級文件，進行本地升級。進入 “客戶端系統(tǒng)管 理”界面中 的“升級管理”選項卡（如圖 216 所示），點擊 按鈕，選擇升級文件 （一般是 .dat 格式） ，即可進行本地升級。 27 圖 216 升級管理 客戶端升級過程 開始后，會彈出如圖 217 所示的升級界面，升級 完成后 彈出“升級成功，當前版本為 xx（升級后的版本號），點擊完成按鈕重新啟動天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)?！钡奶崾?，點擊 按鈕退出“客戶端系統(tǒng)管理”界面后，重新運行客戶端將在新版本下運行；如果當前 的 最新 版本 等 于或 低于客戶端版本， 則會跳過升級界面 ，直接進入到“系統(tǒng)登錄界面” ； 為了系統(tǒng)安全起見，升級之前需要首先 對 整個系統(tǒng) 進行 自動 備份，否則無法繼續(xù)進行 。 28 圖 217 客戶端完成離線升級 注意： 在線升級的等待時間根據(jù)用戶的網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量而定，對于 512K 的家用寬帶網(wǎng)來說，升級的時間在 1015 秒左右，網(wǎng)速越快則等待時間越短。 數(shù)據(jù)遷移 從 版本開始，客戶端加入了 “數(shù)據(jù)遷移”的 數(shù)據(jù)備份 /恢復(fù) 機制 ，使得用戶可以在版本升級的時候無 縫恢復(fù)原先 保存 的申報數(shù)據(jù) ， 從而降低了因為客戶端升級或其他原因，而導(dǎo)致的申報數(shù)據(jù)丟失的風險。 29 圖 218 數(shù)據(jù)遷移 進入 “客戶端系統(tǒng)管理”界面中 的“ 數(shù)據(jù)遷移 ”選項卡（如圖 218 所示）， 點擊 按鈕 ，開始數(shù)據(jù)遷移過程 ：該過程是將 已備份的數(shù)據(jù)文件從 備份的目錄 （默認為 D:\databak）遷移回到已安裝完成的客戶端目錄下，這樣用戶在重新安裝或升級安裝客戶端之后，可以無縫地讀取并修改原有的數(shù)據(jù)，最大程度地降低數(shù)據(jù)意外丟失 的風險。 注意： 必須在存在數(shù)據(jù)文件備份的基礎(chǔ)上，才能使用“數(shù)據(jù)遷移”功能，否則會造成數(shù)據(jù)格式錯誤或丟失。 業(yè)務(wù)字典管理 發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理 從 版本開始，客戶端加入了 ”發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理 ”, 該功能把用戶在發(fā)票開具中常用的錄入項 (如付款方名稱 ,單位等 )加入 字典 中 ,用戶既可以手工錄入這些信息 ,也可以通過下拉框選擇自己 加入字典 的信息 ,最大限定減少了 用戶的 重復(fù)錄入 ,節(jié)省了發(fā)票開具的時間 . 步驟 1: 用戶點擊 系統(tǒng)設(shè)置 界面 上的 ”發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理 ”按鈕 , 進入 字典 維護界面 .如圖219 所示 30 圖 219 發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護 字典維護分為一級字典維護 (如圖 219 中的 ”付款方名稱 ”和 ”開戶銀行名稱 ”)和二級字典維護 (如圖 219 中的 ”開戶銀行帳號 ”). 一級字典維護 如圖 219: 點擊 按鈕新增行 , 開戶銀行名稱和界面排序是可編輯的 ,點擊 刪除選擇的項 ,點擊按鈕對所做的修改進行保存 . 31 圖 220 發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護 圖 221 發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護 32 步驟 2: 二級字典維護如圖 220 所示 : 選擇一家銀行 , 點擊 按鈕 , 進入帳號維護界面 , 以下操作與一級字典維護相同 , 點擊 按鈕返回銀行選擇界面 第 3章 申報界面 用戶點擊 按鈕 ， 開始進行各個稅種的申報；在首先彈出的“請選擇申報月份”對話框中，用戶通過 數(shù)字選擇框 選擇申報的年份和月份，選擇完成后點擊 按鈕進入申報導(dǎo)航界面 。該對話框如圖 31 所示。 圖 31 選擇申報月份 注意： 只有在初始狀態(tài)，或者所有的申報數(shù)據(jù)都已經(jīng) 導(dǎo)出之后，點擊“開始申報”按鈕才會出現(xiàn)“請選擇申報月份”的對話框；如果有一次申報 已保存而 尚未導(dǎo)出，則不會彈出該對話框，而是繼續(xù)上一次申報。關(guān)于“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”的概念，見 第 節(jié)。 設(shè)置申報月份后，系統(tǒng)將進入申報導(dǎo)航界面，如圖 32 所示。 通過用戶導(dǎo)入企業(yè)的初始化文件，系統(tǒng)可以自動為該企業(yè) 生成 基本的申報信息 ， 如營業(yè)稅的稅目、印花稅的核定征收等 ，以方便用戶填報 。 界面右側(cè)的“流程導(dǎo)航”詳細地描述了從申報表填寫，到申報數(shù)據(jù)網(wǎng)上申報以及介質(zhì)導(dǎo)出的過程，點擊“返回 ” 鏈接 返回 客戶端 主界面。 33 圖 32 申報導(dǎo)航界面 營業(yè)稅申報 用戶點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “營業(yè)稅申報” 鏈接，進入營業(yè)稅申報界面，開始進行營業(yè)稅的申報，如圖 33 所示。在“申報信息”欄中，系統(tǒng)會根據(jù)初始化文件中的信息，自動帶出為本企業(yè)限定的營業(yè)稅稅目，如公路運輸、倉儲業(yè)等，用戶按照實際情況填寫 營業(yè)額和減除數(shù) 即可。填寫完成后，點擊 出現(xiàn)“請確認您申報的所屬期限是否正確？”的對話框，核對申報的稅款屬期 之 后點擊“是”保存申報信息，點擊“否”則保存失??；點擊 返回申報導(dǎo)航界面。 34 圖 33 營業(yè)稅申報界面 用戶點擊“申報所屬期起日”或“申報所屬期止日”右側(cè)選項框的 按鈕，可選擇申報的起始和截止日期，如圖 34 所示。其他稅種申報界面中，選擇“申報所屬期起日”和“申報所屬期止日”與該界面相同。 圖 34 選擇申報所屬期 個人所得稅申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “ 個人所得稅申報” 鏈接，進入個人所得稅申報界面，如圖 35 所示。在“申報信息”欄中，用戶應(yīng)根據(jù)企業(yè)員工中符合各級累進稅率的人數(shù)、收入額和減除額，以及個體經(jīng)營、稿酬等其他應(yīng)納個人所得稅項目人數(shù)、收入額和減除額依次 進行 填寫。 35 圖 35 個人所得稅申報界面 印花稅申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “印花稅申報” 鏈接，進入印花稅申報界面，如圖36 所示。 如果該企業(yè)被核定應(yīng)交印花稅， 系統(tǒng)會根 據(jù)初始化文件中的信息，自動 帶出為本企業(yè)限定的印花稅核定征收稅目，否則會提示“無印花申報限定，不能填寫印花稅申報表”。 用戶在“印花稅核定征收申報表”中填寫本企業(yè)核定征收稅目的收入額、支出額和扣除額；未核定征收的稅目或匯總繳納的企業(yè) 可以 在“印花稅申報表”中填寫相關(guān)稅目信息，點擊鼠標右鍵，在彈出的菜單中點擊 按鈕可以增加稅目，點擊 按鈕可以刪除當前被選中的稅目。 36 圖 36 印花稅申報界面 車船稅申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 中的 “車船稅申報” 鏈接 ，進入車船稅申報界面，如圖 37 所示。在“申報信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)各類車輛的數(shù)量和稅額作為征收車船稅的依據(jù)。 37 圖 37 車船稅申報界面 房產(chǎn)稅申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “房產(chǎn)稅申報” 鏈接，進入房產(chǎn)稅申報界面，如圖38 所示。在“申報信息”欄中，用戶應(yīng)填寫本企業(yè)從價計稅的月數(shù)，用于從價計稅的房產(chǎn)原值，以及從租計稅的月數(shù)，租金作為征收房產(chǎn)稅的依據(jù)。 38 圖 38 房產(chǎn)稅申報界面 土地稅申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 中的 “土地稅申報” 鏈接，進入土地稅申報界面，如圖 39 所示。在“申報信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)占用城鎮(zhèn)土地各等級的計稅面積、月數(shù)，以及作為七等、八等土地減征 30%的月數(shù)，以作為征稅依據(jù)。 39 圖 39 土地稅申報界面 原國稅項目申報 點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “原國稅項目” 鏈接，進入原國稅項目申 報界面，如圖 310 所示。在“申報信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)國稅項目如加工、修理修配等，所繳納的增值稅，以及消費稅的計稅金額和稅額。 40 圖 310 原國稅項目 企業(yè)所得稅申報（預(yù)繳） 企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表包括“企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表”、“企業(yè)所得稅備案減免項目表”，總機構(gòu)還需要填寫 “企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)分配表”。 用戶的所得稅申報類型 寫入到初始化文件當中 ，除了分為總機構(gòu)、分支機構(gòu)和一般企業(yè)之外，還增加了 對 跨省 市總分機構(gòu) 信息的采集。 總機構(gòu) 需要在“系統(tǒng)設(shè)置”界面 編輯 總分機構(gòu)分配比例 ，分支機構(gòu)和一般企業(yè)不需要編輯這一比例 。 點擊 申報導(dǎo)航界面 左側(cè)“申報表”一欄中的 “企業(yè)所得稅申報（預(yù)繳）” 鏈接，進入企業(yè)所得稅申報（預(yù)繳）界面，開始進行企業(yè)所得稅的預(yù)繳申報，如圖 311 所示。 企業(yè)所得稅預(yù)繳的征期根據(jù)稅務(wù)機關(guān)為納稅人限定的申報期限 （一般為“按季”或“按月”） 有關(guān)，用戶可以雙擊藍色的日期進行調(diào)整； 如果 企業(yè) 的申報類型為“一般企業(yè)”或“總機構(gòu)”，則需要填寫本期和累計的營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額和實際已繳所得稅的累計額，系統(tǒng)將自 動計算應(yīng)納、應(yīng)補所得稅額等，如果是總機構(gòu)還會生成總機構(gòu)、中央財政和分支機構(gòu)應(yīng)分攤的所得稅比例；如果申報類型為“分支機構(gòu)”，則只需填寫分機構(gòu)所分攤的所得稅額即可 。 總機構(gòu)的用戶在錄入完預(yù)繳數(shù)據(jù)后，又修改了所得稅預(yù)繳的分配比例， 則預(yù)繳申報表中的分攤比例會自動更新 ；而一般企業(yè)和分支機構(gòu)不能修改分配比例。 注意 1： 如果用戶按照一種申報類型填寫 并保存 了 匯繳申報表 之后 ， 又 修改了申報類型，則打開 企業(yè)所得稅申報（預(yù)繳）界面 的時候，會提示 “您的“企業(yè)所得稅申報類型”被更改，請您在“申報數(shù)據(jù)查詢”處刪除本次申報重新錄入，或者在 “系統(tǒng)設(shè)置”中恢復(fù)原來的“企業(yè)所得稅申報類型”41 信息” ， 需要刪除本條記錄或該會申報類型才可以繼續(xù)填報。關(guān)于“申報數(shù)據(jù)查詢”界面的使用，見第 81 節(jié) 。 注意 2： 企業(yè)所得稅預(yù)繳申報（包括預(yù)繳申報表、分支機構(gòu)分配表和備案類減免項目表），以及后面的企業(yè)所得稅匯繳申報（第 4 章），扣繳企業(yè)所得稅與關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（第 5 章）、財務(wù)報表（第 6 章）、土地 、 房產(chǎn)情況預(yù)登記（第 7 章）的報表中，用戶都可以通過 按下鍵盤上的“回車（ Enter）”鍵， 在各個 連續(xù)的 單元格之間進行上下或橫向切換。 圖 311 企業(yè)所得稅預(yù)繳申報界面 “企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)分配表” 如圖 312 所示。 在該報表中，作為總機構(gòu)的企業(yè)需要填寫其下屬的分支機構(gòu)企業(yè)的信息，包括 納稅人識別號、納稅人名稱 ，以及分支機構(gòu)收入總額、工資總額和資產(chǎn)總額 ，系統(tǒng)會根據(jù)所填寫分支機構(gòu)的合計金額，計算各自的分攤比例以及分配稅額 ；分配比例有效期起止日，以及總機構(gòu)收入、工資和資產(chǎn)總額根據(jù)總機構(gòu)的實際情況填寫 。 點擊 按鈕保存申報表，并彈出“數(shù)據(jù)保存成功！”的對話框，提示用戶校驗； 保存后點擊 打印現(xiàn)有的報表，點擊 返回到導(dǎo)航界面。 注意： 總機構(gòu)必須填寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)分配表”， 分支機構(gòu)納稅人識別號和納稅人名稱 保存在初始化文件當中，在用戶填寫的時候會自動帶出 ，而 不再由用戶修改 。 42 圖 312 “ 企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)分配表 ” 企業(yè)所得稅備案類減免的申報 從 版本開始，客戶端加入了“企業(yè)所得稅備案類減免 申報 ” 的 功能 ， 用戶在填寫企業(yè)所得稅預(yù)繳 和匯繳 申報表的同時，可以通過“選擇子報表” 的下拉菜單，選擇填寫 企業(yè)所得稅備案類減免的申報表 ， 如圖 313 所示 。用戶需要在表中填寫該企業(yè)減免項目的收入累計額和減免所得稅累計額 ，有效期起止 由系統(tǒng)根據(jù)申報類型自動計算， 無需填寫。 備案類減免申報表與企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表一同保存和申報。 43 圖 313 “ 企業(yè)所得稅備案類減免 ”的申報界面 如果 用戶所填寫 的 減免項目 未被稅務(wù)機關(guān)審批 ， 會 在 進行在線或介質(zhì) 申報時出現(xiàn)“您填寫的減免項目未經(jīng)過審批！”的提示，無法成功申報；如果填寫的 申報項目 少 于稅務(wù)機關(guān)審批的，則會彈出“ 您有已審批的減免項目未填寫！ ” 的提示 ，但 仍可以 申報；同時，由于企業(yè)所得稅預(yù)繳和匯繳都 已提供了備案類減免的申報表，用戶在填寫時應(yīng)注意對應(yīng)項目 的 “ 可享受申報期 ” ，該字段為“預(yù)繳 匯繳”意味著在預(yù)繳期和匯繳期都能 填報并享受減免優(yōu)惠 ，為“預(yù)繳”或“匯繳”意味著只能在預(yù)繳或匯繳期填報并享受減免。如果 用戶填寫項目的“ 可享受申報期 ” 無法與申報類型相對應(yīng)的話，也會導(dǎo)致申報不成功。 企業(yè)清算所得稅申報 從 版本開始，客戶端加入了“企業(yè)清算所得稅申報”功能，即將進行注銷手續(xù)的企業(yè)應(yīng)當填寫此表，來進行注銷前的清查、補稅工作。 點擊申報導(dǎo)航界面左側(cè)