【導(dǎo)讀】年11月30日止的《關(guān)于前次募集資金使用情況的報告》執(zhí)行了鑒證工作。合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)，是貴公司董事會的責(zé)任。外的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，在鑒證過程中，我們實(shí)施了抽查會計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要。我們相信，我們的鑒證工作為提出鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。的規(guī)定》的規(guī)定。監(jiān)督管理委員會。完成了非公開發(fā)行人民幣普通股4,777萬股A股的工作。截至20xx年8月19日，本公司實(shí)。項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用14,100,，實(shí)際募集資金凈額415,829,。其中新增注冊資本。47,770,，增加資本公積368,059,。具深鵬所驗(yàn)字87號驗(yàn)資報告進(jìn)行審驗(yàn)。

　　

【正文】 合計(jì) 19, 1, 公司于 20xx 年 9 月 18 日召開第三屆董事會第二十七次會議，會議審議并通過了《關(guān) 于公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集 資金投資項(xiàng)目的自籌資金的議案》： 截至 20xx 年 9 月 3 日止，募集資金提前投入使用金額 11,184, 元，實(shí)際投入以 下兩個項(xiàng)目（ 1）年產(chǎn) 200 萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目，提前投入金額為 5,547, 元； （ 2）年產(chǎn) 200 萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目，提前投入金額為 5,637, 元。根據(jù) 中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，董事會同意用 11,184, 元募集資金置換預(yù) 先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。 （四）募集資金其他使用情況 為降低公 司財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高募投資金使用率，提升公司業(yè)績， 20xx年 11月 12日，公司 20xx年第八次臨時股東大會通過審議將 4,。 20xx年 8月 7日，公司 20xx年第五次臨時股東大會通過審議將部分閑置的募集資金 15,000萬元暫時用于補(bǔ)充流動資金，該筆款項(xiàng)已于 20xx年 1月 18日歸還； 20xx年 2月 7日，公司 20xx年第一次臨時股東大會的通過審議將 15,000萬元募集資 金永久補(bǔ)充了流動資金。 深圳市同洲電子股份有 限公司 關(guān)于前次募集資金使用情況的報告 10 20xx年 9月 26日，公司第五屆董事會第八次會議審議通過《關(guān)于對募集資金投資項(xiàng)目 結(jié)項(xiàng)并用剩余募集資金及利息永久補(bǔ)充流動資金的議案》，公司 “ 新產(chǎn)品試制驗(yàn)證線項(xiàng)目 (NPI 線 )（變更后項(xiàng)目） ” 終止后的節(jié)余募集資金及 “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 和 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 結(jié)項(xiàng)后的節(jié)余募集資金總額為 3,， 扣除尚未支付的設(shè)備款 ， 公司節(jié)余募集資金總額為 3,，節(jié)余募集 資金全部用于永久性補(bǔ)充流動資金。 公司募集資金除按非公開發(fā)行股票募集資金使用計(jì)劃承諾內(nèi)容、用閑置資金暫時補(bǔ)充流 動資金、將部分閑置資金及節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金的情況外無其他使用情況。 （五）前次募集資金結(jié)余情況 截至 20xx年 11月 30日止尚未使用完畢的前次募集資金金額為 。未使用完 畢的前次募集資金金額占前次募集資金總額的 %，該部分資金目前存儲在募集資金專用 賬戶中。 四、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況 （一）截至 20xx年 11月 30日公司前次募集資金投資項(xiàng)目的效益對照表詳見下表。 深圳市同洲電子股份有限公司 關(guān)于前次募集資金使用情況的報告 11 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對照表 截至 20xx年 11月 30日止 單位：人民幣萬元 實(shí)際投資項(xiàng)目 截止日投資項(xiàng)目累計(jì)產(chǎn) 能利用率 承諾效益 最近三年實(shí)際效益 截止日 累計(jì)實(shí)現(xiàn)效益 是否達(dá)到預(yù)計(jì) 效益 序號 項(xiàng)目名稱 20xx年 20xx年 20xx年 （ 111月） 1 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 % 6,(注 2) 3, 5, 8, （注 4） 否 2 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 5,(注 3) 否 注 1： “ 年產(chǎn) 400萬套直播衛(wèi)星接收設(shè)備生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 已終止實(shí)施、 “ 組建營銷與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺項(xiàng)目 ” 已終止實(shí)施 、 “ 可靠性工程中心項(xiàng)目 ” 變更為 “ 新產(chǎn) 品試制驗(yàn)證線項(xiàng)目 (NPI線項(xiàng)目 )” 、 “ 新產(chǎn)品試制驗(yàn)證線項(xiàng)目 (NPI線項(xiàng)目 )” 已終止實(shí)施，因此上述四個項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)效益。 注 2： “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 投產(chǎn)第一年的承諾利潤總額為 3,606萬元，投產(chǎn)第二年的承諾利潤總額為 8,292萬元。由于該項(xiàng) 目于 20xx年 8月 1日投產(chǎn) ，因此該項(xiàng)目 20xx年 812月對應(yīng)的承諾效益為 3,606*5/12=1,， 20xx年 111月對應(yīng)的承諾利潤總額 （ 3606*7/12+8292*4/12） =4,，對應(yīng)的承諾效益總額為 6,； 注 3： “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 投產(chǎn)第一年的承諾利潤總額為 4,897萬元，投產(chǎn)第二年的承諾利潤總額為 4,850萬元。由于 該項(xiàng)目于 20xx年 7月 20日投產(chǎn)，因此該項(xiàng)目 20xx年 812月對應(yīng)的承諾效益為 4897*5/12=2,， 20xx年 111月對應(yīng)的承諾利潤總額 （ 4897*7/12+4850*4/12） =4,，對應(yīng)的承諾效益總額為 5,； 注 4：因市場需求原因公司實(shí)際生產(chǎn)的高清雙向互動機(jī)頂盒產(chǎn)品，既屬于高清項(xiàng)目又屬于雙向互動項(xiàng)目，無法準(zhǔn)確區(qū)分，因此公司對 “ 年產(chǎn) 200萬 臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 與 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 合并計(jì)算實(shí)現(xiàn)效益。 深圳市同洲電子股份有限公司 關(guān)于前次募集資金使用情況的報告 12 （二）前次募集資金投資項(xiàng)目效益情況說明如下： 前次募集資金投資項(xiàng)目的承諾效益與實(shí)現(xiàn)效益均以項(xiàng)目的利潤總額為計(jì) 算口徑。 實(shí)現(xiàn)利潤總額以毛利率計(jì)算銷售毛利及相應(yīng)的營業(yè)稅金及附加額，再根據(jù)項(xiàng) 目產(chǎn)品銷售收入占總銷售收入比重重新計(jì)算本項(xiàng)目應(yīng)承擔(dān)的期間費(fèi)用，項(xiàng)目產(chǎn)品 毛利額減營業(yè)稅金及附加額及應(yīng)分擔(dān)的期間費(fèi)用得出利潤總額：實(shí)現(xiàn)利潤總額 = 實(shí)現(xiàn)銷售收入 *銷售毛利 營業(yè)稅金及附加額 期間 費(fèi)用 其中實(shí)現(xiàn)銷售收入以公司該種產(chǎn)品對外銷售均價為單價，乘以公司實(shí)際對外 銷售數(shù)量：實(shí)現(xiàn)銷售收入 =該種產(chǎn)品對外銷售總收入 /該種產(chǎn)品對外銷售總數(shù)量 * 募投項(xiàng)目該種產(chǎn)品實(shí)際對外銷售數(shù)量 “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 及 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動 數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 的效益情況說明： ① 實(shí)現(xiàn)效益： “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 于 20xx年 8月 1 日達(dá)到了預(yù)定可使用狀態(tài)，目前達(dá)到的實(shí)際產(chǎn)能為 200萬臺 /年。 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 于 20xx年 7月 20日已達(dá) 到預(yù)定 可使用狀態(tài)，目前達(dá)到的實(shí)際產(chǎn)能為 200萬臺 /年。 “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 與 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù) 字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 合并實(shí)現(xiàn)效益情況： 20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入 16,， 實(shí)現(xiàn)利潤總額 3,； 20xx年 111月實(shí)現(xiàn)銷售收入 40,， 實(shí)現(xiàn)利潤總額 5,。 ② 實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異原因分析： “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 于 20xx年 8月 1日達(dá)到了預(yù) 定可使用狀態(tài)， “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 于 20xx年 7月 20日達(dá)到了預(yù)定可使用狀態(tài)，分別與承諾的預(yù)定可使用狀態(tài)日期 20xx年 4月 30日相比有一定時間的延后，主要是由于在建過程中生產(chǎn)項(xiàng)目受南通市政供電 的影響，廠房裝修進(jìn)度延遲等原因?qū)е隆? “ 年產(chǎn) 200萬臺高清數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 與 “ 年產(chǎn) 200萬臺雙向互動 深圳市同洲電子股份有限公司 關(guān)于前次募集資金 使用情況的報告 13 數(shù)字機(jī)頂盒生產(chǎn)項(xiàng)目 ” 合計(jì)已實(shí)現(xiàn)效益 8,，達(dá)到上述兩個項(xiàng)目合計(jì) 承諾效益 12, %，產(chǎn)生差異的原因主要是：隨著國家三網(wǎng)融 合政策的落地和發(fā)展，以 IPTV為代表的通信運(yùn)營商和以 OTT TV為代表的互聯(lián) 網(wǎng)虛擬運(yùn)營商也逐漸開始滲透基礎(chǔ)視頻業(yè)務(wù)的市場。最近幾年， IPTV機(jī)頂盒和 OTT TV機(jī)頂盒市場份額的不斷提高，對廣電的有線數(shù)字機(jī)頂盒市場空間產(chǎn)生擠 壓，導(dǎo)致公司高清及雙向機(jī)頂盒的需求不及預(yù)期，從而使募集項(xiàng)目的實(shí)際效益與 承諾效益產(chǎn)生差異。 五、前次募集資金用于認(rèn)購股份資產(chǎn)運(yùn)行情況說明 本公司前次募集資金不存在用資產(chǎn)認(rèn)購股份的情況。 六、前次募集資金實(shí)際使用情況與公司定期報告和其他信息披露文件中披 露的有關(guān)內(nèi)容的差異說明 本公司前次募集資金實(shí)際使用情況與公司定期報告和其他信息披露文件中 披露的有關(guān)內(nèi)容一致。 深圳市同洲電子股份有限公司董事會 二〇一三年十二月二十三日 法定代表 人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé) 人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé) 人： 日 期： 日 期： 日 期：