【正文】 收入增長(zhǎng)的主要原因：一是財(cái)政撥款增幅較大。撥款總量達(dá) 億元，比上年增加 5252 萬元，增長(zhǎng) %。包括： (1)基建經(jīng)費(fèi)撥款 萬元，包括學(xué)校新建圖書館專項(xiàng)補(bǔ)助 400 萬元和二附院財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助本年形成支出 。(2)國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金撥款 萬元 。(3)xx 年省部共建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 1100 萬元指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)本。二是事業(yè)收入增加 1753 萬元，其中：教育 事業(yè)收入比上年增加 325 萬元，達(dá) 億元 ?？蒲惺聵I(yè)收入 2347 萬元，比上年增加 1428 萬元，增長(zhǎng) %。三是上級(jí)補(bǔ)助收入增加 278 萬元，主要是職工增資款。 二、經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行情況 xx 年，我校預(yù)算支出 億元，實(shí)際支出 億元，完成預(yù)算的 %。支出總量較上年增加 億元，增幅 %。支出結(jié)構(gòu)為 :人員經(jīng)費(fèi)支出 8788 萬元、公用經(jīng)費(fèi)支出 億元。 (一 )人員經(jīng)費(fèi)支出情況 xx，我校人員經(jīng)費(fèi)支出 8788 萬元，較上年增加 1967 萬元，增長(zhǎng)%。支出明細(xì)為： 工資福利支出 4844 萬元，較上年增加 1025 萬元，增長(zhǎng) %。支出項(xiàng)目包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)和其他工資福利支出。支出增加主要原因是 xx 年兌現(xiàn)在職人員工改工資，基本工資和津補(bǔ)貼支出累計(jì)增加 786 萬元。另外，本學(xué)校為合同聘用人員購(gòu)買醫(yī)療、養(yǎng)老和失業(yè)保險(xiǎn)，增加社保支出 45萬元。 對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出 3419 萬元，比上年增加 942 萬元，增長(zhǎng) %。支出項(xiàng)目包括 離退休人員費(fèi)用、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼等。支出增加主要原因：一是兌現(xiàn)離退休人員工改工資和離休干部陽(yáng)光津貼，離退休人員支出增加114 萬元 。二是發(fā)放國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金和經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)貼 397萬元 。三是因工改調(diào)資后增加了住房公積金的繳費(fèi)基數(shù)，增加支出 83萬元 。四是醫(yī)療費(fèi)用支出繼續(xù)上升 。五是因?qū)W費(fèi)收入增加，提取的學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金和困難補(bǔ)助總額相應(yīng)增加。 xx 年，學(xué)校發(fā)放住房補(bǔ)貼 596 萬元，包括住房公積金 萬元、提租補(bǔ)貼 萬元。 本，我校醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出 592 萬元，比上年增加 90 萬元，其中：公費(fèi)醫(yī)療支出 259 萬元，醫(yī)療補(bǔ)助支出 124 萬元，上解社保部門醫(yī)療保險(xiǎn)支出 209 萬元。當(dāng)年醫(yī)療經(jīng)費(fèi)撥款 萬元，醫(yī)療費(fèi)用超支 303萬元，均由學(xué)校預(yù)算外資金支付，體現(xiàn)了學(xué)校對(duì)教職工和離退休人員的高度關(guān)心，為全校職工的健康提供了資金保障。 xx 年，我校在職職工年平均收入為 41946 元，比上年增加 3633元。離休干部年平均收入為 56568 元，比上年增加 15978 元，主要是實(shí)行陽(yáng)光津貼，每人每月增加收入 1000 元 。退休職工年平均收入 34786元，比上年增加 3435 元 。職工收入穩(wěn)步上升，充分體現(xiàn)了學(xué)校積極落實(shí)國(guó)家政策，保證教職工和離退休人員政策性經(jīng)費(fèi)的及時(shí)兌現(xiàn)和發(fā)放。 (二 )公用經(jīng)費(fèi)支出情況 xx 年，我校公用經(jīng)費(fèi)總支出 億元，比上年增加 億元，增長(zhǎng) %。支出明細(xì)為： 商品和服務(wù)支出 4600 萬元，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、維修 (維護(hù) )費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、專用材料、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)等項(xiàng)目支出。其中：水電費(fèi) 萬元 (包括校本部 萬元和南校區(qū) 萬元 )，較上 年減少 萬元，降幅 %，但支出總量仍較大。勞務(wù)費(fèi) 萬元，比上年減少 萬元，支出水平持續(xù)下降。交通費(fèi) 萬元，差旅費(fèi) 萬元，維修 (維護(hù) )費(fèi) 萬元，培訓(xùn)費(fèi) 萬元，招待費(fèi) 萬元，實(shí)驗(yàn)專用材料 萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi) 萬元，福利費(fèi) 萬元。 其他資本性支出 億元，主要包括：房屋建筑物購(gòu)建 億元，其中：和平苑 3 棟職工住宅樓投入 3117 萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項(xiàng)目投入 3285 萬元，南校區(qū)學(xué)生宿 舍、教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)樓等項(xiàng)目投入 3855 萬元，二附院醫(yī)療綜合樓基建投入 3240 萬元。專用設(shè)備購(gòu)置 3057 萬元，主要是招生規(guī)模擴(kuò)大后 ,為進(jìn)一步改善實(shí)驗(yàn)和教學(xué)條件，學(xué)校增加經(jīng)費(fèi)投入，建成 70 萬元的大學(xué)生外語(yǔ)自主學(xué)習(xí)中心，完成 130 萬元校園二級(jí)子網(wǎng)的升級(jí)和改造等建設(shè)任務(wù) 。同時(shí)中央與地方共建專項(xiàng)資金 1100 萬元的投入，改善了學(xué)?；A(chǔ)實(shí)驗(yàn)室的裝備條件?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè) 萬元，主要用于實(shí)驗(yàn)室和基礎(chǔ)設(shè)施的修繕與改造。 xx，全校實(shí)現(xiàn)收入 億元，發(fā)生支出 億元，超支 5136 萬元，均為基本建設(shè)形成的負(fù) 債。截至 xx 年底，學(xué)校各類貸款余額為 億元。 第二部分 xx年主要財(cái)務(wù)工作 xx 年，在校黨委、行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)管理工作以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，貫徹落實(shí)學(xué)校十一五發(fā)展規(guī)劃，服務(wù)于教學(xué)研究型大學(xué)的辦學(xué)定位要求，多方籌集辦學(xué)資金，全面改善辦學(xué)條件，努力提高辦學(xué)效益，積極推進(jìn)和諧校園建設(shè)。 一、完善財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制，不斷適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作新形勢(shì)。 一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，努力提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。重點(diǎn)是加強(qiáng)往來款項(xiàng)的清理工作。二是加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理，發(fā)揮校級(jí)財(cái)務(wù)的監(jiān)督作用。財(cái)務(wù)處會(huì)同教務(wù)、審計(jì)部門對(duì)教學(xué)單位 xx 教學(xué)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，確保教學(xué)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的有效使用，提高辦學(xué)效益。同時(shí)，啟動(dòng)了財(cái)政撥款 5 萬元以上的科研課題項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)收支檢查工作，強(qiáng)化科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督。 二、健全財(cái)務(wù)管理制度，保證財(cái)務(wù)工作健康有序運(yùn)行 為加強(qiáng)往來款項(xiàng)管理，學(xué)校專門制定了《往來款項(xiàng)管理辦法》，規(guī)范往來款項(xiàng)的使用、清理、結(jié)算等行為，提高資金使用效益。還制定了《 xx 大學(xué)貫徹教育部、財(cái)政部關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的若干意見的實(shí)施意見》，完善財(cái)務(wù)管理制度和監(jiān)督體系，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理的民主化、制度化和科學(xué)化，確保學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，增強(qiáng)依法理財(cái)意識(shí)。 預(yù)算安排圍繞學(xué)校中心工作，堅(jiān)持全面完整、科學(xué)規(guī)范、保證重點(diǎn)、績(jī)效預(yù)算、適度負(fù)債的原則，按照部門預(yù)算的要求，認(rèn)真編制預(yù)算方案，重點(diǎn)向教學(xué)科研傾斜，為提高教學(xué)質(zhì)量、加強(qiáng)學(xué)科學(xué)位點(diǎn)建設(shè)、實(shí)施人才強(qiáng)校戰(zhàn)略、改善校園環(huán)境提供財(cái)務(wù)保障。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，對(duì)支出實(shí)行分類管理，支出 安排上做到有預(yù)算安排、有支出標(biāo)準(zhǔn)、有制度依據(jù)，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性 。堅(jiān)持勤儉節(jié)約、從緊必需的原則，嚴(yán)格控制消費(fèi)支出。對(duì)部門發(fā)放給個(gè)人的福利費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格審批 。加強(qiáng)會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等支出管理，切實(shí)強(qiáng)化成本意識(shí)，努力降低管理成本，提高資金使用效益。 三、多渠道籌集辦學(xué)資金，為學(xué)校事業(yè)發(fā)展提供財(cái)務(wù)保障 一是積極爭(zhēng)取財(cái)政專項(xiàng)資金。全年共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)撥款 5310萬元，為我校做大做強(qiáng)提供了必要的財(cái)政支持。包括：財(cái)政部中央與地方共建特色優(yōu)勢(shì)學(xué)科實(shí)驗(yàn)室專項(xiàng)資金 500 萬元、教育部共建 實(shí)驗(yàn)室專項(xiàng)資助 760 萬元、省發(fā)改委新圖書館建設(shè)經(jīng)費(fèi) 300 萬元、省政府二附院醫(yī)療綜合樓財(cái)政專項(xiàng)投入 3750 萬元。二是積極爭(zhēng)取科研經(jīng)費(fèi)，全校獲準(zhǔn)立項(xiàng)的科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)達(dá) 2500 多萬元，創(chuàng)學(xué)校科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)投入新高。各類自然基金、 86 973 和國(guó)家十一五支撐計(jì)劃項(xiàng)目撥款共計(jì) 1623 萬元，充分體現(xiàn)了我校在承擔(dān)國(guó)家高層次科技項(xiàng)目的能力不斷增強(qiáng)。三是利用銀行貸款 6500 萬元，保證研究生公寓樓、新圖書館和南校區(qū)四期工程等項(xiàng)目的建設(shè)資金需求。 為降低籌資風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校去年成功申請(qǐng)建行 1 億元 10 年期的項(xiàng)目貸款，以逐 步置換現(xiàn)有 1 年期的流動(dòng)資金貸款，貸款結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)了流動(dòng)資金貸款為主向項(xiàng)目貸款為主的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變，減輕了償債壓力。同時(shí)，強(qiáng)化與銀行的聯(lián)系，在國(guó)家銀根緊縮的環(huán)境下，實(shí)現(xiàn)了部分貸款在國(guó)家基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上的下浮，為學(xué)校節(jié)約了經(jīng)費(fèi)。 四、完善困難學(xué)生資助體系，幫助家庭貧困學(xué)生完成學(xué)業(yè) 全面貫徹國(guó)家助學(xué)貸款新政策、新機(jī)制，按時(shí)繳納風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，與校國(guó)家助學(xué)貸款辦公室和經(jīng)辦銀行積極配合，認(rèn)真做好國(guó)家助學(xué)貸款的各項(xiàng)工作，加快貸款發(fā)放進(jìn)度。 xx 年，銀行為我校 1343 名同學(xué)發(fā)放國(guó)家助學(xué)貸款 856 萬元。本，學(xué)校還 發(fā)放 2885 人獎(jiǎng)學(xué)金 283 萬元，資助家庭貧困學(xué)生 2460 人共 332 萬元，幫助家庭困難學(xué)生度過經(jīng)濟(jì)難關(guān)。 五、嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，全面推行政府采購(gòu)工作 xx 年，我校進(jìn)一步加大政府采購(gòu)項(xiàng)目執(zhí)行力度，全年完成政府采購(gòu)項(xiàng)目總額達(dá) 1154 萬元，節(jié)約經(jīng)費(fèi)約 83 萬元。由于政府采購(gòu)執(zhí)行情況好，省教育廳一次性獎(jiǎng)勵(lì)我校 10 萬元。自行采購(gòu)方面，財(cái)務(wù)處配合總務(wù)、設(shè)備、審計(jì)等部門，依法參與招投標(biāo)活動(dòng)。 六、關(guān)注民生工程，提高教職工的福利待遇 近年來，為加快發(fā)展，學(xué)?；窘ㄔO(shè)投入較大，但涉及職工福利等 民生問題，學(xué)校總是全力保障。 xx 年，學(xué)校在以下方面積極關(guān)注民生問題：一是在財(cái)政撥款未到位情況下，提前兌現(xiàn) xx 年工改工資 。二是認(rèn)真落實(shí)國(guó)家政策，按照每人每月 1000 元的標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)離休干部陽(yáng)光津貼 。三是進(jìn)一步提高教職工的年終津貼發(fā)放水平，在職人員平均水平較上年增加 910 元，退休人員平均水平較上年增加 766 元 。四是及時(shí)調(diào)整工改后醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金的繳費(fèi)基數(shù) 。五是提高住房提租補(bǔ)貼，從 xx 年 7 月 1 日起按工改后的工資標(biāo)準(zhǔn) 3%的比例增加房補(bǔ)，該項(xiàng)目已于本月兌現(xiàn)。六是為全校職工的身體健康提供資金保障，全年醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出 592 萬元，比上年增加 90 萬元。七是保障幼兒園和附屬小學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，解決職工子弟學(xué)前教育和小學(xué)教育。 七、認(rèn)真開展資產(chǎn)清查和核實(shí)工作，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理 為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于開展全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》精神，自 xx 年 3 月份開始，歷時(shí)近半年時(shí)間，對(duì)學(xué)校的基本情況、財(cái)務(wù)情況及資產(chǎn)情況進(jìn)行了一次全面清查。為保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，學(xué)校專門成立了資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè) 6 個(gè)清查工作組，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施全校資產(chǎn)清查工作。在全校各部門的支持和配合下，各工作組按照資產(chǎn)清查的規(guī)定和要求，認(rèn)真開展清 查工作，克服各種困難，按時(shí)完成資產(chǎn)清查工作。進(jìn)入資產(chǎn)核實(shí)工作階段以后，又制定了《資產(chǎn)核實(shí)工作方案》，并結(jié)合學(xué)校相關(guān)工作需要，成立了資產(chǎn)核實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)組和 3 個(gè)工作組，負(fù)責(zé)報(bào)廢設(shè)備、已交付未決算基建工程和往來款項(xiàng)專項(xiàng)清理工作。截至到年底，清理已交付未決算基建項(xiàng)目 12 項(xiàng)近 億元，清理暫付款 2021 萬元。通過資產(chǎn)清查工作，摸清了家底，促進(jìn)了資產(chǎn)管理工作，進(jìn)一步推動(dòng)了資產(chǎn)的優(yōu)化配置和有效利用。 第三部分財(cái)務(wù)工作面臨的問題、對(duì)策和建議 十一五期間，隨著辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，高校財(cái)務(wù)管理的內(nèi)涵與外延發(fā)生 了很大變化，客觀上對(duì)高校財(cái)務(wù)管理工作提出了更高的要求。為了促進(jìn)學(xué)校事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，確保十一五目標(biāo)和任務(wù)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合 xxxx 財(cái)務(wù)工作的實(shí)際情況，我們對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)工作中存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析，在今后的學(xué)校財(cái)務(wù)工作中應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注。 一、進(jìn)一步貫徹落實(shí)《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作若干意見》精神，高度重視和加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作 教育部、財(cái)政部《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作若干意見》，是十一五期間高等學(xué)校財(cái)務(wù)改革與管理的綱領(lǐng)性文件，在加強(qiáng)高校財(cái)務(wù)管理機(jī)制建設(shè)、 預(yù)算管理、收費(fèi)管理、支出管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制管理等方面都提出了一系列的管理意見，對(duì)促進(jìn)高等學(xué)校發(fā)展、加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理具有重要的指導(dǎo)意義。學(xué)校要進(jìn)一步貫徹落實(shí)文件精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)學(xué)校財(cái)務(wù)工作全局，充分認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育改革、發(fā)展和穩(wěn)定中的重要地位和作用，高度重視并切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，為學(xué)校教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展提供有力財(cái)務(wù)保障。 二、加大增收節(jié)支力度，努力提高資金使用效益 根據(jù)學(xué)校收入的主要來源渠道，為增加學(xué)校收入，建議：一要進(jìn)一步爭(zhēng)取上級(jí)主管部門的支持，增加 財(cái)政專項(xiàng)撥款 。二要適度擴(kuò)大招生規(guī)模，主要是增加二級(jí)學(xué)院招生人數(shù)，努力增加教育事業(yè)收入 。三要進(jìn)一步加大科研課題申報(bào)力度，努力提升科研事業(yè)收入總量。支出管理方面，一要進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。二要加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，切實(shí)加強(qiáng)水電、修繕等項(xiàng)目管理，進(jìn)一步控制消費(fèi)性支出，提高資金使用效益。 三、銀行貸款規(guī)模較大，存在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 到 xx 年底，學(xué)校的貸款規(guī)模已達(dá) 億元，全年支付的貸款利息高達(dá) 2208 萬元。與辦學(xué)規(guī)模相比，我校貸款總量已處于較高的負(fù)債水平，給財(cái)務(wù)運(yùn) 轉(zhuǎn)和辦學(xué)效益提高帶來了壓力。逐漸增加的債務(wù)負(fù)擔(dān)，使得學(xué)校的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在逐步積聚。根據(jù)我?，F(xiàn)有的財(cái)務(wù)收支狀況，當(dāng)前的貸款規(guī)模已處于較高風(fēng)險(xiǎn)水平，需要引起高度重視。學(xué)校既要抓住機(jī)遇，促進(jìn)發(fā)展，又要做好償債準(zhǔn)備，防范風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地發(fā)揮貸款資金的效益。要堅(jiān)持適度負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)可控，注重效益的原則，根據(jù)學(xué)校財(cái)力和建設(shè)需要，合理安排貸款投向，嚴(yán)格控制貸款規(guī)模。同時(shí)，要逐步調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，增加中長(zhǎng)期的項(xiàng)目貸款比重，縮減短期的流動(dòng)資金貸款，減輕資金籌措與貸款償還的壓力，積極防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 第四部分 xx年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn) 一、完善財(cái)務(wù)制度，確保學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展 xx 年，根據(jù)教育部、財(cái)政部《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)