【正文】 752 萬元 )；固定資產 61萬元；公司沒有對外股權或債權投資活動。企業(yè)未分配利潤 萬元(上年結轉 萬元 )，提取擔保責任準備 48 萬元。 四、公司存在的主要問題我公司由于經(jīng)營時間尚短，各項工作還剛剛起步，在發(fā)展中還存在著一些亟待解決的基本問題，主要有以下幾個方面： (一 )風險識別和評估能力不健全。沒有一套科學完整的風險識別與分析評估系統(tǒng)，對企業(yè)風險的評估主要依賴業(yè)務員的主觀判斷。 (二 )兩金，即擔保賠償準備金和未到期責任準備金，提取不足 。由于公司剛剛起步，財務管理和執(zhí)行制度不完備，兩金未能按時按標準計提，造成提取不足。在 09 財務審計報告中，兩金提取未明示。 (三 )擔保機構缺乏專業(yè)人才。從業(yè)人員中缺少具有擔保專業(yè)知識和金融信貸管理知識復合型的、相對穩(wěn)定的人才。 (四 )業(yè)務征信信息難獲取?，F(xiàn)有的征信系統(tǒng)管理主體是中國人民銀行，使用主題是國內各家銀行，沒有對擔保公司開放使用，由此出現(xiàn)的擔保業(yè)務時間與貸款信息不對稱，制度上加大了擔保風險。 (五 )擔保抵押、質押手續(xù)不健全，評估及公證部門的收費標準讓企業(yè)難以承受，評估流程所需時間較長。 (六 )擔保后監(jiān)督不到 位。企業(yè)貸款后，受環(huán)境、成本等因素的影響，不能定期或不定期的對貸款企業(yè)進行資金使用的監(jiān)督，不能及時了解企業(yè)的正常經(jīng)營狀況，缺乏與放款銀行的有效專題溝通。 (七 )公司賬面尚有應收賬款 3500 萬，這是因我公司閑置資金暫時出借，我公司決定今后逐步收回。 五、整改措施根據(jù)《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》 (皖政【 2021】 34 號 )文件要求，結合我公司的實際情況，對我公司簡要制定了規(guī)范整改措施： (一 )努力培養(yǎng)從業(yè)人員對被擔保人的履約能力作出科學判斷和對擔保項目的風險評估的審查能力一是分析被擔保人借款是否合理。 二是分析被擔保人還款來源是否有保障。三是被擔保人的還款能力分析應基于對企業(yè)現(xiàn)金流量分析、資產負債比率等償債比例和流動性分析，著重于經(jīng)營活動現(xiàn)金流量分析。 (二 )公司要切實規(guī)范財務管理制度，參照融資性擔保企業(yè)財務標準，聘用專門的、盡職的財務管理人員，認真落實財務的管理與執(zhí)行，及時按照標準提取兩金，部分準備金年末一次性全額計提。 (三 )加強專業(yè)人員培訓機制。要加強專業(yè)人員的業(yè)務培訓，多組織學習涉及于擔保的銀行貸款糾紛的案例，迅速提高業(yè)務人員素質。要引進熟悉銀行授信、風險管理等專業(yè)知識的人才，建立一支高素質的專業(yè)人員 隊伍是擔保機構業(yè)務可持續(xù)發(fā)展的關鍵。 (四 )要充分運用社會征信業(yè)的成果。通過最近幾年的發(fā)展，我國個人征信業(yè)和企業(yè)征信系統(tǒng)人民銀行登記查詢系統(tǒng)均已得到長足的發(fā)展，其社會功能和經(jīng)濟功能已初步體現(xiàn)。擔保是或有負債，也是授人信用，合理采用企業(yè)和個人的信用信息，并對其資信狀況進行評價，會彌補與被擔保人的信息不對稱的問題。 (五 )按照國家相關抵押、質押的要求規(guī)范擔保抵押、質押手續(xù)，對反擔保資產及股權進行相關的法定登記。規(guī)范統(tǒng)一評估、公證部門的收費標準，在不改變規(guī)范流程的條件下，適當縮短時間。 (六 )公司設立專門部門，與銀行相 關部門配合定期對被擔保企業(yè)的經(jīng)營狀況及財務預算進行監(jiān)督核查，明確企業(yè)盈虧情況，及時制定相關方案，控制風險到最低。在企業(yè)貸款到期前一月、半月、十天，及時通知企業(yè)做好還款準備，以防逾期。(七 )整改時限公司努力在經(jīng)營發(fā)展中穩(wěn)健經(jīng)營、降低風險，力爭在 2021年 12 月底前，按照上級相關部門的指示完成規(guī)范整改。 六、規(guī)范整頓內容我寧國市田園投資擔保有限責任公司通過以上整頓后，規(guī)范了以下 8 個方面的內容； (一 )融資性擔保機構合規(guī)經(jīng)營情況 ,不存在虛假出資、虛報注冊資本金、抽逃出資、非法集資、吸收存款、高息放貸等違法違 規(guī)經(jīng)營行為； (二 )我公司業(yè)務范圍原本不清晰所以才要求變更經(jīng)營范圍，按《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》要求更改； (三 )原以前沒有專戶存儲，于今年有了專戶存儲； (四 )擔保費用收取符合相關規(guī)定，原沒有提取擔保賠償準備及未到期責任準備，從現(xiàn)在開始已按規(guī)定比例在稅前提?。?(五 )與金融機構合作情況，我公司與安徽寧國農村合作銀行合作，擔保貸款放大比例為 1： 4，交存風險保證金比例為 1： 4； (六 )內部風險控制情況，我們建立了風險評估小組、確定評估內容、撰寫評估報告的內部評估制度；以總經(jīng)理負責制的內部審批流程和以業(yè)務經(jīng)營部 主任負責制的擔保合同管理制度； (七 )高管人員及主要業(yè)務人員情況，高管人員都具備高中以上學歷和相關專業(yè)經(jīng)驗，主要高管具備中專以上學歷和五年以上相關專業(yè)經(jīng)驗； (八 )擔保機構已發(fā)生的擔保業(yè)務審查和風險評估情況，已發(fā)生的擔保業(yè)務都實行了審查和風險評估，至今末發(fā)生代償情況； 七、發(fā)展前景和擔保承諾我寧國市田園投資擔保有限責任公司自成立以來，一直遵循誠實信用的經(jīng)營理念，嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)范合法經(jīng)營，積極幫助符合國家產業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿κ袌銮熬昂玫拿駹I企業(yè)、中小企業(yè)開展融資擔保和信用擔保，業(yè)務正常 有序，發(fā)展前景廣闊。寧國市田園投資擔保有限責任公司各股東均按照《公司法》、《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》、《公司章程》等法規(guī)自愿出資，無虛假出資、非法集資、抽逃資金、高息借貸等違法違規(guī)活動，未導致金融機構、被擔保企業(yè)和投資人的資金遭受損失。今后，我們將一如既往嚴格管理，規(guī)范運作，積極和金融部門廣泛合作，為企業(yè)進行融資擔保服務，助推地方經(jīng)濟的健康發(fā)展。寧國市田園投資擔保有限責任公司二〇一〇年十一月五日