【正文】 目及時將甲供材領(lǐng)用回單、周轉(zhuǎn)材料及設(shè)備流轉(zhuǎn)手續(xù)回單、送貨單回單等及時交公司財務(wù)部并及時匯總核算。 六、經(jīng)常了解整個公司的庫存材料、余料、閑置設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料的存量情況，做到科學(xué)合理、物盡其用，并及時督促做好維修保養(yǎng)工作。 七、對采購人員、保管員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。 八、做好公司的年、季財務(wù)計劃，做好融資工作，當(dāng)好總經(jīng)理的助手和參謀。 九、服從領(lǐng)導(dǎo)，尊重他人，團(tuán)結(jié)同志，互幫、互學(xué)、互助。 十、對因工作疏忽造成損失的負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并接受處罰；對本考核不達(dá)標(biāo)的，酌扣年薪或年終獎。 崗位責(zé)任人： 二〇〇九年月日 第五篇：財務(wù)審計處崗位考核標(biāo)準(zhǔn) 財務(wù)審計處崗位考核標(biāo)準(zhǔn) （一）處長考核標(biāo)準(zhǔn)： 規(guī)劃財務(wù)架構(gòu)，申報財務(wù)編制、財務(wù)人員，制定相關(guān)財務(wù)制度以及相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，適時進(jìn)行財務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)及技能培訓(xùn)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 建立建全企業(yè)內(nèi)部控制，做到不相容崗位互 相分離、制約和監(jiān)督，加強(qiáng)職業(yè)道德和安全意識教育，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照公司制度及要求，制定財務(wù)工作計劃，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 根據(jù)公司項目建設(shè)及經(jīng)營需要，合理籌措和使用資金；嚴(yán)格收支二條線管理措施，加強(qiáng)貨幣資金的風(fēng)險控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 對企業(yè)所得稅、個人所得稅、增值稅和營業(yè)稅等進(jìn)行合理稅務(wù)籌劃，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照集團(tuán)及預(yù)算管理辦法，組織編制財務(wù)預(yù)算，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照預(yù)算及 各項成本費用控制目標(biāo)，嚴(yán)格加強(qiáng)各成本費用中心的管理與控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 及時組織各類財務(wù)報表編制，并根據(jù)經(jīng)營管理的需要，從全局和長期的角度對企業(yè)的財務(wù)狀況，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行把握，從整體上掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況。對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行及時有針對性的專項分析，供領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行企業(yè)控制和指導(dǎo)經(jīng)營管理工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 合理開展財務(wù)外事活動，加強(qiáng)對銀行、稅務(wù)和工商等相關(guān)政府部門及公司內(nèi)部相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)，為企業(yè)或財務(wù)部門創(chuàng)造良好的、融洽的外部財務(wù)環(huán)境。做到對內(nèi)管理有方，對外辦事有道，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分；每落實完成一項外協(xié)工作加 1 分，獲得政府補貼或減少繳納相應(yīng)的規(guī)費，視情況每項加 310 分。 （二）成本會計考核標(biāo)準(zhǔn)： 整理各項費用并進(jìn)行歸集和分配；做記賬憑證并登賬；月末對費用進(jìn)行核算；統(tǒng)計各項費用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報財務(wù)處長，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 根據(jù)成本構(gòu)成和歷 史發(fā)生情況以及計劃指標(biāo)互相進(jìn)行比較；每月提交成本分析報告。 向公司管理層及財務(wù)處長提供內(nèi)容翔實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的成本分析考核報告，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證完整；負(fù)責(zé)財務(wù)處文件收發(fā)和檔案的保管、管理及移交工作；每年 6 月 30 日前完成上年會計憑證、會計賬簿、會計報表及附注資料等會計檔案收集整理工作并進(jìn)行妥善移交給公司檔案室；負(fù)責(zé)公司上年及當(dāng)年會計檔案的借閱登記工作，確保各類檔案保存完好，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 協(xié)助資產(chǎn)稅務(wù)會計做好固定 資的盤點，協(xié)助銷售材料會計做原燃材料的盤點，并對盤盈盤虧提出分析意見，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 認(rèn)真學(xué)習(xí)、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、企業(yè)會計制度、會計準(zhǔn)則以及公司有關(guān)規(guī)定；對于在稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時制止與糾正，并提出防范措施和改進(jìn)建議或意見，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 復(fù)核會計憑證、會計賬簿的真實性、合法性、正確性，以及手續(xù)的完整性；每月完成公司當(dāng)月的會計憑證逐個稽核，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 核銀行余額調(diào)節(jié)表，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 配合本部、其他有關(guān)部門組織的有關(guān)檢查工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （三）銷售會計考核標(biāo)準(zhǔn) 每日根據(jù)出納審核的客戶進(jìn)款憑證，審核業(yè)務(wù)部門傳遞的提貨單、結(jié)算單并簽字確認(rèn)；負(fù)責(zé)及時將購進(jìn)發(fā)票抵扣聯(lián)傳遞給資產(chǎn)稅務(wù)崗；復(fù)核銷售發(fā)票，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)做好與公司本部往來款項的確認(rèn)、核對工作；每日依據(jù)銀行反饋單據(jù)處理貨款以及結(jié)算賬戶收付款的賬務(wù)處理工作；負(fù)責(zé)對往來單位及個人的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行日常監(jiān)督，按公司要求及時清理往來單位和個人的款項，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分 ； 不定期對應(yīng)收款項清理，開展相應(yīng)的分析、統(tǒng)計、匯報工作；每半年負(fù)責(zé)壞賬準(zhǔn)備測算及申請，對壞賬核銷事項建立備查簿，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)月末收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)工作，按時將當(dāng)月確定的收入傳稅務(wù)崗；負(fù)責(zé)日常的采購、入庫、銷售核算，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)用友財務(wù)資產(chǎn)系統(tǒng)的管理、維護(hù)，月末與財務(wù)系統(tǒng)的核對；負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)、低值易耗品、投資付款臺賬，做好投資付款審批表存檔；對資產(chǎn)、投資進(jìn)行動態(tài)跟蹤管理，負(fù)責(zé)公司投資檔案管理，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每月 25 日前完成對固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、長期待攤資產(chǎn)、低值易耗品的攤銷；配合相關(guān)部門，每半年一次，負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的檢查測算及申請計提；每年至少組織一次資產(chǎn)清查、報廢處臵等涉及財務(wù)部門的工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)提供、收集有關(guān)稅收方面的政策和法規(guī)等信息資料，各項涉稅規(guī)定并反饋給財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)；協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系，積極學(xué)習(xí)和掌握最新的稅務(wù)信息并組織其他財務(wù)人員和核算員學(xué)習(xí)；對稅費管理提出合理化建議；稅務(wù)報表、稅務(wù)資料及時 歸檔保管，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)稅務(wù)發(fā)票的領(lǐng)購、發(fā)放、檢驗、保管并按照內(nèi)控要求建立發(fā)票領(lǐng)用繳銷登記簿；核對往來款項崗開具的每份增值稅發(fā)票、普通發(fā)票與當(dāng)月財務(wù)賬面是否一致，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)銷項稅、進(jìn)項稅的核實，每月 15 日前進(jìn)行進(jìn)項稅發(fā)票認(rèn)證；負(fù)責(zé)就有關(guān)業(yè)務(wù)問題進(jìn)行咨詢、聯(lián)絡(luò)等，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 進(jìn)行增值稅、營業(yè)稅金及附加、資源稅和個人所得稅代扣代繳；房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船稅、防洪基金、價格調(diào)節(jié)基金等稅費的計算；印花稅的計算、貼花及注銷 等，確認(rèn)當(dāng)期應(yīng)交稅款以及應(yīng)退稅款的辦理；負(fù)責(zé)組織稅務(wù)申報、繳納以及財政補貼收入的返還工作；每月 5 日前填寫各種納稅申報表及相關(guān)經(jīng)營信息表，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報；每季度終了后 15 日內(nèi)，申報企業(yè)所得稅；做好以上稅收的匯繳，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （四）原材料結(jié)算會計考核標(biāo)準(zhǔn) 以《合同法》、集團(tuán)和公司相關(guān)管理制度為指導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行各種材料采購的合同結(jié)算考核 接收原材料入庫單，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款；負(fù)責(zé)原材料采購的審核入賬；負(fù)責(zé)對運輸費用憑證核對工作； 每月按內(nèi)控要求與業(yè)務(wù)部核對并簽認(rèn)原材料及產(chǎn)品購銷存對賬表，存檔備查，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)公司各類材料采購的結(jié)算等工作；嚴(yán)格按簽訂的合同或補充協(xié)議執(zhí)行各類材料的結(jié)算審核，沒有合同或協(xié)議的采購不得結(jié)算；嚴(yán)格對照云天系統(tǒng)數(shù)據(jù)或鐵路發(fā)貨數(shù)據(jù)，確保不多結(jié)算材料數(shù)量或價格，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 熟悉公司各種原燃材料、成品和半成品等 ,對材料入庫量、庫存量能進(jìn)行有效分析，確保各類生產(chǎn)工序物料的產(chǎn)、銷、存平衡，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)文件規(guī)定，監(jiān)督并及時反 映采購價格變動情況，做好各種考核計算工作；全面保管好各類合同、協(xié)議，對不合理的條款及時提出建議性的修改意見，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （五）出納考核標(biāo)準(zhǔn) 嚴(yán)格執(zhí)行國家和上級主管部門及本單位有關(guān)現(xiàn)金管理、銀行存款（結(jié)算）管理制度、辦法、規(guī)定，遵守財經(jīng)紀(jì)律；準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)稽核崗位傳遞的會計憑證選擇不同付款方式辦理付款業(yè)務(wù)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)本單位每日與資金有關(guān)的憑證的收集整理保管、回單的粘貼工作，根據(jù)稽核崗傳遞的會計憑證，最后審驗憑證與附件的對應(yīng) 性、附件的合法合規(guī)性、是否已復(fù)核無誤等后辦理付款手續(xù)，加蓋現(xiàn)金收付、銀行（付）轉(zhuǎn)訖章，并要求收繳款人在憑證上簽字，最后在出納簽名處加蓋私章或簽名，把好支出最后一道關(guān)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 認(rèn)真保管現(xiàn)金、支票等有價票據(jù)，委托付款憑證，及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，確保賬實相符；按《會計法》、財務(wù)制度及銀行結(jié)算制度辦理各種款項的收支、結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金管理，每天下班前要在資金費用崗監(jiān)盤下盤庫，填寫現(xiàn)金庫 存盤點表，出現(xiàn)的現(xiàn)金長短款報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后按規(guī)定處理，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 及時取得銀行對賬單，并將銀行存款對賬單及時傳遞給資金費用崗進(jìn)行審核，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)購買、使用、保管各類票據(jù)并對支票購銷存進(jìn)行登記管理；銀行票據(jù)收回時，粘相應(yīng)憑證后面，并在憑證上加蓋銀行付訖、銀行轉(zhuǎn)訖章，最后在出納簽名處加蓋私章或簽名，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 負(fù)責(zé)公司銀行賬戶管理工作；負(fù)責(zé)每日監(jiān)督查詢本單位各銀行賬戶余額及變動情況 ,并同時作好保密工作；每天做網(wǎng)上銀行查詢處理記 錄單，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每日登記現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每日完成公司資金日進(jìn)賬、出賬明細(xì)表，編制資金日報表，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （六）開票員考核標(biāo)準(zhǔn) 做好水泥捐贈的提貨管理 ,登記好各種一次性客戶的開票數(shù)量 \品種 \金額 ,監(jiān)控不超開提貨單；建立合同客戶的產(chǎn)品提貨臺帳，記錄清楚相關(guān)數(shù)據(jù)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 做好提貨車輛 IC 卡登記發(fā)放工作，做好退票、改票等事宜，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 整理當(dāng)日單據(jù)并于次日 10 點交銷售會計，不得有錯、漏單據(jù)發(fā)生，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 嚴(yán)守銷售機(jī)密，并做好客戶信息資料保密工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （七） IT 維護(hù)員考核標(biāo)準(zhǔn) 負(fù)責(zé) OA 系統(tǒng)、 ERP 系統(tǒng)、 NC 系統(tǒng)維護(hù)，人員添加，人員權(quán)限分配等，發(fā)現(xiàn)問題，及時與軟件供應(yīng)商聯(lián)系，確保系統(tǒng)正常運行，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 負(fù)責(zé)機(jī)房設(shè)備管理和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或聯(lián)系相關(guān)人員進(jìn)行維修，并做好數(shù)據(jù)備份工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 依據(jù)區(qū)域公司統(tǒng)一規(guī)劃，做好各崗位電腦 IP 分配，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 負(fù)責(zé)視頻會議設(shè)備、電話會議設(shè)備、監(jiān)控設(shè)備、自動裝車系統(tǒng)、考勤機(jī)維護(hù)工作，確保各項設(shè)備正常運行，未按規(guī)定完成，每次扣 2分。 協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行數(shù)字設(shè)備采購、驗收、組裝、運行、分配等工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)相關(guān)設(shè)備使用方法培訓(xùn)工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。