【正文】 目及時(shí)將甲供材領(lǐng)用回單、周轉(zhuǎn)材料及設(shè)備流轉(zhuǎn)手續(xù)回單、送貨單回單等及時(shí)交公司財(cái)務(wù)部并及時(shí)匯總核算。 六、經(jīng)常了解整個(gè)公司的庫(kù)存材料、余料、閑置設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料的存量情況，做到科學(xué)合理、物盡其用，并及時(shí)督促做好維修保養(yǎng)工作。 七、對(duì)采購(gòu)人員、保管員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。 八、做好公司的年、季財(cái)務(wù)計(jì)劃，做好融資工作，當(dāng)好總經(jīng)理的助手和參謀。 九、服從領(lǐng)導(dǎo)，尊重他人，團(tuán)結(jié)同志，互幫、互學(xué)、互助。 十、對(duì)因工作疏忽造成損失的負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并接受處罰；對(duì)本考核不達(dá)標(biāo)的，酌扣年薪或年終獎(jiǎng)。 崗位責(zé)任人： 二〇〇九年月日 第五篇：財(cái)務(wù)審計(jì)處崗位考核標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)審計(jì)處崗位考核標(biāo)準(zhǔn) （一）處長(zhǎng)考核標(biāo)準(zhǔn)： 規(guī)劃財(cái)務(wù)架構(gòu)，申報(bào)財(cái)務(wù)編制、財(cái)務(wù)人員，制定相關(guān)財(cái)務(wù)制度以及相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，適時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)及技能培訓(xùn)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 建立建全企業(yè)內(nèi)部控制，做到不相容崗位互 相分離、制約和監(jiān)督，加強(qiáng)職業(yè)道德和安全意識(shí)教育，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照公司制度及要求，制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 根據(jù)公司項(xiàng)目建設(shè)及經(jīng)營(yíng)需要，合理籌措和使用資金；嚴(yán)格收支二條線管理措施，加強(qiáng)貨幣資金的風(fēng)險(xiǎn)控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 對(duì)企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅和營(yíng)業(yè)稅等進(jìn)行合理稅務(wù)籌劃，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照集團(tuán)及預(yù)算管理辦法，組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 按照預(yù)算及 各項(xiàng)成本費(fèi)用控制目標(biāo)，嚴(yán)格加強(qiáng)各成本費(fèi)用中心的管理與控制，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 及時(shí)組織各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表編制，并根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要，從全局和長(zhǎng)期的角度對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行把握，從整體上掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)有針對(duì)性的專項(xiàng)分析，供領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行企業(yè)控制和指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 合理開(kāi)展財(cái)務(wù)外事活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)銀行、稅務(wù)和工商等相關(guān)政府部門(mén)及公司內(nèi)部相關(guān)部門(mén)的溝通與協(xié)調(diào)，為企業(yè)或財(cái)務(wù)部門(mén)創(chuàng)造良好的、融洽的外部財(cái)務(wù)環(huán)境。做到對(duì)內(nèi)管理有方，對(duì)外辦事有道，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分；每落實(shí)完成一項(xiàng)外協(xié)工作加 1 分，獲得政府補(bǔ)貼或減少繳納相應(yīng)的規(guī)費(fèi)，視情況每項(xiàng)加 310 分。 （二）成本會(huì)計(jì)考核標(biāo)準(zhǔn)： 整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配；做記賬憑證并登賬；月末對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算；統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)財(cái)務(wù)處長(zhǎng)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 根據(jù)成本構(gòu)成和歷 史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)互相進(jìn)行比較；每月提交成本分析報(bào)告。 向公司管理層及財(cái)務(wù)處長(zhǎng)提供內(nèi)容翔實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的成本分析考核報(bào)告，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊(cè)，保證完整；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)處文件收發(fā)和檔案的保管、管理及移交工作；每年 6 月 30 日前完成上年會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及附注資料等會(huì)計(jì)檔案收集整理工作并進(jìn)行妥善移交給公司檔案室；負(fù)責(zé)公司上年及當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案的借閱登記工作，確保各類(lèi)檔案保存完好，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 協(xié)助資產(chǎn)稅務(wù)會(huì)計(jì)做好固定 資的盤(pán)點(diǎn)，協(xié)助銷(xiāo)售材料會(huì)計(jì)做原燃材料的盤(pán)點(diǎn)，并對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧提出分析意見(jiàn)，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 認(rèn)真學(xué)習(xí)、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及公司有關(guān)規(guī)定；對(duì)于在稽核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)制止與糾正，并提出防范措施和改進(jìn)建議或意見(jiàn)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 復(fù)核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的真實(shí)性、合法性、正確性，以及手續(xù)的完整性；每月完成公司當(dāng)月的會(huì)計(jì)憑證逐個(gè)稽核，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 核銀行余額調(diào)節(jié)表，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 配合本部、其他有關(guān)部門(mén)組織的有關(guān)檢查工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （三）銷(xiāo)售會(huì)計(jì)考核標(biāo)準(zhǔn) 每日根據(jù)出納審核的客戶進(jìn)款憑證，審核業(yè)務(wù)部門(mén)傳遞的提貨單、結(jié)算單并簽字確認(rèn)；負(fù)責(zé)及時(shí)將購(gòu)進(jìn)發(fā)票抵扣聯(lián)傳遞給資產(chǎn)稅務(wù)崗；復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)做好與公司本部往來(lái)款項(xiàng)的確認(rèn)、核對(duì)工作；每日依據(jù)銀行反饋單據(jù)處理貨款以及結(jié)算賬戶收付款的賬務(wù)處理工作；負(fù)責(zé)對(duì)往來(lái)單位及個(gè)人的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行日常監(jiān)督，按公司要求及時(shí)清理往來(lái)單位和個(gè)人的款項(xiàng)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分 ； 不定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)清理，開(kāi)展相應(yīng)的分析、統(tǒng)計(jì)、匯報(bào)工作；每半年負(fù)責(zé)壞賬準(zhǔn)備測(cè)算及申請(qǐng)，對(duì)壞賬核銷(xiāo)事項(xiàng)建立備查簿，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)月末收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)工作，按時(shí)將當(dāng)月確定的收入傳稅務(wù)崗；負(fù)責(zé)日常的采購(gòu)、入庫(kù)、銷(xiāo)售核算，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)用友財(cái)務(wù)資產(chǎn)系統(tǒng)的管理、維護(hù)，月末與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的核對(duì)；負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)、低值易耗品、投資付款臺(tái)賬，做好投資付款審批表存檔；對(duì)資產(chǎn)、投資進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理，負(fù)責(zé)公司投資檔案管理，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每月 25 日前完成對(duì)固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、長(zhǎng)期待攤資產(chǎn)、低值易耗品的攤銷(xiāo)；配合相關(guān)部門(mén)，每半年一次，負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的檢查測(cè)算及申請(qǐng)計(jì)提；每年至少組織一次資產(chǎn)清查、報(bào)廢處臵等涉及財(cái)務(wù)部門(mén)的工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)提供、收集有關(guān)稅收方面的政策和法規(guī)等信息資料，各項(xiàng)涉稅規(guī)定并反饋給財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)；協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系，積極學(xué)習(xí)和掌握最新的稅務(wù)信息并組織其他財(cái)務(wù)人員和核算員學(xué)習(xí)；對(duì)稅費(fèi)管理提出合理化建議；稅務(wù)報(bào)表、稅務(wù)資料及時(shí) 歸檔保管，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)稅務(wù)發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、發(fā)放、檢驗(yàn)、保管并按照內(nèi)控要求建立發(fā)票領(lǐng)用繳銷(xiāo)登記簿；核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)崗開(kāi)具的每份增值稅發(fā)票、普通發(fā)票與當(dāng)月財(cái)務(wù)賬面是否一致，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)銷(xiāo)項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅的核實(shí)，每月 15 日前進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票認(rèn)證；負(fù)責(zé)就有關(guān)業(yè)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行咨詢、聯(lián)絡(luò)等，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 進(jìn)行增值稅、營(yíng)業(yè)稅金及附加、資源稅和個(gè)人所得稅代扣代繳；房產(chǎn)稅、土地使用稅、車(chē)船稅、防洪基金、價(jià)格調(diào)節(jié)基金等稅費(fèi)的計(jì)算；印花稅的計(jì)算、貼花及注銷(xiāo) 等，確認(rèn)當(dāng)期應(yīng)交稅款以及應(yīng)退稅款的辦理；負(fù)責(zé)組織稅務(wù)申報(bào)、繳納以及財(cái)政補(bǔ)貼收入的返還工作；每月 5 日前填寫(xiě)各種納稅申報(bào)表及相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息表，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報(bào)；每季度終了后 15 日內(nèi)，申報(bào)企業(yè)所得稅；做好以上稅收的匯繳，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （四）原材料結(jié)算會(huì)計(jì)考核標(biāo)準(zhǔn) 以《合同法》、集團(tuán)和公司相關(guān)管理制度為指導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行各種材料采購(gòu)的合同結(jié)算考核 接收原材料入庫(kù)單，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款；負(fù)責(zé)原材料采購(gòu)的審核入賬；負(fù)責(zé)對(duì)運(yùn)輸費(fèi)用憑證核對(duì)工作； 每月按內(nèi)控要求與業(yè)務(wù)部核對(duì)并簽認(rèn)原材料及產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)存對(duì)賬表，存檔備查，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)公司各類(lèi)材料采購(gòu)的結(jié)算等工作；嚴(yán)格按簽訂的合同或補(bǔ)充協(xié)議執(zhí)行各類(lèi)材料的結(jié)算審核，沒(méi)有合同或協(xié)議的采購(gòu)不得結(jié)算；嚴(yán)格對(duì)照云天系統(tǒng)數(shù)據(jù)或鐵路發(fā)貨數(shù)據(jù)，確保不多結(jié)算材料數(shù)量或價(jià)格，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 熟悉公司各種原燃材料、成品和半成品等 ,對(duì)材料入庫(kù)量、庫(kù)存量能進(jìn)行有效分析，確保各類(lèi)生產(chǎn)工序物料的產(chǎn)、銷(xiāo)、存平衡，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)文件規(guī)定，監(jiān)督并及時(shí)反 映采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)情況，做好各種考核計(jì)算工作；全面保管好各類(lèi)合同、協(xié)議，對(duì)不合理的條款及時(shí)提出建議性的修改意見(jiàn)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （五）出納考核標(biāo)準(zhǔn) 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)主管部門(mén)及本單位有關(guān)現(xiàn)金管理、銀行存款（結(jié)算）管理制度、辦法、規(guī)定，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律；準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)稽核崗位傳遞的會(huì)計(jì)憑證選擇不同付款方式辦理付款業(yè)務(wù)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)本單位每日與資金有關(guān)的憑證的收集整理保管、回單的粘貼工作，根據(jù)稽核崗傳遞的會(huì)計(jì)憑證，最后審驗(yàn)憑證與附件的對(duì)應(yīng) 性、附件的合法合規(guī)性、是否已復(fù)核無(wú)誤等后辦理付款手續(xù)，加蓋現(xiàn)金收付、銀行（付）轉(zhuǎn)訖章，并要求收繳款人在憑證上簽字，最后在出納簽名處加蓋私章或簽名，把好支出最后一道關(guān)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 認(rèn)真保管現(xiàn)金、支票等有價(jià)票據(jù)，委托付款憑證，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，確保賬實(shí)相符；按《會(huì)計(jì)法》、財(cái)務(wù)制度及銀行結(jié)算制度辦理各種款項(xiàng)的收支、結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金管理，每天下班前要在資金費(fèi)用崗監(jiān)盤(pán)下盤(pán)庫(kù)，填寫(xiě)現(xiàn)金庫(kù) 存盤(pán)點(diǎn)表，出現(xiàn)的現(xiàn)金長(zhǎng)短款報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后按規(guī)定處理，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 及時(shí)取得銀行對(duì)賬單，并將銀行存款對(duì)賬單及時(shí)傳遞給資金費(fèi)用崗進(jìn)行審核，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)、使用、保管各類(lèi)票據(jù)并對(duì)支票購(gòu)銷(xiāo)存進(jìn)行登記管理；銀行票據(jù)收回時(shí)，粘相應(yīng)憑證后面，并在憑證上加蓋銀行付訖、銀行轉(zhuǎn)訖章，最后在出納簽名處加蓋私章或簽名，未按規(guī)定完成，每次扣 2分； 負(fù)責(zé)公司銀行賬戶管理工作；負(fù)責(zé)每日監(jiān)督查詢本單位各銀行賬戶余額及變動(dòng)情況 ,并同時(shí)作好保密工作；每天做網(wǎng)上銀行查詢處理記 錄單，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每日登記現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 每日完成公司資金日進(jìn)賬、出賬明細(xì)表，編制資金日?qǐng)?bào)表，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （六）開(kāi)票員考核標(biāo)準(zhǔn) 做好水泥捐贈(zèng)的提貨管理 ,登記好各種一次性客戶的開(kāi)票數(shù)量 \品種 \金額 ,監(jiān)控不超開(kāi)提貨單；建立合同客戶的產(chǎn)品提貨臺(tái)帳，記錄清楚相關(guān)數(shù)據(jù)，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 做好提貨車(chē)輛 IC 卡登記發(fā)放工作，做好退票、改票等事宜，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 整理當(dāng)日單據(jù)并于次日 10 點(diǎn)交銷(xiāo)售會(huì)計(jì)，不得有錯(cuò)、漏單據(jù)發(fā)生，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 嚴(yán)守銷(xiāo)售機(jī)密，并做好客戶信息資料保密工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 （七） IT 維護(hù)員考核標(biāo)準(zhǔn) 負(fù)責(zé) OA 系統(tǒng)、 ERP 系統(tǒng)、 NC 系統(tǒng)維護(hù)，人員添加，人員權(quán)限分配等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與軟件供應(yīng)商聯(lián)系，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 負(fù)責(zé)機(jī)房設(shè)備管理和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理或聯(lián)系相關(guān)人員進(jìn)行維修，并做好數(shù)據(jù)備份工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 依據(jù)區(qū)域公司統(tǒng)一規(guī)劃，做好各崗位電腦 IP 分配，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。 負(fù)責(zé)視頻會(huì)議設(shè)備、電話會(huì)議設(shè)備、監(jiān)控設(shè)備、自動(dòng)裝車(chē)系統(tǒng)、考勤機(jī)維護(hù)工作，確保各項(xiàng)設(shè)備正常運(yùn)行，未按規(guī)定完成，每次扣 2分。 協(xié)助相關(guān)部門(mén)進(jìn)行數(shù)字設(shè)備采購(gòu)、驗(yàn)收、組裝、運(yùn)行、分配等工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分； 負(fù)責(zé)相關(guān)設(shè)備使用方法培訓(xùn)工作，未按規(guī)定完成，每次扣 2 分。