【導(dǎo)讀】本人19**年參加**銀行工作，一直從事會計、信貸、管理等崗位。算機和C級金融英語三項資格要求，現(xiàn)申報聘任中級經(jīng)濟師技術(shù)職務(wù)，與理論有機結(jié)合并指導(dǎo)實際工作開展；提高分析問題解決問題能力，注國內(nèi)外政治形勢，努力提高理論修養(yǎng)，不斷增強責任感和使命感，保持思想上、政治上與省市分行、支行行長室高度一致。習(xí)“科學(xué)發(fā)展觀”“十八大報告”等制度文件，深刻理解掌握精神實質(zhì)，定，認認真真工作，坦坦蕩蕩做事，時刻以共產(chǎn)黨員的標準要求自己。發(fā)展發(fā)揮積極的作用。習(xí)**銀行各項規(guī)章制度，提高執(zhí)行制度自覺性。細致學(xué)習(xí)我行各項信。服務(wù)技能與大客戶服務(wù)水平，促進全行公司、國際業(yè)務(wù)發(fā)展。日常工作做到計劃性，提前制訂工。在工作中始終保持良好的精神狀態(tài)，把領(lǐng)導(dǎo)的期望、員工的厚望，化作干好工作的強大動力，滿腔熱忱地投入工作中。大事項將認真報告。如果未能成功聘任，本人也決不氣餒，仍將。務(wù)產(chǎn)品的學(xué)習(xí)，加強客戶經(jīng)理隊伍培訓(xùn)，提高自身業(yè)務(wù)能力與水平。

　　

【正文】 相比相對上升 B．我國的物價與國外的物價相比相對下降 C．我國的國際收支出現(xiàn)逆差 D．我國的國際收支出現(xiàn)順差 E．市場上的預(yù)期人民幣貶值 標準答案： b,d 解析：順差以及我國的物價與國外的物價相比相對下降導(dǎo)致人民幣升值，參見課本 P24480、 下列舉措中，能夠減少我國的國際收支順差的有（） A．允許我國出口企業(yè)將外匯收入存放在境外 B．放寬我國企業(yè)對外直接投資的外匯管制 C．鼓勵高科技的外資流入 D．限制低附加值的直接投資流入 E．嚴控國外投機熱錢流入 標準答案： a,b,d,e 解析：順差就是出 口大于進口，收入大于支出。要減少我國的國際收支順差，因此，要減少出口，增加進口。限制外資流入，鼓勵流出。因此此題選擇。參見課本 P244 三、案例分析題 （） (一 )AIB 公司為擴大業(yè)務(wù)范圍，在上海證券交易所通過發(fā)行債券的方式籌集資金，共發(fā)行面值為 100 元、票據(jù)利率為 5%，到期期限為 3 年的債券 10 億元，每年 11 月 20 日支付利息，到期還本付息，假定未來 3 年市場利率一直保持為 5%， 8 該債券的投資者每張債權(quán)第一年后收到的第一筆利息的現(xiàn)值為（）元。 A． ． ． ． 該債券的發(fā)行價格應(yīng)為（）元。 A． ． ． ． 該債券的投資者以發(fā)行價格買入該債券，持有至到期的收益為（）。 A． %B． %C． %D． %8 關(guān)于市場利率，債券價格與收益利率之間關(guān)系的說法，正確的有（）。 A．市場利率上升，債券價格下降 B．市場利率下降，債券價格不變 C．債券價格越高 ，到期收益率越高 D．債券價格越低、到期收益率越高標準答案： C,D,A,AD． 解析： 8 一年的利息 =100*5%=5元，第一年后收到的第一筆利息的現(xiàn)值=5/（ 1+5%） =。 8 當票面利率等于市場利率時，債券平價發(fā)行。因此，該債券的發(fā)行價格應(yīng)該是 100元。 8 市場利率下降，債券價格上升；債券價格越高，到期收益率越低。因此 B． C．錯誤。 （二） 下表是我國某商業(yè)銀行 2021年年末的資產(chǎn)負債簡況單位：億元 序號項目年末收益 1 各 項存款 250002 各項貸款 150003 債權(quán)投資62504現(xiàn)金及存放中央銀行款項 55005存放同業(yè)款項 11256發(fā)行普通金融債劵 15007發(fā)行次級金融債劵 150 向中央銀行借貸 2508 5 、 2021 年年 末，該商 業(yè)銀行的 資產(chǎn)余額 為（） 億元A． 28375B． 27250C． 21675D． 278758 6 、 2021 年末 ，該商業(yè) 銀行的現(xiàn) 金資產(chǎn)余 額為 () 億元A． 6625B． 6875C． 5500D． 71258 2021 年年末，該商業(yè)銀行的短期借貸余額為 ()億元A． 150B． 250C． 400D． 13758 關(guān)于該商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的說法，正確的有（） A．債券投資是主要的資金運用 B．現(xiàn)金資產(chǎn)的流動性高于貸款，但盈利性低于債券 C．借入款的償還期限和金額需要集中，以便集中償付 D．借入款規(guī)模應(yīng)適當控制，并以增加短期債券為主，以提高流動性 標準答案： D,A,B,BD． 解析： 8 該商業(yè)銀行的資產(chǎn)余額 =各項貸款 +債權(quán)投資 +現(xiàn)金及存放中央銀行款項 +存放同業(yè) 款項 =15000+6250+5500+1125=27875 億元。 8 現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金，以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項 :庫存現(xiàn)金，①是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支 。②存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金（包括法定存款準備金和超額準備金）；③存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款，用于在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收 付。該商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)余額 =5500+1125=6625 億元。參見課本P798 此題中的負債主要有：各項存款、發(fā)行普通金融債劵、發(fā)行次級金融債劵、向中央銀行借貸。短期借貸為向中央銀行借貸 =250 億元。 、 A．錯誤，貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)和最主要的資金運用。C．錯誤，分散借入款的償還期和償還金額，以減輕流動性過于集中的壓力。參見課本 P7980(三 )2021年 4 月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》。 2021 年 6 月， KH股份有限公司在主板市場首發(fā)新版，有 ZY 國際證券有限責任公司擔任保薦人。本次公開發(fā)行新股 4560 萬股，回撥機制啟動前，網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為 3192萬股，占本次發(fā)行總數(shù)的 70%，網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為 1368萬股，占本次發(fā)行總股數(shù)的 30%。本次公開發(fā)行采用 網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價配售和網(wǎng)上按市值申購定價發(fā)行相結(jié)合的方式。發(fā)行人和保薦人根據(jù)網(wǎng)下投資者的報價情況，對所有報價按照申報價格由高到低的順序進行排序，并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。最終本次發(fā)行價格為 元，對應(yīng)市盈利率為 。 8 在本次發(fā)行中，保薦人 ZY 國際證券有限責任公司的重要身份是（） A．證券經(jīng)紀商 B．證券做市商 C．證券交易商 D．證券承銷商 90、本次新股發(fā)行的定價方式是（） A．固定價格方式 B．薄記方式 C．競價方 式 D．結(jié)合了薄記方式和競價方式兩者特征的詢價制 9 在本次新股發(fā)行的定價方式下，當網(wǎng)下投資者報價后，所有報價應(yīng)按照申報價格由高到低的順序進行排序，為了保證新股定價的合理性，應(yīng)從擬申購總量中至少（） A．提出 10%最低報價的部分 B．分別剔除 10%報價最高和最低的部分 C．剔除 10%報價最高的部分 D．分別剔除 5%報價最高和最低的部分 9 根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，對網(wǎng)下投資者優(yōu)先配售的特定對象有（） A．保險資金 B．企業(yè)年金 C．公募基 金 D．私募基金 D． ,D． ,C． ,A． B． C． 解析： 8 本次發(fā)行的保薦機構(gòu)承擔的角色是證券承銷商。 90、參見課本P999 首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當剔除擬申購總量中報價最高的部分，剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬申購總量的 10%，然后根據(jù)剩余報價及擬申購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。參見課本 P1009 公募基金、社?；?、企業(yè)年金基金和保險資金的配售比例應(yīng)當不低于其他投資者。參見課本 P100(四 )因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，我國的 A公司總部已融資租賃的方式購置一批市場設(shè)備。目前，有甲、乙兩家金融租賃公司向 A．提供了融資租賃方案，具體操作分別為： 甲租賃公司向 A 公司指定的設(shè)備供應(yīng)商購買設(shè)備，租賃給 A 公司使用，租賃期限 3年。在租賃期內(nèi)， A 公司按季向甲租賃公司支付租金。租賃期滿后， A 公司向甲租賃公司支付約定的名義貨價，甲租賃公司將該批設(shè)備的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給 A公司。 A 公司向乙租賃公司提供原已購設(shè)備的原始購置發(fā)票，將設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙租賃公司，保留設(shè)備使用權(quán) 。乙租賃公司在取得備所有權(quán)后，一次性向 A 公司支付轉(zhuǎn)讓款。在 3 年的租賃期內(nèi) ， A 公司按月向乙租賃公司支付租金。租賃期滿后， A 公司向乙租賃公司支付約定的名義貨價，乙租賃公司將該批設(shè)備的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給 A公司。 9 從業(yè)務(wù)類型看，甲租賃公司與 A公司之間開展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于（） A．直接租賃 B．回租 C．轉(zhuǎn)租賃 D．杠桿租賃 9 從業(yè)務(wù)類型看，乙租賃公司與 A公司之間開展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于（） A．直接租賃 B．回租 C．聯(lián)合租賃 D．委托租賃 9 根據(jù)我國的《金融租賃公司管理辦法》，甲租賃公司對 A 公司的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的（） A． 15%B． 20% ． 30%D． 40%9 在與乙租賃公司開展的融資租賃業(yè)務(wù)中， A 公司承擔的角色有（） A．出賣人 B．出租人 C．承租人 D．買受人 標準答案： A,B,C,AC． 解析： 9 直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)確認的具體要求，向該用戶企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。直接租賃分直接購買式和委托購買式兩種類型。參見課本 P1469 回租是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)為標的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)訂立融資租賃合同。參見課本 P1469 金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的 30%。參見課本 P1489 回租是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)為標的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)訂立融資租賃合同。參見課本 P146(五 )2021 年 6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值 40 億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋 7 個期限，包括 50 億人民幣、 23 億美元、 5億新加坡元、 5 億歐元 4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。 9 作為該債券的發(fā)行者，我國某銀行的金融風(fēng)險有（） A．信用風(fēng)險 B．利率風(fēng)險 C．匯率風(fēng)險 D．投資風(fēng)險 9 該債券的迪拜投資者承擔的金融風(fēng)險有（） A．信用風(fēng)險 B．利率風(fēng)險 C．匯率風(fēng)險 D．聲譽風(fēng)險 9 該銀行在將所有籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔信用風(fēng)險。為控制該風(fēng)險，該銀行可以采取的方法有（） A．對借款人進行信用分析 B．進行缺口管理 C．進行套期保值 D．提前轉(zhuǎn)讓債權(quán) 100、該銀行在將所籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項 目融資中，要承擔國家風(fēng)險中的轉(zhuǎn)移風(fēng)險。為控制該風(fēng)險，該銀行可以采取的方法有（） A．進行利率衍生品交易的套期保值 B．評估借貸人所在國的國家風(fēng)險 C．采用辛迪加形式的聯(lián)合貸款 D．保持負債的流動性標準答案： ABC,BC,AD,BC． 解析： 9 作為該債券的發(fā)行者，我國某銀行的金融風(fēng)險有信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。 9 該債券的迪拜投資者承擔的金融風(fēng)險有利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。 9 為控制該風(fēng)險，該銀行可以采取對借款人進行信用分析、提前轉(zhuǎn)讓債權(quán)等方法。參見課本 P172100、該銀行可以采取的方法有 B． C．。參見課本 P175