【正文】 經(jīng)董事會討論批準(zhǔn)。 （正職）人員的任免需要由總經(jīng)理提名，并經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過。 3 名副總經(jīng)理。列席人員不具備投票表決權(quán) 20 利。總經(jīng)理辦公會每半個月召開一次。 第二節(jié) 財務(wù)管理的風(fēng)險防控要點(diǎn) ，其中，下列資 金均在總經(jīng)理批準(zhǔn)后須報請董事會討論通過并備案： 設(shè)備采購中單筆采購金額超過 50 萬的； 原材料采購中單筆采購超過 30 萬的； 廣告投入單筆費(fèi)用超過 20 萬的； 銷售及管理費(fèi)用中單筆超過 10 萬的；（工資及業(yè)務(wù)提成除外） ，均需要提交 3 個供應(yīng)商的對比評估以確定最后的合作供應(yīng)商。 2 年實行每半年內(nèi)部審計 1 次，每一年外部審計 1 次； 2 年后實行每 1 年內(nèi)部和外部審計各 1 次。 。出現(xiàn)預(yù)警情況時，總經(jīng)理需向董事會提交情況說明和解決方案。 第三節(jié) 生產(chǎn)管理和 技術(shù)儲備的風(fēng)險防范要點(diǎn) ，并在 6 個月后實行根據(jù) RSP（滾動銷售計劃）而制定生產(chǎn)和采購計劃，盡可能的控制公司成品和原材料庫存。 3 個供應(yīng)商對比評估制度來保證材料的可靠性與合理性；每一種原材料均需確保質(zhì)量。 ，加強(qiáng)過程管理，提高質(zhì)檢環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)。建立企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，并要求符合 ISO9000 的管理認(rèn)證要求。 ，一方面成立公司技術(shù)開發(fā)部門，以保障當(dāng)前的產(chǎn)品品質(zhì)控制并作為未來的技術(shù)開發(fā)部分的基礎(chǔ)；另一方面，成立“中國民用防輻射技術(shù) 專家委員會”，邀請國內(nèi)電磁兼容領(lǐng)域的專家學(xué)者擔(dān)任專家委員，每 2 個月召開一次會議，并可建立專項的項目組。 第四節(jié) 銷售管理的風(fēng)險防范要點(diǎn) ，并經(jīng)過總經(jīng)理辦公會議討論通過，報董事會備案。銷售公司應(yīng)嚴(yán)格按照公司的銷售政策執(zhí)行。 ，由財務(wù)在合同管理和發(fā)貨管理中進(jìn) 21 行最終審核。 。 ，在投標(biāo)前均需進(jìn)行風(fēng)險防控評估。 第 十一 章 合資企業(yè)的項目財務(wù)分析 第一節(jié) 設(shè)計產(chǎn)銷能力 方面 建立一條國內(nèi)領(lǐng)先的吸波涂料混裝線，年生產(chǎn)能力為 400 噸；根據(jù)銷售和工程開發(fā)情況，可酌情增加新的生產(chǎn)混裝線； 2021 年的產(chǎn)能為 1000 噸， 2021 年為2021噸， 2021 年為 2800 噸 ， 2021 年為 3500 噸 。 由于涂料的基料生產(chǎn)存在一定程度的污染，需要采取無害處理并通過環(huán)評，因此先進(jìn)行混裝生產(chǎn)能最快最高效的展開企業(yè)生產(chǎn)和銷售。 同時，由于涂料的基料的主材為 鱗片狀石墨粉、乙炔碳粉、羰基鐵粉、鐵氧體粉 等 構(gòu)成 ，在我國市場上容易采購，不存在原材料供應(yīng)問題，生產(chǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險較低。 以安徽 XX 公司現(xiàn)有銷 售團(tuán)隊為基礎(chǔ)，經(jīng)過選拔和補(bǔ)充，建立一支人數(shù)為 40人的強(qiáng)有力的銷售隊伍；原有的 XX 涂料的代理商及工程客戶，在合資公司成立后均重新與合資公司簽定新的代理和工程協(xié)議。 2021 年的銷售額為 1 億 ， 2021年為 億， 2021 年為 2 億元 ， 2021 年為 3 億 。 第二節(jié) 財務(wù)分析 合資公司的投入將主要在技術(shù)和生產(chǎn)環(huán)節(jié) 具體包括： 研發(fā)生產(chǎn)部分： ：吸波涂料混裝生產(chǎn)線 2 條； 300 萬 包括： 攪拌釜 2 套 橡膠、硅膠連續(xù)硫化機(jī)組 1 套 壓力機(jī) 2 臺 密煉機(jī) 200 1 臺 開煉機(jī) 2 臺 22 ： 土地： 300 畝土地約 2700 萬（土地政策詳見備注） 一期標(biāo)準(zhǔn)化廠區(qū)建設(shè) 2021 平方： 辦公樓建設(shè)約 2021 平方 檢測中心建設(shè) 廠區(qū)及辦公區(qū)裝修共約 1100 萬 檢測中心設(shè)備約 60 萬 ： 80 萬 包括： ENPBEMI 測試接收機(jī) 1 臺 MDSZZ 吸收夾鉗 1 臺 AP436B 微波功率計 1 臺 人工老化測試儀 1 臺 耐鹽霧測試儀 1 臺 粘度儀 1 臺 ： 50 萬 ： 10 萬 ： 15 萬 ： 8 萬 ： 280 萬 ： 30 萬 小計： 4900 萬 銷售部分： ： 120 萬 ： 60 萬 小計： 180 萬 備注： 300 畝，根據(jù) XX 與地方政府談判的結(jié)果，可采取分期付款，股份公司成立后廠區(qū)建設(shè)動工后適當(dāng)獎勵部分土地款。 子剛及 XX 公司技術(shù)總顧問俞一哲負(fù)責(zé)，設(shè)計團(tuán)隊 4 人。合資公司成立后根據(jù)租賃廠房的實際情況，提交生產(chǎn)線設(shè)計方案和設(shè)備采購方案，經(jīng)過公開招標(biāo)，確定設(shè)備供應(yīng)商和總安裝調(diào)試服務(wù)單位。 23 的基礎(chǔ)上，合資公司 2021 年預(yù)計年銷售額 4000 萬，按照 125 元 /公斤的最低出廠價計算，毛利大約為 16002021 萬。（未考慮直接投標(biāo)的工程部分） ，如表 111所示。 表 111 20212021 年合資公司防輻射涂料銷售及毛利預(yù)測 年度 總目標(biāo)銷售額 (萬元 ) 銷售毛利 國內(nèi)銷售 出口銷售 合計 2021 1500 2500 4000 1600 2021 6000 4000 10000 3500 2021 10000 6000 16000 5100 2021 12021 8000 20210 7200 2021 20210 10000 30000 12800 2021 年銷售額為 億， 20212021 年均銷售額為 2 億元。 合資公司投入產(chǎn)出比高， 年均毛利率在 40%以上， 經(jīng)濟(jì)效益可觀。 第 三部分 合資 項目不確定因素分析及總體評語 本項目的不確定因素主要有：生產(chǎn)成本、市場競爭 、政策因素、投資環(huán)境 、投入產(chǎn)出 等。 造成成本增大方面的因素主要有：勞動力成本、電價上漲、原材料漲價、運(yùn)輸費(fèi)用的提高等，對本項目將會造成一定的影響。但只要加強(qiáng)管理，所以對本項目的影響只會是局部的、部份的，而不是全部。 創(chuàng)新拳頭產(chǎn)品搶占市場的時 間越長，競爭對手對市場的占有率就越低，再加上科技含量、產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)勢，就必然營造絕對的競爭優(yōu)勢； XX 吸波王涂料至少在 3 年內(nèi)可以保持相對的市場壟斷性。 主要是政策變動對本項目產(chǎn)生的影響。如果國家對吸波材料的出口采取限制措施，將影響防輻射涂料的出口。目前還沒有這方面的限制。 另外，由于電磁波輻射的危害嚴(yán)重，許多國家對相關(guān)電器（如電視、手機(jī)等）提出了防輻射要求，而中國政府目前尚未制定相關(guān)政策。隨著人們健康安全意識 24 的不斷增強(qiáng)，國內(nèi)制定相關(guān)電磁輻射限制政策將是必然趨勢。一旦中國政府頒布對電磁輻射產(chǎn)品的限 制要求，對 XX 吸波王涂料將是巨大機(jī)遇。 目前政府部門重點(diǎn)扶持高新科技產(chǎn)業(yè)、民營中小型企業(yè)和出口創(chuàng)匯企業(yè)等，就 項目落實 地區(qū)來說，治安環(huán)境較好，物流順暢，市場協(xié)調(diào)發(fā)展。從綜合各方面因素來看，對本項目的投資發(fā)展極為有利。 ： 本項目按照目前的市場行情，以 40%的利潤率計算，正常經(jīng)營一年，就可以全部收回投入成本，達(dá)到當(dāng)年投入，次年見效的最佳效果。 結(jié) 論 本合資企業(yè)項目符合國家科技強(qiáng)國和低碳經(jīng)濟(jì)的大政方針 ,能充分的發(fā)揮合資各方的固有優(yōu)勢 ,實現(xiàn)資源整合 ,并有希望在保持產(chǎn)品研發(fā)和更 新?lián)Q代的基礎(chǔ)上 ,達(dá)到世界領(lǐng)先水平。本合資企業(yè) 對 相關(guān)各方均有明顯的經(jīng)濟(jì)效益，也符合航天企業(yè) 的產(chǎn)業(yè)投資精神。 25 附件 附件 1 防輻射涂料專利 26 27 附件 2 XX 防輻射涂料中國計量學(xué)院檢測報告 28 29 30 31 32 附件 3 XX 防輻射涂料華東國家計量檢測中心檢測報告 33 34 35 附件 4 XX 防輻射涂料歐盟 SGSREACH 認(rèn)證 36 37 38 39 40 41 附件 5 XX 防輻射特種涂料 SGS國際防火檢測認(rèn)證（ 中文版本） 42 43 44 附件 6 XX 防輻射特種涂料 SGS抗靜電國際檢測報告（中文版本） 45 46 47 附件 7 XX 防輻射涂料出口 MSDS認(rèn)證 48 49 50 51 52 附件 8 XX 防輻射涂料出口運(yùn)輸檢測報告 — 海運(yùn) 53 54 55 56 附件 9 XX 防輻射涂料出口運(yùn)輸檢測報告 — 空運(yùn) 57 58 59 60 附件 10 XX 防輻射涂料韓國及日本檢測報告 61 62 附件 11 XX 涂料防電離輻射檢測報告 (SIMT)針對 X 射線 63