【正文】 設(shè)。 * * 年 * 月組織竣工驗(yàn)收。 第十章 投資預(yù)算與資 金籌措 、投資估算編制依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》試用 國(guó)家發(fā)改委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的通知 (計(jì)價(jià)格 )(2021,1980 號(hào) ) 甘肅省發(fā)改委編制的《露天礦建設(shè)工程其它費(fèi)用定額》 甘肅省物價(jià)水平 ,近期甘肅省類(lèi)似工程費(fèi)用狀況及相關(guān)的估算指標(biāo)。 、建筑投資 (固定資產(chǎn)投資 )估算 建筑安裝的總造價(jià) 1采場(chǎng)工程 : 主要包括三通一平、擋墻、高壓水池以及值班室、變電房建設(shè)。其中三通一平費(fèi)、擋墻、高壓水池等費(fèi)用估算： * 萬(wàn) 元 ,值班、變電房用房共計(jì)： * m2,單方造價(jià)： * 元 /m2,共計(jì)： * 萬(wàn)元計(jì)算。 以上共計(jì)： * 萬(wàn)元 2建筑工程 : 建筑工程施工內(nèi)容辦公室、寢室、餐廳、門(mén)房 、圍墻、廠(chǎng)區(qū)道路、大門(mén)等 ,其中廠(chǎng)房和辦公室、宿舍、餐廳等單方造價(jià)約： * 元 /㎡ ,(不完全價(jià)格 )，面積 * ㎡，計(jì)算得 * 萬(wàn)元 .門(mén)房單方造價(jià)元： * 元 /㎡，面積 * ㎡，計(jì)算得 * 萬(wàn)元 ,三通一平費(fèi) ,圍墻、廠(chǎng)區(qū)道路、大門(mén)等，為 * ㎡，費(fèi)用估算為 * 萬(wàn)元。 以上共計(jì)： * 萬(wàn)元。 3其它 : 主要為礦區(qū) 通往采場(chǎng)的道路估算 * 米 ,因此估計(jì)造價(jià)為 * 萬(wàn)元。 3油庫(kù)等相關(guān)設(shè)備 : 估計(jì)造價(jià)約 * 萬(wàn)元 采礦設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所需的開(kāi)采及鑿巖等相關(guān)設(shè)備除公司原有的部分設(shè)備外 ,還需購(gòu)置一部分 ,主要包括挖掘機(jī)、鏟車(chē)、空壓機(jī)、鑿巖機(jī)、購(gòu)置估算為 * 萬(wàn)元整。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 1)土地使用費(fèi) : 約為 * 萬(wàn)元 (不完全數(shù)字 )。 2)勘察設(shè)計(jì)費(fèi) : 根據(jù)類(lèi)似工程項(xiàng)目及工程的實(shí)際情況 ,勘查費(fèi)和設(shè)計(jì)費(fèi)合計(jì)取建安總造價(jià) 3%，共計(jì) * 萬(wàn)元。 3)工程前期咨詢(xún)費(fèi) : 前期的 工程咨詢(xún)費(fèi)建安總造價(jià) 1%，計(jì)算得 * 萬(wàn)元。 4)招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi) : 原國(guó)家計(jì)委印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)管理暫行辦法》的通知(計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號(hào) )中附錄 :招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ,計(jì)算招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)為 2 萬(wàn)元。 5)監(jiān)理費(fèi)用 : 建設(shè)監(jiān)理費(fèi)取建安總造價(jià)的 1%計(jì)算得 * 萬(wàn)元。 6)建設(shè)單位管理費(fèi) : 依據(jù)甘肅省發(fā)改委編制的 (甘肅省建設(shè)工程其它費(fèi)用定額 )建設(shè)單位定額管理費(fèi)為建安總造價(jià)設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、土地使用費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)費(fèi) ,前期工程咨詢(xún)費(fèi) ,招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)用之和乘以計(jì)費(fèi) 率 ,計(jì)費(fèi)率為 3%計(jì)算得 * 萬(wàn)元。 工程建設(shè)其他費(fèi)為以上六項(xiàng)費(fèi)用總和共計(jì)： * 萬(wàn)元 預(yù)備資金 : 預(yù)備費(fèi)以建安總造價(jià) ,開(kāi)采及加工設(shè)備購(gòu)置及工程建設(shè)其它費(fèi)用為計(jì)費(fèi)基礎(chǔ) ,根據(jù)《甘肅省建設(shè)工程及其他費(fèi)用定額》計(jì)費(fèi)率 10%計(jì)算得 * 萬(wàn)元。 、流動(dòng)資金的估算 : 根據(jù)銷(xiāo)售收入和成本估算流動(dòng)資金 ,項(xiàng)目建成投資后需全部流動(dòng)資金 * 萬(wàn)元。 、項(xiàng)目的總投資 項(xiàng)目總投資估算匯總表 單位 : 萬(wàn)元 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 投資額 1 建設(shè)投資 (固定資產(chǎn)投資 ) 建安總造價(jià) 采場(chǎng)工程 (三通一平、擋墻、高壓水池、值 班室、變電室等 ) 建筑工程 (三通一平、廠(chǎng)房、辦公室、寢室、門(mén)房、車(chē)庫(kù)、圍墻、廠(chǎng)區(qū)道路、大門(mén)等 ) 其它 (礦區(qū)通往采場(chǎng)的道路 ) 油庫(kù)等相關(guān)設(shè)備 開(kāi)采及加工設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 工程建設(shè)及其他費(fèi)用 土地使用費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 前其工程咨詢(xún)費(fèi) 招標(biāo)代理費(fèi) 監(jiān)理費(fèi) 建設(shè)單位 管理費(fèi) 預(yù)備費(fèi) 2 流動(dòng)資金 3 項(xiàng)目總投資 、資金籌措 項(xiàng)目籌措方案 : 建設(shè)單位自籌資金 * 萬(wàn)元； 社會(huì)融資 * 萬(wàn)元。 資金籌措成見(jiàn)表 序號(hào) 籌措途徑 金額 (萬(wàn)元 ) 比例 1 自籌資金 2 社會(huì)融資 3 合計(jì) 第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及基本原則 費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致的原則 費(fèi)用與效益識(shí)別的有無(wú)對(duì)比原則 動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合 ,以動(dòng)態(tài)分析為主要的原則 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定中的委托原則 、財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選擇 基準(zhǔn)收益率 :基準(zhǔn)收益率的確定包含三部分內(nèi)容 ,資金籌措成本、風(fēng)險(xiǎn)貼補(bǔ)率和通貨膨脹率。 本項(xiàng)目的計(jì)算期為 * 年 (20212022 年 ),計(jì)算期的確定建設(shè)期為 1 年和固定資折舊年限為 * 年為準(zhǔn)。 本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷 :項(xiàng)目建成后生產(chǎn)第一年 (2021)即可達(dá)到 *萬(wàn)噸 /年。 石膏產(chǎn)品特性及市場(chǎng)行情 石膏礦加工產(chǎn)品的特性：尤其是加工工藝簡(jiǎn)單，能耗低，具有輕質(zhì)、膠凝性好，隔聲、隔熱、防火，阻燃性能好等許多優(yōu)良特性。 是一種高效節(jié)能的建筑物室內(nèi)墻面及頂板抹面材料，是傳統(tǒng)抹面砂漿 —— 水泥或 石灰砂漿的替代產(chǎn)品，是一種新型的室內(nèi)裝飾裝修材料。其具有粘結(jié)力強(qiáng)，硬化后體積穩(wěn)定，不易產(chǎn)生起鼓、干縮裂縫等優(yōu)點(diǎn)，從根本上客服了傳統(tǒng)粉刷材料的質(zhì)量弊病，其完全氣硬性和速凝型的材料特性，水解時(shí)釋放的熱量比較多，具有防凍性能，在 5℃以上可不摻加任何防凍劑就可進(jìn)行施工。 石膏礦主要用來(lái)燒制水泥， * * 縣水泥生產(chǎn)企業(yè)很多。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提速，水泥需求旺盛，石膏礦石的價(jià)格由 2021年的每噸 45元上漲到現(xiàn)在的 60元。 、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅估算 本項(xiàng)目建成后第一年 (2021)即可達(dá)到設(shè) 計(jì) * 萬(wàn)噸的產(chǎn)能 ,根據(jù)以上預(yù)計(jì)的價(jià)格測(cè)算 ,項(xiàng)目投產(chǎn)后平均銷(xiāo)售收入為 * 萬(wàn)元。 銷(xiāo)售稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)稅和教育附加、城市建設(shè)維護(hù)稅為增值稅的 1%教育費(fèi)附加為增值稅 3%項(xiàng)目投產(chǎn)后銷(xiāo)售稅金 ,及附加共計(jì)： * 萬(wàn)元 、成本費(fèi)用估算 工人工資 本項(xiàng)目所需人員為 * 人 ,現(xiàn)有人員 * 人 ,需要新增 * 人 ,新增人員中可吸收當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力 * 人 ,還可吸收周邊農(nóng)民工 * 人 ,在 * 人中 ,管理人員和技術(shù)人員 * 人 ,根據(jù)工作人員平均工資 * 萬(wàn)元 /人?年 ,計(jì)算得每年的人員工資為 * 萬(wàn)元。 折舊費(fèi)用 固定資產(chǎn)系用直線(xiàn)折舊法折舊期限為 * 年 ,年殘值率為 5%，折舊費(fèi)用為 * 萬(wàn)元。 修理費(fèi)按年折舊率 6%計(jì)算 ,共計(jì) * 萬(wàn)元。 、利潤(rùn)和所得稅估算 銷(xiāo)售收入折扣除銷(xiāo)售稅金及附加 ,增值和總成本費(fèi)用后即為利潤(rùn)總額 ,該項(xiàng)目投產(chǎn)后利潤(rùn)總額為 * 萬(wàn)元 .本項(xiàng)目所得稅率為25%交納企業(yè)所得稅總額為 * 萬(wàn)元 ,年平均稅后利潤(rùn)為 * 萬(wàn)元 ,盈余公積金在累計(jì)利潤(rùn)總額大于零時(shí)按稅后利潤(rùn)的 10%提取 ,稅后利潤(rùn)扣除盈余公積金即為為分配利潤(rùn) ,為分配利潤(rùn)總額為 * 萬(wàn)元。 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 :從項(xiàng)目投資來(lái)看，項(xiàng)目投資為 * 萬(wàn)元；建筑投資（固定資產(chǎn)投資） * 萬(wàn)元；年銷(xiāo)售收入 * 萬(wàn)元；年分配利潤(rùn)為 * 萬(wàn)元，因此從盈利能力分析指標(biāo)來(lái)看 ,該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如表所示 : 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 計(jì)算結(jié)果 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 是否可行 1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 靜態(tài)投資回收期 (投產(chǎn)后稅前年平均 )投資利潤(rùn)率 2 自籌資 金財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 指標(biāo) 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 以上數(shù)據(jù)表明 ,主要財(cái)務(wù)指標(biāo)滿(mǎn)足相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 第十二章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 2021 年力抵制金融危機(jī)對(duì)無(wú)過(guò)經(jīng)濟(jì)的影響 ,國(guó)家出臺(tái)了一系列擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求保持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的政策 ,石膏礦作為 * * 縣的優(yōu)勢(shì)礦藏之一 ,科學(xué)合理的加以開(kāi)發(fā)利用符合 * * 縣擴(kuò)大內(nèi)需 ,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的要求。 項(xiàng)目實(shí)施將進(jìn)一步提升礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用方面的優(yōu)勢(shì)地位 ,同時(shí)為擴(kuò)大石膏礦在國(guó)內(nèi)和國(guó)際的市場(chǎng)份額作出貢獻(xiàn)。 當(dāng)前 ,受宏觀(guān)經(jīng)濟(jì) 形勢(shì)的影響 ,企業(yè)效益下降 ,全國(guó)各地出現(xiàn)不同程度農(nóng)民工返鄉(xiāng)現(xiàn)象 ,而現(xiàn)有的空缺崗位十分有限 ,大量農(nóng)民工就業(yè)難的問(wèn)題給 * * 縣政府帶來(lái)很大的就業(yè)壓力 ,而本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，需新增勞動(dòng)力 * 人 ,其中可吸收本地區(qū)農(nóng)牧民勞動(dòng)力達(dá) * 人以上 ,還可以在吸收周邊省份的返鄉(xiāng)農(nóng)民工 * 人以上 .因此項(xiàng)目實(shí)施在一定程度上可緩解 * * 縣的就業(yè)壓力。 本項(xiàng)目的石膏礦開(kāi)采加工條件簡(jiǎn)便 ,離農(nóng)民居住區(qū)較遠(yuǎn) ,并根據(jù)該礦特點(diǎn)制定了科學(xué)合理的開(kāi)采和加工方案 ,將其對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響降到最低 ,另外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后每年將投入一筆數(shù)額不小的安全資金 ,相 信該項(xiàng)目的實(shí)施能力為今后 * * 省類(lèi)似的項(xiàng)目提供有益的借鑒。 綜上所述 ,我們認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施在帶來(lái)可觀(guān)的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí) ,還將產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益 ,為今后 * * 縣經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。 第十三章 結(jié) 論 石膏礦山可采儲(chǔ)量大 ,市場(chǎng)需求增速加快，因此該項(xiàng)目產(chǎn)品具有良好的市場(chǎng)前景和廣闊的發(fā)展空間。 礦區(qū)位于道路交通方便、良好。 礦區(qū)環(huán)境地質(zhì)總體層屬良好一類(lèi) ,礦區(qū)在歷史中無(wú)地震記錄 ,無(wú)活動(dòng)性斷裂通過(guò) ,未見(jiàn)滑坡 ,及泥石流等地質(zhì)災(zāi)害痕跡 ,礦層中無(wú)污染源存在。 項(xiàng)目生產(chǎn)的石膏屬于石膏板的原 材料 ,且采用濕法開(kāi)采生產(chǎn)中不會(huì)產(chǎn)生大量的粉塵 ,礦區(qū)與居民居住區(qū)較遠(yuǎn) ,振動(dòng)及噪音不會(huì)給農(nóng)民造成影響。 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行 ,付諸實(shí)施后 ,正常年產(chǎn)量達(dá) * 萬(wàn)元 ,在提高知名度的同時(shí)可產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后需新增加勞動(dòng)力 * 人 ,除吸取本地農(nóng)牧民勞動(dòng)力 * 人外 ,可在吸收周邊省份的農(nóng)民工 * 人 ,在緩解勞動(dòng)就業(yè)壓力的同時(shí) ,還能帶動(dòng) * * 縣相關(guān)企業(yè)甚至其它行業(yè)的發(fā)展 ,因此社會(huì)效益顯著。 綜上所述 ,我們認(rèn)為該項(xiàng)目定位準(zhǔn)確 ,符合 * * 縣長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)布局的相關(guān)政策 ,項(xiàng)目建成后將產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益 和社會(huì)效益 ,因此建議盡快實(shí)施項(xiàng)目的確定。