【正文】 原料有很好的經(jīng)濟效益。 巴音杭蓋蘇木建設煉焦廠、石灰廠、煉鐵廠后既可增加就業(yè)人口，更可促進該地城鎮(zhèn)化的發(fā)展進程。為帶動第三產 業(yè)發(fā)展有很好的社會效益。 本項目充分考慮了環(huán)保和節(jié)能。高爐、燒結兩車間利用了當前中型鋼鐵企業(yè)適用的環(huán)保技術和裝備，環(huán)保設施投入占總投入的 8%以上。高爐煤氣得到 99%以上的回收利用。焦爐煤氣柜如建立起來，還可為鎮(zhèn)上公用事業(yè)、企業(yè)及居民提供民用潔凈燃料，改變燃料結構，更有利于從根本上改善以煤為燃料的煤煙型污染狀況。 經(jīng)財務分析建設煉鐵廠有 較 高的回報，經(jīng)濟上是可行的。 54 收入及稅金估算表 序 號 項目 合計 單位 建設期 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產負荷 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 主營業(yè)務收入 萬元 生鐵 萬元 銷售價格 元 /噸 銷售量 萬噸 副產品水渣 萬元 銷售價格 元 /噸 銷售量 萬噸 2 應繳增值稅 萬元 銷項稅 萬元 進項稅 萬元 3 稅金及附加 萬元 資源稅 萬元 城建稅 萬元 教育費附加 萬元 55 成本費用估算表 單位：萬元 序號 年份 合計 建設期 經(jīng)營期 項目 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產負荷 ％ 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 外購原輔材料費 2 外購燃料動力費 3 工資及福利費 4 修理費 5 折舊費 6 攤銷費 7 財務費用 流動資金貸款利息 固定資產貸款利息 8 其它費用 9 總成本費用 可變成本 固定成本 10 經(jīng)營成本 利息備付率 56 固定資產投資貸款償還能力初步分析 單位：萬元 序號 項 目 合計 建設期 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 年初借款本息累計 本金 建設期利息 本年貸款 本年應計利息 計入建設期利息 計入生產期利息 本年還款金額 還本 付息 年末借款本息累計 2 還款資金來源 未分配利潤 折舊 攤銷 其他 固定資產貸款預計清償期 (年 ) 57 利潤及利潤分配 表 1 單位：萬元 序號 項目 合計 經(jīng)營期 2 3 4 5 6 7 8 1 主營業(yè)務收入 2 其他業(yè)務收入 3 稅金及附加 4 總成本費用 5 利潤總額 6 彌補以前年度虧損 7 應納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤 可供分配利潤 法定盈余公積金 提取公益金 應付利潤 未分配利潤 10 累積未分配利潤 58 利潤及利潤分配 表 2 單位：萬元 序號 項目 經(jīng)營期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 主營業(yè)務收入 2 其他業(yè)務收入 3 稅金及附加 4 總成本費用 5 利潤總額 6 彌補以前年虧損 7 應 納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤 可供分配利潤 法定盈余公積金 提取公益金 應付利潤 未分配利潤 10 累積未分配利潤 59 全部投資現(xiàn)金流量表 1 單位：萬元 序號 項目 合計 建設期 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 主營業(yè)務收入 其它業(yè)務收入 回收固定資產余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產投資 建設期利息 流動資金 經(jīng)營成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 所得 稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計凈現(xiàn)金流量 主要經(jīng)濟指標測算 所得稅后 財務凈現(xiàn)值 萬元 內部收益率 % 投資回收期 年 所得稅前 財務凈現(xiàn)值 萬元 內部收益率 % 投資回收期 年 60 全部投資現(xiàn)金流量表 2 單位：萬元 序 號 項目 經(jīng)營期 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 主營業(yè)務收入 其它業(yè)務收入 回收固定資產余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產投資 建設期利息 流動資金 經(jīng)營成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計凈現(xiàn)金流量 61 自有資金 現(xiàn)金流量表 1 單位：萬元 序號 項目 合計 建設期 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營收入 回收固定資產余值 回收流動資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 借款利息償還 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 自有資金收益率 % 自有資金凈現(xiàn)值 萬元 I=12% 自有資金回收期 年 62 自有資金 現(xiàn)金流量表 2 單位：萬元 序號 項目 合計 經(jīng)營期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營收入 回收固定資產余值 回收流動資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 借款利息償還 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 63 資金來源與運用表 1 單位：萬元 序 號 項目 合計 建設期 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 資金來源 利潤總額 折舊 攤銷 長期貸款 流動資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產余值 回收流動資金 2 資金運用 固定資產投資 建設期利息 流動資金 所得稅 應付利潤 長期貸款本金償還 流動資金貸款本金償還 其他短期貸款本金償還 3 盈余資金 4 累計盈余資金 64 資金來源與運用表 2 單位：萬元 序號 項目 合計 經(jīng)營期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 資金來源 利潤總額 折 舊 攤銷 長期貸款 流動資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產余值 回收流動資金 2