【正文】 原料有很好的經(jīng)濟(jì)效益。 巴音杭蓋蘇木建設(shè)煉焦廠、石灰廠、煉鐵廠后既可增加就業(yè)人口，更可促進(jìn)該地城鎮(zhèn)化的發(fā)展進(jìn)程。為帶動(dòng)第三產(chǎn) 業(yè)發(fā)展有很好的社會(huì)效益。 本項(xiàng)目充分考慮了環(huán)保和節(jié)能。高爐、燒結(jié)兩車(chē)間利用了當(dāng)前中型鋼鐵企業(yè)適用的環(huán)保技術(shù)和裝備，環(huán)保設(shè)施投入占總投入的 8%以上。高爐煤氣得到 99%以上的回收利用。焦?fàn)t煤氣柜如建立起來(lái)，還可為鎮(zhèn)上公用事業(yè)、企業(yè)及居民提供民用潔凈燃料，改變?nèi)剂辖Y(jié)構(gòu)，更有利于從根本上改善以煤為燃料的煤煙型污染狀況。 經(jīng)財(cái)務(wù)分析建設(shè)煉鐵廠有 較 高的回報(bào)，經(jīng)濟(jì)上是可行的。 54 收入及稅金估算表 序 號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 單位 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產(chǎn)負(fù)荷 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 萬(wàn)元 生鐵 萬(wàn)元 銷(xiāo)售價(jià)格 元 /噸 銷(xiāo)售量 萬(wàn)噸 副產(chǎn)品水渣 萬(wàn)元 銷(xiāo)售價(jià)格 元 /噸 銷(xiāo)售量 萬(wàn)噸 2 應(yīng)繳增值稅 萬(wàn)元 銷(xiāo)項(xiàng)稅 萬(wàn)元 進(jìn)項(xiàng)稅 萬(wàn)元 3 稅金及附加 萬(wàn)元 資源稅 萬(wàn)元 城建稅 萬(wàn)元 教育費(fèi)附加 萬(wàn)元 55 成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產(chǎn)負(fù)荷 ％ 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 外購(gòu)原輔材料費(fèi) 2 外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) 3 工資及福利費(fèi) 4 修理費(fèi) 5 折舊費(fèi) 6 攤銷(xiāo)費(fèi) 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 流動(dòng)資金貸款利息 固定資產(chǎn)貸款利息 8 其它費(fèi)用 9 總成本費(fèi)用 可變成本 固定成本 10 經(jīng)營(yíng)成本 利息備付率 56 固定資產(chǎn)投資貸款償還能力初步分析 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 年初借款本息累計(jì) 本金 建設(shè)期利息 本年貸款 本年應(yīng)計(jì)利息 計(jì)入建設(shè)期利息 計(jì)入生產(chǎn)期利息 本年還款金額 還本 付息 年末借款本息累計(jì) 2 還款資金來(lái)源 未分配利潤(rùn) 折舊 攤銷(xiāo) 其他 固定資產(chǎn)貸款預(yù)計(jì)清償期 (年 ) 57 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 表 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 2 3 4 5 6 7 8 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2 其他業(yè)務(wù)收入 3 稅金及附加 4 總成本費(fèi)用 5 利潤(rùn)總額 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 7 應(yīng)納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤(rùn) 可供分配利潤(rùn) 法定盈余公積金 提取公益金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 10 累積未分配利潤(rùn) 58 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2 其他業(yè)務(wù)收入 3 稅金及附加 4 總成本費(fèi)用 5 利潤(rùn)總額 6 彌補(bǔ)以前年虧損 7 應(yīng) 納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤(rùn) 可供分配利潤(rùn) 法定盈余公積金 提取公益金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 10 累積未分配利潤(rùn) 59 全部投資現(xiàn)金流量表 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其它業(yè)務(wù)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得 稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算 所得稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 所得稅前 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 60 全部投資現(xiàn)金流量表 2 單位：萬(wàn)元 序 號(hào) 項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)期 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其它業(yè)務(wù)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 61 自有資金 現(xiàn)金流量表 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營(yíng)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 借款利息償還 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 自有資金收益率 % 自有資金凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 I=12% 自有資金回收期 年 62 自有資金 現(xiàn)金流量表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營(yíng)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 借款利息償還 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 63 資金來(lái)源與運(yùn)用表 1 單位：萬(wàn)元 序 號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 資金來(lái)源 利潤(rùn)總額 折舊 攤銷(xiāo) 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 長(zhǎng)期貸款本金償還 流動(dòng)資金貸款本金償還 其他短期貸款本金償還 3 盈余資金 4 累計(jì)盈余資金 64 資金來(lái)源與運(yùn)用表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 資金來(lái)源 利潤(rùn)總額 折 舊 攤銷(xiāo) 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2