【導(dǎo)讀】末注射劑、小容量注射劑2個劑型，16個產(chǎn)品。公司坐落于104國道東側(cè)，泗縣經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，西臨古汴河，南靠二環(huán)路，風(fēng)景秀麗，環(huán)境優(yōu)雅。現(xiàn)有建筑面積4600平方米。預(yù)留了粉散劑、片劑車間用地3400平方米，綠?；娣e20xx平方米，其中花園一個，花池五個、綠地3處。在崗職工80名，其中專業(yè)技術(shù)人員19人，占總?cè)藬?shù)的%。

　　

【正文】 設(shè)， 20xx 年 8月 完成項目立項、 9月底開始土建施工， 10月份完成 設(shè)備訂購； 20xx年 1月份完成全部基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)設(shè)備采購、安裝調(diào)試，試生產(chǎn) 。 項目工程進(jìn)度計劃表 時間 20xx 20xx 項目 8 9 10 11 12 1 1 編制、評估項目建 議書等前期準(zhǔn)備工作 —— 2 工程施工、設(shè)備引進(jìn) —— —— —— 3 設(shè)備調(diào)試，職工培訓(xùn) —— 4 項目投入使用 —— 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 28 （三 ） 目前項目進(jìn)度情況 截至 20xx 年 11 月底，已完成項目可研、立項等前期工作， 2400平方米廠房已經(jīng) 竣 工，部分設(shè)備已 安裝到位 ，累計投資 738 萬元。 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 29 八、 項目經(jīng)濟(jì)和 社會 效益分析 （一） 項目經(jīng)濟(jì)效益 成本分析 （ 1）擴(kuò)建 項目定員 40 人， 工人 工資平均按每 年 14400元計算， 技術(shù)員 、管理人員按照每年 15000元計算， 福利及附加按 14%另計。 （ 2） 原輔材料和燃料動力按目前市場計算到 廠 價格 （見附表 10） 。 （ 3） 固定資產(chǎn)折舊和無形攤銷 房屋 建筑物折舊 30 年，設(shè)備折舊 10 年。 無形資產(chǎn)按 10 年攤銷， 開辦費(fèi)按 5 年攤銷 （ 4） 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)的 3%提取 銷售收入 項目建成后，年產(chǎn) 3500噸飼料添加劑 ， 每噸出廠價 4000元 /噸，實現(xiàn)銷售收入 1400 萬元 ； 添加劑預(yù)混料 1500 噸 ，每噸出廠價 3500元 /噸，實現(xiàn)銷售收入 525萬元， 項目正常發(fā)揮效益時年銷售收入 1925 萬元。 增值稅金及附加 增值稅率為 17%。 城市建設(shè)稅和教育附加稅共按 8%計算。 所得稅 加工項目所得稅率取 25%，按照泗縣招商引資優(yōu)惠政策， 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 30 項目可享受 2 免 3減半的優(yōu)惠政策。 本項目分析時，為了正確分析項目的經(jīng)濟(jì)效益，不考慮享受優(yōu)惠政策。 財務(wù)效益分析 財務(wù)分析依 1993 年 4 月 7 日國家計委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務(wù)分析期 12 年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項目實施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用 13%。計算所得稅后財務(wù)指標(biāo)如下： （ 1） 凈現(xiàn)值 (FNPV) 指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，選擇目標(biāo)收益率 R 為 15%，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。即 ?? ???? nt tct iCOCIF N P V 1 )1()(＝ 萬元 （稅前）， 萬元（稅后） （ 2） 財務(wù)內(nèi)部 收益 率（ FIRR） 指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即 ?? ? ???nt tt F IR RCOCI1 0)1()( 將財務(wù)現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)輸入計算機(jī)試算得： FIRR＝ %（稅前）， %（稅后） （ 3） 投資利潤率 %100?投資總額年均利潤總額投資利潤率＝ ＝ % （ 4） 投資回收期 投 資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 31 的時間，其是財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。 投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋ {上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值 /當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 } 經(jīng)計算本項目投資回收期為 年（ 稅前 ） ， (稅后 ) 盈虧平衡分析 盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。進(jìn)行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點(diǎn)所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也越強(qiáng)。本項目采用生產(chǎn)能力利用率 來表示，經(jīng)使用測算公式盈虧平衡率為： %?？梢婍椖恐灰_(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %就可保本，項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 (二 )社會效益分析 盈虧平衡分析圖00 固定成本銷售收入總成本費(fèi)用05101520250 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（% ）金額：（千萬元） 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 32 （二）社會效益分析 項目的影響 通過本項目的建設(shè)，提升企業(yè)的產(chǎn)品檔次，優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)企業(yè)的產(chǎn)品更新?lián)Q代。項目的開發(fā)符合資源綜合利用的要求。同時，也可帶動當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的高度發(fā)展，如交通、運(yùn)輸、餐飲、娛樂等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加財政收入，對改善當(dāng)?shù)鼐用竦纳a(chǎn)、生活條件具有重要推動作用。 項目對社會的影響分析 通過本項目的建設(shè)，形成 年產(chǎn) 3500 噸飼料添加劑 、 動物蛋白質(zhì)顆粒 1500 噸 資源綜合利用 項目 ，不僅解決原來企業(yè)污染問題，還能更好的利用資源變廢為寶。 年資源綜合利用量 5025 噸。 間接帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的農(nóng)民從事相關(guān)的產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，解決農(nóng)民外出打工難的問題，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，帶動第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了城市建設(shè)。全面實現(xiàn)發(fā)展當(dāng)?shù)毓I(yè)經(jīng)濟(jì)、增加財政收入、全面小康社會建設(shè)的目標(biāo)。 項目與所在地互適性分析 項目的建設(shè)在一定程度上帶動了地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當(dāng)?shù)厝藗兙蜆I(yè)，取得了顯著的社會效益。一是促進(jìn)了當(dāng)?shù)毓I(yè)的發(fā)展，二是帶動了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 33 九 、 結(jié)論 本項目符合 《 中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃 》 綱要“ 落實節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境基本國策，建設(shè)低投入、高產(chǎn)出，低消耗、少排放，能循環(huán)、可持續(xù)的國民經(jīng)濟(jì)體系和資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會” 的產(chǎn)業(yè)政策 ，順應(yīng)黨中央、國務(wù)院對農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的結(jié)構(gòu)調(diào)整，可以變廢為寶，改善農(nóng)村生活環(huán)境，改良土壤結(jié)構(gòu)，能助農(nóng)增收，原材料來源廣泛，具有明顯的科學(xué)技術(shù)保障優(yōu)勢。 科技是第一生產(chǎn)力，國家 強(qiáng)化能源節(jié)約和資源綜合高效利用的政策導(dǎo)向，加大節(jié)能力度。通過優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特別是降低高耗能產(chǎn)業(yè)比重，實現(xiàn)結(jié) 構(gòu) 節(jié)能；通 過開發(fā)推廣節(jié)能技術(shù)，實現(xiàn)技術(shù)節(jié)能；通過加強(qiáng)能源生產(chǎn)、運(yùn)輸、消費(fèi)各環(huán)節(jié)的制度建設(shè)和監(jiān)管，實現(xiàn)管理節(jié)能。 本項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。項目建成后，年生產(chǎn)能力為 年產(chǎn) 3500 噸飼料添加劑 、 動物蛋白質(zhì)顆粒 1500 噸 ，平均投資利 潤 率 ％，年均實現(xiàn)利潤 486萬元，稅前收益率 %，稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，稅 后 投資回收期 年。 項目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生廢氣、廢水、廢渣， 項目建成投產(chǎn) 后不僅 增加企業(yè)效益 ，而且能 把產(chǎn)品生產(chǎn)剩余物綜合利用， 有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 34 經(jīng)過綜合分析論證可見，本項目的 建設(shè)對壯大當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及帶動當(dāng)?shù)睾椭苓吔鉀Q居民就業(yè)問題、增加居民收入具有重要意義。帶動了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了當(dāng)?shù)厣鐣暮椭C穩(wěn)定， 符合國家節(jié)能環(huán)保、資源綜合利用、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策要求， 具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 20xx 年宿州市資源綜合利用專項資金申請報告 項目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 35 附表： 財務(wù)指標(biāo)匯總表 資產(chǎn)負(fù)債表 財務(wù)現(xiàn)金流量表 項目還本付息計劃表 建設(shè)投資表 流動資金估算表 項目總投資使用計劃與資金籌措表 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表 總成本費(fèi) 用估算表 1營業(yè)收入、營業(yè)附加和增值稅估算表 1利潤和利潤估算表 1項目投資現(xiàn)金流量表 1項目資本金現(xiàn)金流量表 1投資各方財務(wù)現(xiàn)金流量表