【導讀】蓮花牲豬專業(yè)合作社，于20xx年4月16日，由劉×、林傳五、鄧×等發(fā)起，在×××成立。合作社成立之初共有會員6人，到20xx. 年7月止，共發(fā)展社員達60人。其他三人共同出資萬元，占%。劉典雄為理事長，法人代表。20xx年獲郴州市勞動模范稱號，20xx年4月被評為“北湖。立理事會，由劉×任理事長，負責合作社的運轉(zhuǎn)經(jīng)營。理事會下設(shè)秘書處，辦公地址于×××小埠村5. 欄生豬7000頭，其中母豬600頭。實現(xiàn)年出欄生豬萬頭，產(chǎn)。至今年10月，合作社資產(chǎn)總額。年凈利潤130萬元。及本地區(qū)生豬產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生積極的影響。項目擴建120頭母豬生產(chǎn)。據(jù)以往經(jīng)營情況測算，項目建成后年采購飼料、藥物、疫苗。經(jīng)保育后的仔豬交由社員育肥。這種情況常導致疫情跨省市蔓延，加大了生。豬養(yǎng)殖中疫病風險。搶占市場，了解市場，掌握信息，調(diào)整生產(chǎn)。人們對肉食品的需求也將進一步提高。豬市場供應(yīng)的主體。

　　

【正文】 ）理 辦公室 技術(shù)部 財務(wù)部 日常事務(wù) 人員培訓 資料編寫 后勤保衛(wèi) 場園管理 生產(chǎn)、 種豬選培育 、 科研、疫病防治、應(yīng)用技術(shù)推廣 成本核算、 營銷、采購 19 (1)建設(shè)階 段 。一是完善各 項 管理制度。建立項目經(jīng)理 部 管理制度、項目經(jīng)理部分工與協(xié)作制度、工程質(zhì)量檢查與驗收制度、工程技術(shù)檔案管理制度、建筑材料檢驗驗收制度、技術(shù)責任制度、安全責任制度、技術(shù)交底制度、安全交底制度、安全值日制度、職工考勤考核制度、項目及班組經(jīng)濟核算制度、庫房管理制度、機械安全操作制度、機具使用保管制度、現(xiàn)場消防、保衛(wèi)制度。二是建立高效的決策體系。要建立目經(jīng)理部施工組織指揮系統(tǒng)矩陣圖、施工項目運行活動圖、施工項目運行模式及其過程圖、施工質(zhì)量檢驗系統(tǒng)圖。 三是加強財務(wù)監(jiān)管。對財務(wù)收支、招投標等運轉(zhuǎn)，要由監(jiān)理處監(jiān) 管到位。 (2)竣工投產(chǎn)階段 。 一是完善制度。建立完善 生物安全消毒措施制度、完善免疫程序、財務(wù)管理制度、監(jiān)督制度 、采購制度、質(zhì)量安全檢控制度 。二是建立高效決策體系， 實現(xiàn)企業(yè)休管理，對市場信息做出正確的判斷與決策。 實現(xiàn)均衡生產(chǎn)、滿負荷運轉(zhuǎn)。 三 是建立豬群管理制度。及時淘汰病殘豬、引進血緣。保持適當?shù)娘曫B(yǎng)密度。豬群周圍有序，全進全出。 五、投資估算與資金來源 （一） 總投資估算 項目建設(shè)總投資達 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元， 流動資金 萬元。 建設(shè)內(nèi)容的投資估算 詳見附 表：《項目投資估算匯總表》、《 設(shè) 20 施投資明細表》、《設(shè)備投資明細表》、《生產(chǎn)資產(chǎn)投資明細表》、《科技措施投資明細表》。 （二） 資金來源 項目總共需要籌措資金 萬元，其中： 申請 中央財政資金 50 萬元。 自籌資金 萬元。自籌資金的主要來源于：（ 1）社員 集資現(xiàn)金入股；（ 2）社員實物出資；（ 3）社員投工投勞。（ 4）合作社歷年積累。 銀行貸款 20 萬元。 （三） 財政補助資金使用和管理 財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié) (見表 51)。 財政補助資金主要支持科技投資環(huán)節(jié)，其中 豬舍建設(shè) 20 萬元、 品種引進財政投入 17 萬元，示范場 3 萬元，科技培訓 10 萬元 表 51： 財政資金使用明細表 單位：萬元 序號 項目 投資 其中：財政投資 備注 1 土建工程 20 豬舍 20 2 設(shè)備投資 0 3 科技投資 30 育肥示范場 5 3 優(yōu)質(zhì)三元雜交豬生產(chǎn)技術(shù)培訓 6 6 21 無公害生豬養(yǎng)殖技術(shù)培訓 4 4 新品種引進示范 17 4 其他費用 0 合計 50 財政補助資金管理。 項目嚴格按照財政補助資金管理要求進行運轉(zhuǎn)，按項目的需要，主要使用于科技投資、豬舍等建設(shè)內(nèi)容。做到?？顚Ｓ茫瑢暨\轉(zhuǎn)，嚴禁資金被挪做它用，嚴禁私分、分解財政資金。由區(qū)財政設(shè)立專戶，實行報帳制，財政按工程進度撥付工程款。 （四） 自籌資金的使用和管理 項目資金專戶管理。嚴禁挪用項目資金，由監(jiān)事會監(jiān)督管理。 銀行貸款 20 萬元主要用于建造欄舍，由貸款銀行進行使用管理監(jiān)督。從項目建成后的第二年開始償還本金及利息，計劃 3 年內(nèi)還清所有銀行貸款。 六、效益分析 （一） 經(jīng)濟效 益 項目投入產(chǎn)出情況 (1)產(chǎn)出及 營業(yè)收入。 根據(jù)當前各地市場價平均確定產(chǎn)品銷售價格為： 三元 商品豬 仔豬 （ 30 斤左右 ）單價 430 元／ 頭 ，年銷售收入 萬元；淘汰母豬按 1000 元 /頭計，年銷售收入 萬 22 元。年預計銷售總營業(yè)收入 萬元。 (2)稅金及附加。 按照國家財稅對養(yǎng)殖業(yè)有關(guān)優(yōu)惠政策， 養(yǎng)殖業(yè)項目免征企業(yè)所得稅。 (3)項目總成本估算。 折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，并且利息支出列入費用，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)。 正常年度項目年總成本 萬元。 年經(jīng)營成本為 萬元 。從養(yǎng)殖成本構(gòu)成來看，按平均年總成本費用計算，原料、燃料及外購等費用所占比例高達 80%以上。 (4)盈利能力。 投產(chǎn)期內(nèi)年均銷售收入為 萬元，正常年總成本 ，年利潤總額為 ，投資利 稅 率 ％。正常情況 年回本。 成員增收情況 。 社員參與 項目 的環(huán)節(jié)主要在生豬產(chǎn)業(yè)鏈的下游，合作社負責從事母豬生產(chǎn)線生產(chǎn)，出售三元雜優(yōu)質(zhì)商品仔豬。社員從事商品肉豬的育肥 。從產(chǎn)業(yè)鏈的分工上來看，社員 有較大獲利潤空間： 一是 增 加 收 入 。按 當前 育肥 1 頭生豬獲利 100 元 平均利潤 計算，社員將從項目中每年獲 取 萬元純利，戶平獲利 3693萬元。 二是 品種更優(yōu)。 原中小規(guī)模農(nóng)戶飼養(yǎng)育肥生豬主要從華塘仔豬市場購進。品種以內(nèi)三元、二元、廣西土雜豬為主，項目實施后可年向社員提供 2216 頭優(yōu)質(zhì)杜長大三元雜交豬，生豬品質(zhì)更優(yōu)。三是 價格更優(yōu)惠。社員入會后，由合作社一條龍?zhí)峁╋暳?、技術(shù)服務(wù)、 獸藥等生產(chǎn)投入品。由于生產(chǎn)規(guī)模遠比一般農(nóng)戶大的多，集中 23 采購后，有更強的議價能力，可獲得更優(yōu)惠的價格和更完善的服務(wù)。四是 疫情風險更小。合作社統(tǒng)計供應(yīng)仔和從仔豬市場抓仔豬比較看，仔豬市場仔豬來源混雜，免疫資料不全，疫情復雜，易造成市場內(nèi)疫情 交叉感染，嚴重威脅著養(yǎng)殖戶的利益。 可分配盈余及分配情況 。 項目年均實現(xiàn)凈利潤 萬元，8 年評估期間內(nèi)，可提取法定盈余公積金 萬元，可供投資者分配的利潤達 萬元。 對利潤的分配，由股東大會決定，可用于紅利分配、積累滾動發(fā)展或用于其它項目建設(shè)。 （二） 社會生態(tài)效益 項目建設(shè)對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響 。 本項目建成后，正常年可 新增年出欄 頭，使合作社年 生豬出 欄 達到 萬頭，成為北湖區(qū)內(nèi)最大的生豬 養(yǎng)殖合作社 。 對調(diào)整 北湖區(qū) 養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)，加快生豬品種改良，提高生豬品質(zhì)，促進生豬產(chǎn)業(yè)升 級作用明顯。 項目輻射周邊農(nóng)戶數(shù)量及帶動增收情況 。 按中小規(guī)模養(yǎng)殖戶平均飼養(yǎng)規(guī)模在 20 頭計算，項目新增 2216 頭優(yōu)質(zhì)三元雜交仔，可帶動養(yǎng)殖戶 110 戶， 可直接帶動農(nóng)戶增收 萬元 /年，戶均年增收 20xx 余 元。此外，合作社動作項目本身將獲得純利 萬元，平均社員將年增收 3590 元。