【導(dǎo)讀】建設(shè)和運行管理措施。為北緯44°09′″，東經(jīng)84°30′″。項目建設(shè)年限：項目建設(shè)期1年，即2021年1-12月。項目建成后養(yǎng)殖育肥規(guī)模如何年出欄羊達(dá)到3000只以上。新建肉羊標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模養(yǎng)殖項目建設(shè)項目。座；車輛消毒池1個20平方米；輸電線路1500米；設(shè)資金全部由企業(yè)自籌，占總投資的%。辦的農(nóng)場等農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)基地。主要農(nóng)作物有小麥、玉米、棉花、蔬菜等，主要畜牧及養(yǎng)殖業(yè)有牛、羊、馬、豬、雞、鴨、魚等?？死斠腊l(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)創(chuàng)造了基本條件。2021年以來,在發(fā)展畜。整取得一定成效，畜牧業(yè)得到了較快發(fā)展。主要在畜種改良、原。面給予了資金支持，畜牧業(yè)總產(chǎn)值年均增長%。批肉羊育肥的養(yǎng)殖專業(yè)戶。但是，養(yǎng)殖基礎(chǔ)差、飼養(yǎng)成本高、經(jīng)

　　

【正文】 項目部負(fù)責(zé)計劃、財務(wù)、物資等宏觀管理， 建立監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。按基本建設(shè)管理程序，負(fù)責(zé)對建設(shè)工程進(jìn)行檢查、定期向有關(guān)部門匯報項目的實施進(jìn)展情況。 項目管理辦公室負(fù)責(zé)項目的具體實施，明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎懲制度，實行建設(shè)項目法人終身制。 項目工程質(zhì)量管理 項目土建工程實行公開招標(biāo)，由具有資質(zhì)的施工單位進(jìn)行施工，聘請有資質(zhì)的工程監(jiān)理單位對工程進(jìn)行監(jiān)理；生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備采用招標(biāo)方式采購；工程竣工后，由當(dāng)?shù)爻墙ú块T進(jìn)行驗 25 收，驗收合格后，方可投入生產(chǎn)。 項目財務(wù)管理 本項目財務(wù)管理根據(jù)《國家基本建設(shè)管理辦法》執(zhí)行，實行專 款專用，加強(qiáng)對建設(shè)項目的執(zhí)法監(jiān)督，充分發(fā)揮審計及投資和資金管理部門的監(jiān)督作用，以確保項目的順利進(jìn)行及效益的正常發(fā)揮。 26 第八章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 分析依據(jù) 《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》； 《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)》； 本項目計算期為 10 年，其中建設(shè)期一年，基準(zhǔn)收益率取8 %； 建筑工程參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r加以估算； 設(shè)備購置按市場價格加一定的運雜費和管理費加以估算； 出欄育肥羊價格按當(dāng)?shù)啬壳笆袌鰞r格估算； 生產(chǎn)成本價格均按 當(dāng)?shù)厥袌鰞r格加以估算； 稅率按當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)計稅標(biāo)準(zhǔn)計算，現(xiàn)行政策實行免稅。 產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加概算 新增銷售收入 項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模，年出欄育肥肉羊 3000 只 /年，平均單價 1800 元 /只；出售淘汰生產(chǎn)母羊 300 只 /年，平均單價 1600元 /只；出售羊糞平均單價 80 元 /只。 銷售收入合計為 622 萬元。 銷售稅金及附加和企業(yè)所得稅 根據(jù)營業(yè)稅暫行條例，本項目免征營業(yè)稅、增值稅、城市設(shè)維護(hù)稅、教育費附加。 成本費用概算 27 原材料費用 外購原材料價格按市場現(xiàn)行價格確定，價格換 算為入庫價格。種公羊精料、粗料、青貯每天平均飼喂 、 kg、 kg，生產(chǎn)母羊每天平均飼喂 、 kg、 kg，幼齡羊每天平均飼喂、 kg、 kg，育肥羊每天平均飼喂 、 kg、 kg。 達(dá)產(chǎn)年育肥場純種公羊存欄 50 只；能繁母羊（小尾寒羊）存欄 1500 只。達(dá)產(chǎn)年育肥場育肥羔羊 3000 只，育肥淘汰羊 300 只。根據(jù)飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)計算出飼草料的年需要量。 表 81 外購原材料費用概算表 引種費用 購買肉羊（小尾寒羊） 1000 只，單價 1500 元，德國美利奴種公羊 30 只，單價 3000 元（自治區(qū)補(bǔ)貼價）。共計 159 萬元。 燃料動力費用 水電煤等燃料動力費共計 12 萬 元； 人員工資費用 生產(chǎn)工人 5 人，年工資 3 萬元；技術(shù)人員 1 人，年工資 4萬元；管理和銷售人員 3 人，年工資 6 萬元，共計 37 萬元。 修理費用 類別 需要量 (噸 ) 單價 (元 ) 金額（萬元） 備注 飼草 880 1200 全年各類羊需要量合計 青貯 1320 300 全年各類羊需要量合計 精料 440 2021 88 全年各類羊需要量合計 食鹽 1000 全年各類羊需要量合計 防疫 4800 10 飼養(yǎng)量按 4800 只計算 合計 28 修理費用按固定資產(chǎn)原值的 1%計提，每年計提 萬元。 折舊與攤銷 房屋等建筑物折舊年限按 15 年計算，殘值率 10%，年折舊費 萬元；機(jī)器設(shè)備等折舊年限按 10 年計算，殘值率 10%，年折舊費 萬元。 購置生產(chǎn)母羊（小尾寒羊）從第 3 年起按 6年攤銷，殘值率 40%，年攤銷費 15 萬元； 其他資產(chǎn)攤銷年限按 5年計算，不計殘值，年攤銷費用 萬元。 攤銷費共計 萬元。 經(jīng)營成本 經(jīng)營成本是指從總成本費用中扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費和財務(wù)費用以后的成本費用。達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本為 萬元。 總成本費用 總成本費用是指生產(chǎn)、銷售和管理費用總和。總成本費用 =外購原材料、燃料及動力費 +人工工資及福利費 +外部提供的勞務(wù)及服務(wù)費 +修理費 +折舊攤銷費 +財務(wù)費用 +其他費用。達(dá)產(chǎn)年總成本費用為 480 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元。 財務(wù)效益分析 項目各項財務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分別為：年新增銷售收入 622萬元，年新增利 潤 142 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） 72萬元，靜態(tài)投資回收期 年（含建設(shè)期）。各項財務(wù)指標(biāo)均高于同 29 行業(yè)平均水平，財務(wù)盈力能力 不確定性分析 以生產(chǎn)利用率表示的盈虧平衡點（ BEP） 其計算式為： BEP=固定成本 /（銷售收入 經(jīng)營成本 增殖稅金） =（ ） =% 計算結(jié)果表明：該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的 %時，本項目就可以保本，由此推論本項目有風(fēng)險，但可以控制。 本項目財務(wù)內(nèi) 部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期均滿足該項目基準(zhǔn)要求，但項目實施過程中，一些不確定性因素的變化，如固定資產(chǎn)投資的變動，經(jīng)營成本的變化等，都會對以上財務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生一定的影響。因而分別對經(jīng)營成本、產(chǎn)量、產(chǎn)品價格等變動做出提高 10%和降低 10%的單因素變化分析，對內(nèi)部收益率、投資回收期程度影響。 通過分析可知，各因素變化都程度不同地影響簡單收益率和投資回收期，其中產(chǎn)品產(chǎn)量變動、產(chǎn)品價格的變動、可變成本的提高和降低最為敏感，該項內(nèi)容主要受市場變化和生產(chǎn)經(jīng)營管理的影響較大。 30 社會效益 分析 本項目的實施帶動將促進(jìn)區(qū) 域內(nèi)育肥產(chǎn)業(yè)加快向集約化經(jīng)營方向發(fā)展。項目建設(shè)對于改善畜種結(jié)構(gòu)、促進(jìn)本區(qū)域畜牧業(yè)生產(chǎn)效益提高，以及生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變具有示范作用。 該項目的實施，可向農(nóng)區(qū)收購大量的農(nóng)作物秸桿，使其變廢為寶，大大提高了農(nóng)作物秸桿的利用價值，增加了農(nóng)牧民的收入，同時降低了焚燒農(nóng)作物秸桿對空氣造成的污染，農(nóng)牧民也可將他們廢棄的農(nóng)作物秸桿深加工成他們所需的牛羊飼料，降低飼養(yǎng)成本，減輕由于過度放牧對草場的破壞，對于緩解目前飼料緊缺現(xiàn)狀，解決草畜矛盾，起到積極推動作用。 生態(tài)效益 分析 本項目建成后實行嚴(yán)格的管理模式，對養(yǎng)殖過程中產(chǎn)生 的糞便及飼料殘渣定時定點清除，并進(jìn)行回收利用，使其對環(huán)境的污染降到最小程度，有效保護(hù)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境。 項目實施拉動了退耕還林、退牧還草的發(fā)展，對發(fā)展飼草基地、發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)、增加綠色植被，改善小氣候，保護(hù)生態(tài)環(huán)境有著十分重要的意義。 項目注重對草地的合理使用和保護(hù)，在示范區(qū)大量栽培人工飼草料，嚴(yán)格控制載畜量，防止草場退化 ,同時通過本項目示范與推廣，產(chǎn)生了大量的優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥，通過農(nóng)牧結(jié)合，增施大量有機(jī)肥，減少化肥施用量，提高土壤有機(jī)質(zhì)含量，實現(xiàn)過腹還田，從而增強(qiáng)農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁，提高農(nóng)作物的品質(zhì)，促進(jìn)綠色食品的發(fā)展 ， 31 降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，形成農(nóng)業(yè)與畜牧業(yè)相互促進(jìn)，相互發(fā)展，良性的、生態(tài)的、立體的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)體系。 附件： 養(yǎng)殖小區(qū) (場 )備案登記表 養(yǎng)殖小區(qū) (場 )現(xiàn)狀照片 土地使用證（復(fù)印件）。如無土地使用證，需國土部門出具的養(yǎng)殖用地預(yù)審意見 組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件）、法人身份證（復(fù)印件）、防疫合格證（復(fù)印件）。 附圖： 項目分布位置示意圖 建筑工程典型設(shè)計圖