【導讀】鳳城市宏達農機專業(yè)合作社位于遼寧省鳳城市寶山鎮(zhèn)大營子村，為手段，努力推進糧油產業(yè)機械化、標準化、品牌化、產業(yè)化為目標，謀求全體成員共同利益的互助性經濟組織。由32位糧食種植大戶發(fā)起創(chuàng)立?，F(xiàn)有注冊資金300萬元人民幣。社理事長高淑艷。合作社主導產品為玉米，大豆等糧油產品，包括普。通玉米、鮮食玉米、優(yōu)質高蛋白玉米、高油大豆等品種。鄉(xiāng)鎮(zhèn)各民族農民增收、農業(yè)增效、農村繁榮做出了一定的貢獻。田間到市場全程可控。經過全體社員的努力，合作社成員從32個發(fā)展到現(xiàn)在的156個,合作社先后被丹東市農委評為。技有限公司等建立了長期緊密的合作關系。米，被遼寧省供銷社授予名優(yōu)產品。提供安全、營養(yǎng)、新鮮、美味的優(yōu)質農產品。卓識，受到了當?shù)馗髯遛r民的擁護。銀行欠款、欠薪等不良社會形象問題。同時對粗縮病、莖腐病和玉米螟及食葉蟲等病蟲害也有很好的抗性。公斤，適應遼寧大部分晚熟玉米區(qū)種植。高抗倒伏，莖稈粗，抗8級大風。

　　

【正文】 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 35 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 項目區(qū)域內環(huán)境空氣常規(guī)檢測的各污染物濃度均達到《環(huán)境 空氣質量標準》（ cB3095－ 1996）中二級標準要求；聲環(huán)境各點位均達到《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》（ GB3096－ 93）中 I 類標準的規(guī)定。 項目施工期間影響環(huán)境的主要因素為運輸建筑材料（鋼材、砂石、水泥）及施工過程中產生的揚塵、噪聲和建筑物垃圾，將對項目區(qū)周圍的環(huán)境空氣和聲環(huán)境產生一定的影響。隨著施工期的結束，影響環(huán)境的因素也隨之消失。項目營運期各點位噪聲值均達標，水泵噪聲對周圍環(huán)境影響不大。水泵位于項目區(qū)中心，距周圍居民較遠，對周圍居民影響不太。夜間不工作。 環(huán)境保護與治理措施 本項目不產生廢水、 廢氣，主要廢棄物是殘次 玉米 和生產期結束的 玉米 秸稈 ，可采取重新翻耕措施作為 有機肥加以循環(huán)利用 。 評價與審批 項目建設和運營符合國家和地方標準達標排放。從環(huán)境保護角度看，項目及選址可行。第七章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 36 第七章 項目組織與管理 組織機構與職能劃 分 。 項目建設階段和項目竣工后組織機構如圖 71， 72 所示 圖 71 項目建設階段組織機構圖 圖 72 項目竣工后運營階段組織機構圖 項目組織機構職能 社員代表 大會 理事會 辦公室 財務 計劃部 農機 服務 部 基地 管理 部 生產 作業(yè) 班 倉儲 配送班 理事會 監(jiān)事會 項目建設 領導小組 辦公室 基建 工程部 設備采購部 財務審計部 培訓教育部 第七章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 37 本項目由鳳城市宏達農機 專業(yè)合作社投資興建，建成后，由丹東圣野漿果專業(yè)合作社理事會負責管理，為保證項目建設順利進行，擬成立項目建設領導小組，職能分工如表 71： 表 71 項目建設領導小組職能分工 部門名稱 負責人 職責范圍 項目建設 領導小組 高淑艷 負責領導、組織、指揮和協(xié)調項目建設的進行，資金的監(jiān)督、管理。 辦公室 高孝升 負責項目建設的具體實施 基建 工程部 夏敏捷 負責倉儲庫和晾曬場地 工程 財務審計部 白 卓 具體負責資金籌措、劃撥和管理 設備采購部 夏 祥 項目建設各 種 農機 設備的采購 培訓教育部 刁增琴 人力資源的招聘、培訓和教育 勞動定員 項目勞動定員 24 人，其中管理人員 5 人， 臨時 雇員 19 人。其中：理事會辦公室 1 人，農機服務 部 7 人，財務計劃部 2 人，基地管理部15 人（其中生產作業(yè)班 9 人，倉儲配送班 6 人） 。 經營管理措施 工程管理 要按照保工期、保質量、保效益的要求，進行嚴格的工程管理。選擇具有三級以上資質的施工單位施工，在設備安裝和調試過程中，在保證安裝質量的前提下，力求損耗最小、效益最佳。工程完工后，組織專家驗收把關，保證工程建設質量。 經營管理 第七章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 38 根據(jù)合作社的經營目標，建立分工明確、架構完整、權責統(tǒng)一的崗位經營責任體系。提高合作社計算機管理信息系統(tǒng)的應用水平，保證合作社的信息處理電算化、業(yè)務流程網(wǎng)絡化、企業(yè)決策科學化。 財務管理 按照《農民專業(yè)合作社會計制度》的要求建立制度化、規(guī)范化的會計核算體系。項目運營后要設立獨立的會計核算部門，進行獨立的會計核算和帳務管理。堅持?？顚Ｓ迷瓌t，保證項目資金全部用于項目建設。建立財務費用控制考核體系，財務情況做到費用預警。 營銷管理 建立符合糧食行業(yè) 經營特點和要求的營銷隊伍 ，營銷人員采用聘用制的用人方式，底薪加提成的工資制度。努力培養(yǎng)營銷梯隊，保證營銷隊伍的平穩(wěn)更替和穩(wěn)定。在營銷方式上，通過建立服務品牌的措施，與市場其他企業(yè)開展差異化競爭。 技術培訓 根據(jù)生產技術要求，對項目單位員工及農民開展技術培訓的方法、措施和擬開展的主要工作。 表 72 合作社雇員培訓計劃表 培訓時間 培訓對象 培訓內容 培訓人數(shù)（人次） 2 月 4 月 管理人員 標準化基地管理 11 9 月 10 月 銷售人員 玉米 供應中的優(yōu)質服務 16 11 月 12 月 管理人員 管理中的信息化技術應用 14 1 月 2 月 農機手 農機 設備使用與維護培訓 56 表 73 農民技術培訓計劃表 培訓時間 培訓對象 培訓內容 培訓人數(shù)（人次） 第七章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 39 9 月 10 月 全體社員 秸稈反應堆技術應用 100 11 月 12 月 全體社員 用 生物方法控制 玉米 害蟲 100 1 月 2 月 全體社員 標準化玉米 基地生產規(guī)程 200 3 月 4 月 全體社員 秸稈反應堆技術應用 100 勞動安全、衛(wèi)生與消防 加強安全生產管理，在易發(fā)生人身傷害事故的生產環(huán)節(jié)設立警示牌，有條件的地方要加裝安全防護網(wǎng)罩。公司大棚保溫材料全部采用具有阻燃性能 的擠塑板，禁止使用易燃泡沫板。公司設立安全員一人，負責安全生產事宜。嚴格堅持 8 小時工作制度，司機、冷庫工作人員禁止超時上崗，疲勞工作。上崗職工要佩戴口罩、手套、護膝等勞動保護用品。 實行生產基地和倉儲庫 全面禁煙制度，設立消防站一處，同時在火災重點防護位置，設置滅火設備。每月進行一次消防知識培訓。每半年進行一次消防實戰(zhàn)演習。第八 章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 40 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 本項目依據(jù)《建設項目可行 性研究報告內容和深度規(guī)定》以及國家、地區(qū)和部門現(xiàn)行政策法規(guī)、糧食 行業(yè)相關技術要求，并依據(jù)項目單位和相關專業(yè)提供 的基礎資料進行編制。 投資估算 總投資 建設投資 固定資產 萬元。其中：建筑工程投資 萬元，設備投資 萬元，科技投資 13 萬元。 流動資金 流動資金萬元 萬元。 其中 :鋪底流動資金 萬元 。 其他 資金來源 中央財政資金 擬申請中央財政農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化項目專項資金 100 萬元。 地方財政配套資金 根據(jù)（財政部令第 60 號）《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》和 《 2020 年 國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南》精神，地方財政配套資金 50 萬元。其中：遼寧省財政配套 45 萬元，丹東市級財政配套 5 萬元。 自籌資金及來源 自籌資金 萬元，為了進行項目建設，合作社 于 2020 年 增加第八 章投資估算與資金來源 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 41 注冊資本，由原來的 100 萬元增加到 200 萬元，加上合作社可變現(xiàn)的流動資產，以及盈余公積和應付剩余盈余部分資金，可籌集資金 260萬元以上，完全有能力開展項目建設。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 使用范圍 ： 擬使用財政資金 150 萬元。其中： 低產田改造投入 萬元 ，擬使用財政資金 14 萬元；玉米倉儲庫 投入 100 萬元，擬使用財政資金 100 萬元； 玉米晾曬場地投入 萬元，擬使用財政資金 12萬元； 基地作業(yè)道路投入 萬元，擬使用財政資金 7 萬元；科技投資投入 13 萬元，擬使用財政資金 13 萬元；前期工作費投入 4 萬元，擬使用財政資金 4 萬元。 報賬管理： 財政資金要?？顚Ｓ?，由 鳳城 市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室監(jiān)督資金的使用。項目資金的使用實行報帳制，按項目實施進度，填寫報帳單，經項目負責人簽字后，憑原始憑證原件，到 鳳城 市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室資金專帳報銷。 自籌資金使用與管理 按照《農民專業(yè)合作社會計制度 》和合作社財務管理制度 進行自籌資金 管理。合作 社專門成立由理事會主管財務的領導、審計人員、合作社監(jiān)事會 和參與項目建設的社員代表組成民主理財小組，負責對項目建設的費用開支、使用方向和票據(jù)審核進行管 理，然后按照合作社財務內控制度規(guī)定的審批程序和權限予以確認和入 帳。第九章社會效益分析 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 42 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 說明相關的取費標準、財務制度規(guī)定、稅收政策、銀行貸款利率、貼現(xiàn)率（ 8%）、項目計算期（ 10 年）等。 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》； 《農民專業(yè)合作社會計制度》 （ 1）本項 目計算期 10 年，建設期 1 年。項目建設當年建設即可試運營，達產率為 100%。 （ 2）基準收益率，參照同行業(yè)平均水平并考慮一定的風險系數(shù)，本項目的基準收益率為 8%。 （ 3）項目定員 24 人，并考慮到工資逐年遞增趨勢，年平均工資及福利費按照 3 萬元計取。 （ 4）折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務制度，本項目固定資產中的房屋建筑按 20 年折舊，設備按 10 年折舊。 （ 5）修理費：按 新增固定資產原值 的 5%計算。 （ 6）其他支出：管理費用、銷售費用按年收入 3%計取。 銷售（ 營業(yè) ） 收入、 銷售 （ 營業(yè) ） 稅金和附加估算 銷售 （ 營業(yè) ） 收入 本項目年供應 玉米 1000 噸，每噸 2140 元，年銷售收入額 214 萬元。 銷售 （ 營業(yè) ） 稅金及附加 農民專業(yè)合作社 銷售自產農產品 免稅 第九章社會效益分析 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 43 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 。 單位生產成本 元。 詳見表 91 項目單位成本。 表 91 項目單位成本 序號 項 目 單位 消耗定額 單 價 （元 /單位） 金額（元） 年耗量 年成本（萬元） 1 原輔 材料 種子 公斤 /畝 3 40 3, 化肥 公斤 /畝 100 2 100, 農藥 公斤 /畝 1 1, 柴油 公斤 /畝 2, 2 燃料、動力、水電 電 度 /畝 12 1 12, 3 工資 福利 元 /畝 1 180 1, 4 修理 費用 元 /畝 1 1, 5 其它 費用 元 /畝 1 1, 6 單位產品生產成本 項目總成本估算 項目總成本 萬元。項目總成本如下 表 ： 表 92 項目總成本 序號 項 目 金 額 序號 項 目 金 額 第九章社會效益分析 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 44 1 外購原材料 7 其他費用 2 外購燃料及動力 8 3 工資及福利費 9 4 修理費 10 5 折舊費 11 6 攤銷費 12 總成本費用 經營成本估算 項目經營成本主要包括：外購農資費用 36 萬元、工資 及福利 18萬元、修理費用 萬元 、電費 萬元 ，其它費用 萬元 。合計： 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析 投資利潤率 %，投資回收期（稅后、 靜 態(tài)） 年 ，財務內部收益率（稅后） %,財務凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 。 不確定性分析 盈虧平衡分析 經測算項目的盈虧平衡點為 %，說明本項目的保本點較低，經營風險小。 盈虧平衡點計算公式為： BEP＝年總固定成本 /（年銷售收入 年總可變成本） ＝ （ ） ＝ % 詳見下圖： 第九章社會效益分析 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告 45 圖 91 盈虧平衡分析圖盈虧平衡分析圖0 100%固定成本銷售收入銷售成本 敏感性分析 本項目對建設投資、原材料價格、產品價格分別做了單因素敏感性分析（見