【正文】 上，不得直接粘貼到費(fèi)用報(bào)銷單上，不得以印制的未報(bào)廢報(bào)銷單據(jù)作為粘貼單。自制粘貼單大小與報(bào)銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過(guò)粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過(guò)大時(shí)應(yīng)按費(fèi)用報(bào)銷單大小折疊好，個(gè)票據(jù)不得突出于粘貼單和費(fèi)用報(bào)銷單之外。寬度、長(zhǎng)度不一致的票據(jù)盡量分開(kāi)粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實(shí)。小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角(左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實(shí)質(zhì)內(nèi)容的票據(jù))，一方便裝訂后查閱。不符合以上要求的，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報(bào)，且不論是否通過(guò)相關(guān)審批流程。三、報(bào)銷費(fèi)用時(shí)間規(guī)定一般性的費(fèi)用報(bào)銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)月內(nèi)到公司財(cái)務(wù)報(bào)賬。原則上當(dāng)月的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷完畢，不得無(wú)故將費(fèi)用延后。所有費(fèi)用用在年度終了(12月31日)前報(bào)銷完畢，一般不得留待在第二個(gè)年度結(jié)算。凡是以前年度的費(fèi)用在第二個(gè)季度報(bào)銷的，如無(wú)特殊原因公司財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。四、費(fèi)用報(bào)銷所需附件辦公費(fèi)用(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)正規(guī)普通發(fā)票(3)申購(gòu)單(4)如果匯總開(kāi)具辦公用品發(fā)票，必須附詳細(xì)清單(5)大額采購(gòu)需要附采購(gòu)合同，定點(diǎn)采購(gòu)可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財(cái)務(wù)部備案(6)驗(yàn)收單或入庫(kù)單通訊費(fèi)(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)通訊發(fā)票差旅費(fèi)(1)差旅費(fèi)報(bào)銷單(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費(fèi)發(fā)票等(3)出差申請(qǐng)單車輛費(fèi)用(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)正規(guī)的油費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。(3)車輛維修需維修申請(qǐng)單和車輛結(jié)算單。業(yè)務(wù)招待費(fèi)(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂(lè)行業(yè)發(fā)票不得作為業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(3)按月結(jié)算的需附消費(fèi)清單(備案)其他費(fèi)用報(bào)銷(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明(3)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)上述費(fèi)用報(bào)銷金額超過(guò)2萬(wàn)元(含2萬(wàn)元)以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。公司禁止吸煙管理制度細(xì)則篇十二每個(gè)收款點(diǎn)應(yīng)視收款頻率需要，設(shè)1—2本發(fā)票，連號(hào)使用，交班須書(shū)面簽字驗(yàn)收。每一筆營(yíng)業(yè)收入都須開(kāi)具一張對(duì)應(yīng)的發(fā)票，禁止有收入不開(kāi)發(fā)票和無(wú)實(shí)際收入開(kāi)發(fā)票。發(fā)票用完由當(dāng)班收款員向領(lǐng)班領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)要確認(rèn)發(fā)票的名稱、號(hào)碼、經(jīng)辦人，連號(hào)記錄發(fā)票使用的日期、號(hào)碼、使用人。各收款點(diǎn)的發(fā)票應(yīng)有交接手續(xù)，記錄發(fā)票領(lǐng)用的日期、號(hào)碼、經(jīng)辦人，連號(hào)記錄發(fā)票使用的日期、號(hào)碼、使用人。發(fā)票未經(jīng)批準(zhǔn)只能用于本營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，由收款員專人開(kāi)具(打印)，連號(hào)使用，不得移作它用。發(fā)票應(yīng)存于適當(dāng)?shù)奈恢?，不得缺少、亂涂亂畫(huà)或更改。收款員應(yīng)根據(jù)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)或收款明細(xì)表核對(duì)所使用的全部發(fā)票的號(hào)碼或張數(shù)，正確無(wú)誤后，方可交班。否則，應(yīng)查明原因，寫(xiě)書(shū)面報(bào)告，等候處理。發(fā)票開(kāi)具的要素：客戶、日期、消費(fèi)、單價(jià)、金額、收款員簽章、收款專用章。當(dāng)手工書(shū)寫(xiě)時(shí)，金額大寫(xiě)須同時(shí)齊全，不得更改。掛賬時(shí)，請(qǐng)客人簽名、寫(xiě)房號(hào)，并蓋“附件”章，不得隨意減免手續(xù)。已打印或開(kāi)具的發(fā)票不能更改，經(jīng)簽批(有權(quán)批準(zhǔn))一律沖紅字或補(bǔ)開(kāi)發(fā)票調(diào)整，并寫(xiě)明原因。已發(fā)生錯(cuò)誤的發(fā)票要作廢，應(yīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和當(dāng)班服務(wù)員簽字證明。收款員應(yīng)本著節(jié)約原則，盡量避免作廢發(fā)票。收款員應(yīng)妥善保存發(fā)票，避免造成不良后果。一旦遺失發(fā)票，應(yīng)立即上報(bào)，并寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告等候處理。1使用中若發(fā)現(xiàn)由于印刷、包裝等原因造成的錯(cuò)誤發(fā)票，不得擅自丟棄或處理，應(yīng)及時(shí)上報(bào)等候處理。1收款辦公室設(shè)專柜、專人、負(fù)責(zé)發(fā)票的申領(lǐng)、保管、發(fā)放、核銷、并隨時(shí)盤(pán)存核查記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查明原因，及時(shí)糾正。1發(fā)票的管理和使用嚴(yán)格按國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)定與國(guó)家規(guī)定有抵觸的，應(yīng)隨時(shí)更改。公司禁止吸煙管理制度細(xì)則篇十三每個(gè)收款點(diǎn)應(yīng)視收款頻率需要，設(shè)1—2本發(fā)票，連號(hào)使用，交班須書(shū)面簽字驗(yàn)收。每一筆營(yíng)業(yè)收入都須開(kāi)具一張對(duì)應(yīng)的發(fā)票，禁止有收入不開(kāi)發(fā)票和無(wú)實(shí)際收入開(kāi)發(fā)票。發(fā)票用完由當(dāng)班收款員向領(lǐng)班領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)要確認(rèn)發(fā)票的名稱、號(hào)碼、經(jīng)辦人，連號(hào)記錄發(fā)票使用的日期、號(hào)碼、使用人。各收款點(diǎn)的發(fā)票應(yīng)有交接手續(xù)，記錄發(fā)票領(lǐng)用的日期、號(hào)碼、經(jīng)辦人，連號(hào)記錄發(fā)票使用的日期、號(hào)碼、使用人。發(fā)票未經(jīng)批準(zhǔn)只能用于本營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，由收款員專人開(kāi)具(打印)，連號(hào)使用，不得移作它用。發(fā)票應(yīng)存于適當(dāng)?shù)奈恢?，不得缺少、亂涂亂畫(huà)或更改。收款員應(yīng)根據(jù)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)或收款明細(xì)表核對(duì)所使用的全部發(fā)票的號(hào)碼或張數(shù)，正確無(wú)誤后，方可交班。否則，應(yīng)查明原因，寫(xiě)書(shū)面報(bào)告，等候處理。發(fā)票開(kāi)具的要素：客戶、日期、消費(fèi)、單價(jià)、金額、收款員簽章、收款專用章。當(dāng)手工書(shū)寫(xiě)時(shí)，金額大寫(xiě)須同時(shí)齊全，不得更改。掛賬時(shí)，請(qǐng)客人簽名、寫(xiě)房號(hào)，并蓋“附件”章，不得隨意減免手續(xù)。已打印或開(kāi)具的發(fā)票不能更改，經(jīng)簽批(有權(quán)批準(zhǔn))一律沖紅字或補(bǔ)開(kāi)發(fā)票調(diào)整，并寫(xiě)明原因。已發(fā)生錯(cuò)誤的發(fā)票要作廢，應(yīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和當(dāng)班服務(wù)員簽字證明。收款員應(yīng)本著節(jié)約原則，盡量避免作廢發(fā)票。收款員應(yīng)妥善保存發(fā)票，避免造成不良后果。一旦遺失發(fā)票，應(yīng)立即上報(bào)，并寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告等候處理。1使用中若發(fā)現(xiàn)由于印刷、包裝等原因造成的錯(cuò)誤發(fā)票，不得擅自丟棄或處理，應(yīng)及時(shí)上報(bào)等候處理。1收款辦公室設(shè)專柜、專人、負(fù)責(zé)發(fā)票的申領(lǐng)、保管、發(fā)放、核銷、并隨時(shí)盤(pán)存核查記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查明原因，及時(shí)糾正。1發(fā)票的管理和使用嚴(yán)格按國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)定與國(guó)家規(guī)定有抵觸的，應(yīng)隨時(shí)更改。