【正文】 緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金1071萬元情況的發(fā)生，并以審計信息的形式及時上報市政府。楊魯豫副市長對此高度重視，立即作出批示，要求監(jiān)察、國資、拆遷、房管、土地等部門聯(lián)合研究拆遷補償問題，完善有關(guān)政策，及時堵塞漏洞。四是加大了“重點建設(shè)資金”的審計力度。針對審計發(fā)現(xiàn)的建設(shè)單位管理費管理不規(guī)范、列支口徑不一致，報銷制度不完善、票據(jù)不合規(guī)等問題，及時向市領(lǐng)導和各指揮部提出了改進建議。通過審計，促進了建設(shè)資金的管好用好，保證了重點工程建設(shè)順利進行。郭作貴副市長作出批示，責令有關(guān)部門認真落實審計意見，切實抓好整改。(三)經(jīng)濟責任審計受到廣泛關(guān)注全年共對27名領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中縣區(qū)長3名，部門領(lǐng)導干部19名，企業(yè)領(lǐng)導干部5名，查出各類違紀違規(guī)金額37億元，管理不規(guī)范金額33億元。向紀檢、檢察機關(guān)移送案件線索3起。為加強領(lǐng)導干部監(jiān)督管理，加強黨風廉政建設(shè)，促進依法行政發(fā)揮了應(yīng)有作用。主要表現(xiàn)為“四大亮點”。一是市委市政府更加重視經(jīng)濟責任審計工作。市委書記辦公會專題聽取了經(jīng)濟責任審計工作匯報，這在我市是第一次。以市委、市政府的決定召開了全市經(jīng)濟責任審計工作會議。會議聲勢之大、規(guī)格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。這次會議的召開，對推動我市經(jīng)濟責任審計工作的深入開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。市委、市政府還出臺了《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責任審計工作的意見》，并要求從明年起對縣(市)區(qū)委書記和縣長同時進行經(jīng)濟責任審計。二是制度建設(shè)走在了全省前列。先后制定出臺了《經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的若干規(guī)定》，對審計項目安排、經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的具體問題、審計報告的復核等做出了明確的規(guī)定。該《規(guī)定》為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作，明確相關(guān)部門的工作任務(wù)和職責提供了制度依據(jù)。制定出臺了《市機關(guān)企事業(yè)單位領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告規(guī)范》，進一步規(guī)范了報告文本的格式，為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。審計署法制司和經(jīng)責司的有關(guān)領(lǐng)導來我局調(diào)研時都給予了充分肯定。三是任中經(jīng)濟責任審計和縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計穩(wěn)步推進。今年共安排經(jīng)濟責任審計項目27項，其中任中審計18項，占67%，為實現(xiàn)審計監(jiān)督關(guān)口前移，從源頭上解決領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計監(jiān)督滯后和審計結(jié)果難以有效運用等問題做出有益的探索。先后對三個縣(市)區(qū)政府主要負責人進行了經(jīng)濟責任審計。審計中堅持政府財政決算審計與縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計相結(jié)合的方式。根據(jù)縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計工作的特點，有針對性地組織了學習和培訓，并向有關(guān)部門發(fā)送了經(jīng)濟責任審計征詢表，重點了解群眾來信反映違紀線索的情況，通過深入細致的審前調(diào)查和分析，在了解被審計單位總體情況的基礎(chǔ)上，制定了審計實施方案，確定了審計的目標、范圍、重點和方法。通過審計，有效地促進了依法行政，促進了縣區(qū)經(jīng)濟快速、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。四是審計決定落實歷年最好。為促進審計決定落實，對20xx年度完成的經(jīng)濟責任審計項目進行了集中回訪。通過對經(jīng)濟責任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規(guī)范管理取得的成效、被審計單位和被審計單位領(lǐng)導干部對經(jīng)濟責任審計工作的意見和建議逐項進行落實。鞏固和擴大了審計影響，促進了審計決定和意見的落實，%，是歷年審計決定落實率最高的一年。(四)圓滿完成了領(lǐng)導交辦的各項審計任務(wù)以服務(wù)大局、服務(wù)中心、促進社會穩(wěn)定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計工作，圓滿完成了黨委政府交辦的各項工作任務(wù)。一是根據(jù)市政府資金管理制度改革工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一部署，我局從20xx年1月17日開始，抽調(diào)骨干力量組成18個審計組，對第二批納入政府資金結(jié)算中心管理的142個部門單位的銀行帳戶及資金結(jié)余情況進行了全面審計。通過審計，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實了結(jié)余資金的真實性和完整性，同時揭露了有關(guān)單位在銀行賬戶管理及財政財務(wù)收支、資金管理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結(jié)算中心統(tǒng)一管理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據(jù)。二是根據(jù)市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度改革領(lǐng)導小組統(tǒng)一部署，我局從20xx年4月28日開始，專門拿出5個業(yè)務(wù)處、37名業(yè)務(wù)骨干組成12個審計組，對全市589個市級行政事業(yè)單位，分三批進行資產(chǎn)清查審計。截止9月底，兩批380個單位的資產(chǎn)審計工作順利完成。目前，第三批的資產(chǎn)清理審計工作已經(jīng)展開。三是按照市職業(yè)教育資源整合工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一部署，對17個職業(yè)教育資源整合單位的審計。通過審計，基本摸清了被整合單位的家底，核實了資產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的真實性和完整性，揭露了有關(guān)單位在財政財務(wù)收支、資產(chǎn)管理等方面存在的違紀違規(guī)問題，為我市職業(yè)教育資源的順利整合提供了第一手資料。四是根據(jù)市委市政府領(lǐng)導要求，我局對群眾上訪反映強烈的市蔬菜副食品(集團)有限責任公司和工藝美術(shù)三廠進行了審計和調(diào)查。對20xx(全國)糖酒商品交易會開展財務(wù)收支專項審計。20xx年之所以能夠圓滿完成各項審計任務(wù)，主要是狠抓了以下保障措施：(一)深入扎實地開展了“先進性教育”活動。按照市委的統(tǒng)一部署，扎實開展了保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動。局黨組高度重視，把先進性教育活動作為全局工作的中心任務(wù)，擺在重要位置，多次召開黨組會和黨組擴大會，進行專題研究。在先進性教育活動中，按照上級要求，堅持把學習教育貫穿始終，突出抓好“三個代表”重要思想、黨性宗旨、廉潔勤政等“三個專題”教育。為進一步豐富學習教育形式，增強學習效果，認真開展了“十個一”活動，使廣大黨員對先進性教育活動有了更深層次的認識和理解。堅持邊學、邊查、邊整、邊改，廣泛征求意見，深入查擺問題，逐條進行梳理。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標準嚴要求，認真制訂了整改方案和整改措施。同時注重抓好長效機制的建立，重新修訂了機關(guān)黨建工作、黨風廉政建設(shè)、審計規(guī)范化建設(shè)、機關(guān)服務(wù)管理等方面的規(guī)章制度，把先進性教育活動的好經(jīng)驗、好做法以制度的形式固定下來，長期堅持下去，鞏固教育活動成果。通過先進性教育活動，黨員的思想認識和理論水平有了明顯提高，有力地促進了審計工作全面發(fā)展，取得了良好的效果。(二)開展了“審計質(zhì)量年”活動，加強了審計管理。一是按照審計署關(guān)于開展“嚴謹細致，提高質(zhì)量”年活動和省廳關(guān)于開展“管理質(zhì)量年”活動的意見,結(jié)合實際,制定了《審計項目質(zhì)量控制實施細則》，使“質(zhì)量年”活動有了具體鮮活的內(nèi)容，進一步提高審計項目質(zhì)量，規(guī)范審計行為提供了制度保障。二是為進一步規(guī)范現(xiàn)場審計作業(yè)，促進質(zhì)量控制，編寫了“審計實施方案”、“審計日記”、“審計工作底稿”、“審計證據(jù)”、“審計報告”的范本，收到了較好的效果，為實現(xiàn)審計工作規(guī)范化、法制化、科學化打下了堅實的基礎(chǔ)。三是成立了市審計局審計項目質(zhì)量檢查委員會，加大了審計質(zhì)量監(jiān)督檢查的力度，審計人員依法審計的能力明顯增強，審計工作質(zhì)量和執(zhí)法水平明顯提高。四是加強審計計劃和業(yè)務(wù)管理，在制定計劃時做到預算執(zhí)行審計項目與其他審計項目相結(jié)合、經(jīng)濟責任審計和正常審計項目相結(jié)合、各業(yè)務(wù)處和各縣(市)區(qū)局的審計資源和人力資源相結(jié)合，使計劃管理更科學，更有利于指導業(yè)務(wù)工作。修定完善了審計工作目標考核辦法，以考核促管理，全面提升審計工作水平。審計檔案管理取得了新成績，我局檔案室被評為市直機關(guān)“十佳檔案室”。五是開展了對20xx年度審計項目質(zhì)量的全面檢查，評選了優(yōu)秀審計項目。成功舉辦了全省優(yōu)秀審計項目檔案巡展，全市審計系統(tǒng)170余人參加了學習觀摩，促進審計質(zhì)量總體水平的提高。我局《市供水集團有限責任公司原總經(jīng)理經(jīng)濟責任審計項目》榮獲全省優(yōu)秀審計項目第一名。(三)審計信息化建設(shè)步伐加快。成立了計算機審計技術(shù)處，充實了力量，研究制定了《市審計局20xx至20xx年審計信息化發(fā)展規(guī)劃》，確立了大力推進計算機審計，努力實現(xiàn)審計方式和手段創(chuàng)新的工作目標。加大了信息化建設(shè)的投入，今年共投資100萬元，建立了互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站和局域網(wǎng)系統(tǒng)，為信息化建設(shè)打下了堅實的基礎(chǔ)。扎實開展計算機審計工作，今年運用計算機技術(shù)手段開展的審計項目有10個之多。在對公路系統(tǒng)、衛(wèi)生系統(tǒng)、教育系統(tǒng)、金融證券、公檢法、社保、房地產(chǎn)公司、人防工程等項目審計實施過程中，充分利用計算機審計手段，大大提高了審計效率和審計質(zhì)量。近日，在國家審計署舉辦的全國審計機關(guān)現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(ao)應(yīng)用實例評選活動中，我局公路收費計算機輔助審計項目被評為全國優(yōu)秀審計項目，受到審計署通報表彰。這也是我省唯一獲此殊榮的計算機審計項目。(四)進一步加大了審計成果的轉(zhuǎn)化力度。高度重視信息宣傳工作，進一步明確責任，強化措施，努力放大審計成果，使審計成果進入領(lǐng)導決策層，從更高的層面更好地發(fā)揮審計監(jiān)督作用，審計信息宣傳工作成效顯著。全年共編發(fā)審計信息275篇，被上級批示采用170篇。其中，我市《拆遷補償政策存在漏洞》、《建議明確種糧直補有關(guān)政策》等審計信息引起了市領(lǐng)導的高度重視，并作重要批示。我局分別被市委辦公廳、市政府辦公廳和省審計廳評為信息宣傳先進單位。審計科研工作取得突破性成果，我局提交的論文《審計腐敗行為的經(jīng)濟學分析和治理的制度安排》獲市社會科學優(yōu)秀成果一等獎，并被推薦代表市參加全省社會科學優(yōu)秀成果評選。這是我局成立以來首次獲此殊榮。(五)切實加強了機關(guān)作風建設(shè)和黨風廉政建設(shè)。按照市委、市政府黨風廉政建設(shè)責任制的要求，認真落實了反腐倡廉工作責任制，制發(fā)了《20xx年黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，形成了一級抓一級、層層抓落實的工作格局。積極開展了“廉潔奉公、執(zhí)政為民”主題教育，進一步修訂完善了我局加強黨風廉政建設(shè)責任制的實施意見。狠抓了《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的學習貫徹，進一步加強了審計干部的思想建設(shè)和作風建設(shè)，引導廣大黨員干部筑牢思想道德防線。審計人員依法行政、廉潔從審的意識明顯增強，樹立了審計人員良好的社會形象。積極開展了爭創(chuàng)“群眾滿意機關(guān)”活動，對照標準找差距，明確目標定措施，重在行動抓落實，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風，改進工作方式，在提高服務(wù)水平和工作效率、爭創(chuàng)一流工作業(yè)績、增強審計干部隊伍整體素質(zhì)上取得了明顯成效。20xx年審計工作雖然取得了明顯的成效，但也存在一些薄弱環(huán)節(jié)和亟待解決的問題，主要是：審計工作如何改進方式方法以更好地適應(yīng)政府改革的需要還有待于進一步研究和探討。審計人員的知識結(jié)構(gòu)和綜合素質(zhì)還不能很好地適應(yīng)審計工作發(fā)展的要求。審計工作效率、質(zhì)量和成果仍需進一步提高。現(xiàn)代審計技術(shù)方法的應(yīng)用和審計信息化建設(shè)有待進一步加強等。這些問題要在今后工作中認真研究解決。二、20xx年審計工作安排20xx年審計工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹xx大和xx屆五中全會精神，以科學的發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，堅持“全面審計、突出重點”的原則，全面履行審計監(jiān)督職責，進一步提高審計工作水平，為構(gòu)建和諧，促進我市“”規(guī)劃開好頭、起好步發(fā)揮積極作用。主要做好以下五個方面的工作：(一)進一步強化財政資金審計。加強預算執(zhí)行審計，揭示各級政府部門和各單位在財政財務(wù)管理上不規(guī)范的問題，促進建立科學的預算定額和支出標準。繼續(xù)加大財政專項資金的審計，開展對政府結(jié)算中心的審計，促進加強支出管理，完善制度，提高資金使用效益。圍繞領(lǐng)導關(guān)心和社會關(guān)注的熱點問題，開展專項資金審計和專題審計調(diào)查，為領(lǐng)導宏觀決策提供依據(jù)。(二)進一步強化重點工程建設(shè)投資審計。圍繞“”規(guī)劃確定的重點建設(shè)項目，進一步加大重點建設(shè)工程全過程跟蹤審計力度，注意查處工程建設(shè)中的違紀違規(guī)問題和損失浪費等行為，促進提高投資效益。圍繞構(gòu)建節(jié)約型社會，積極開展效益審計。(三)進一步強化重點國有企業(yè)審計。圍繞“大抓工業(yè)、抓大工業(yè)”的目標要求，進一步加強和改進企業(yè)審計的方式方法，積極推動企業(yè)改制，更好地為企業(yè)做大做強服務(wù)。繼續(xù)加大對改組改制企業(yè)的審計監(jiān)督，規(guī)范改制程序，防止國有資產(chǎn)流失，維護國有資產(chǎn)的安全完整。(四)進一步強化經(jīng)濟責任審計。加強對掌握資金分配權(quán)和有收費項目的職能部門主要負責人的經(jīng)濟責任審計，繼續(xù)做好國有及國有控股企業(yè)領(lǐng)導人員和縣(區(qū))黨政領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計，扎實推進縣(區(qū))長的經(jīng)濟責任審計，不斷加大任中經(jīng)濟責任審計力度。(五)進一步強化審計服務(wù)改革穩(wěn)定的工作力度。圍繞市委、市政府各項重大改革措施的推進，認真完成領(lǐng)導交辦的各項工作任務(wù)，繼續(xù)做好第三批行政事業(yè)單位資產(chǎn)清理審計，為促進全市經(jīng)濟、政治、文化和社會事業(yè)的又快又好發(fā)展發(fā)揮積極作用(六)進一步強化審計機關(guān)自身建設(shè)。加強審計管理，不斷提高審計質(zhì)量。加強審計信息化建設(shè)，進一步提高審計工作效率。以建設(shè)文明和諧審計機關(guān)為目標，切實加強領(lǐng)導班子建設(shè)、審計隊伍和黨風廉政建設(shè)，為審計事業(yè)的發(fā)展提供強有力的組織保證和人才支撐。財務(wù)工作總結(jié)計劃篇十二20xx年即將開始，在上年財務(wù)管理工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，細致分析我校以后發(fā)展形勢，制定財務(wù)工作計劃如下：進一步鞏固會計核算改革工作搞好會計核算是做好學校財務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎(chǔ)上,進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,提高會計核算的水平。進一步加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)去年年底陸續(xù)上了單位工資、財政供養(yǎng)人員信息及年初上了單位預算編制系統(tǒng)軟件，因此要加強財務(wù)人員計算機操作水平，加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)。加強會計人員的業(yè)務(wù)培訓,提高會計人員的整體核算水平管好、用好各種經(jīng)費尤其管好、用好中央下?lián)艿牧x務(wù)教育保障經(jīng)費，嚴格按照文件精神執(zhí)行，不得用于人員支出、項目支出、以及償還債務(wù)等。做好收費工作做好兩學期的學生收費工作，嚴格按照一費制收費標準收費，做到收費標準公開公示，接受社會監(jiān)督。增強學校財務(wù)收支的透明度每季度公示一次，讓每一位教職工心里有數(shù)。并在教代會上作財務(wù)工作報告，接受全體教職工的監(jiān)督。財務(wù)工作總結(jié)計劃篇十三作為一名公司的財務(wù)人員，我手中掌握的財務(wù)情況是公司最需要的。因為萬事離不開錢，財務(wù)部門永遠是每一個公司最重要的部門，沒有財務(wù)的良好運轉(zhuǎn)，任何公司都是舉步維艱，不可能有大的作為，這就是財務(wù)部門的重要性。我也深知我自己的責任重大，所以在公司的幾年工作時間里，一直努力工作，將屬于自己的財務(wù)狀況處理的十分良好，沒有任何假賬、漏帳、死賬，我會一直將這種良好的表現(xiàn)繼續(xù)下去。20xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強財務(wù)知識學習教育