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最新風(fēng)險(xiǎn)控制(五篇)-資料下載頁(yè)

2025-08-04 21:23本頁(yè)面
  

【正文】 得低于40%;(二)凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%;(三)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%;(四)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于100%;(五)對(duì)外擔(dān)保金額與凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)20%。第十條 證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的,除應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件外,還必須符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn):(一)凈資本不得低于公司托管客戶的交易結(jié)算資金總額的10%;(二)凈資本按營(yíng)業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本/營(yíng)業(yè)部家數(shù))不得低于1千萬(wàn)元。第十一條 證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的,除應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件外,還必須符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn):(一)自營(yíng)股票規(guī)模不得超過(guò)凈資本的1倍;(二)自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的2倍;(三)持有一種股票的市值與該股票總市值的比例不得超過(guò)5%;(四)持有一種非股票類證券的市值與該證券總市值的比例不得超過(guò)10%。第十二條 證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的,除應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件外,還必須符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn):(一)單項(xiàng)承銷業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的80%;(二)合并承銷業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的300%,且合并股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的150%。第十三條 證券公司經(jīng)營(yíng)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,除應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件外,還必須符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn):(一)集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的10倍;(二)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的20倍;(三)專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的30倍。第十四條 證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的,除應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件外,還必須符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn):(一)對(duì)單個(gè)客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的1%;(二)對(duì)所有客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的10倍;(三)對(duì)單個(gè)客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的1%;(四)對(duì)所有客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的10倍。第十五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)設(shè)臵預(yù)警標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于規(guī)定“不得低于”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo),其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的120%;對(duì)于規(guī)定“不得超過(guò)”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo),其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80%。第三章 監(jiān)管要求與監(jiān)管措施第十六條 證券公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)持續(xù)符合監(jiān)管要求,即證券公司每個(gè)會(huì)計(jì)期間的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)都應(yīng)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第十七條 證券公司應(yīng)根據(jù)自身的資產(chǎn)負(fù)債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況,建立動(dòng)態(tài)的凈資本監(jiān)控機(jī)制和補(bǔ)足機(jī)制,確保以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)在符合監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上保持充足、合理的水平。第十八條 證券公司在開展自營(yíng)、承銷、資產(chǎn)管理、融資融券等各項(xiàng)業(yè)務(wù)及向股東分配利潤(rùn)時(shí),應(yīng)事先就有關(guān)業(yè)務(wù)及向股東分配利潤(rùn)等事項(xiàng)對(duì)公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的潛在影響進(jìn)行敏感性分析和壓力測(cè)試。第十九條 證券公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無(wú)法表示意見或否定意見的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以直接認(rèn)定其凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第二十條 證券公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了保留意見或帶有說(shuō)明段無(wú)保留意見的,證券公司應(yīng)就涉及事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明。涉及事項(xiàng)不屬于明顯違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可要求證券公司說(shuō)明該事項(xiàng)對(duì)公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響;涉及事項(xiàng)屬于明顯違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可要求證券公司限期糾正、重新編制凈資本計(jì)算表;證券公司未限期糾正的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以直接認(rèn)定其凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第二十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)數(shù)據(jù)的計(jì)算與生成過(guò)程及計(jì)算結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行定期和不定期檢查。第二十二條 證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上月相比變化超過(guò)20%的,應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起三個(gè)工作日內(nèi),向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出書面報(bào)告,說(shuō)明基本情況和變化原因。第二十三條 證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起一個(gè)工作日內(nèi),向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告,說(shuō)明基本情況、問(wèn)題成因以及解決問(wèn)題的具體措施和期限;同時(shí),證券公司應(yīng)當(dāng)在該情形消除的次日,書面報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。第二十四條 證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合預(yù)警標(biāo)準(zhǔn) 的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)按照審慎監(jiān)管原則區(qū)別情形采取以下監(jiān)管措施:(一)下發(fā)監(jiān)管關(guān)注函并抄送公司主要股東,要求公司對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)和控制措施作出說(shuō)明;(二)對(duì)公司高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話,要求公司采取限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模、調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等措施提高凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)水平;(三)要求公司在進(jìn)行重大業(yè)務(wù)決策時(shí),至少提前五個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送專門報(bào)告,說(shuō)明有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響;(四)責(zé)令公司增加內(nèi)部合規(guī)檢查的頻率,并提交合規(guī)檢查報(bào)告;(五)其他監(jiān)管措施。第二十五條 證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)按照審慎監(jiān)管原則區(qū)別情形采取以下監(jiān)管措施:(一)下發(fā)整改通知書并抄送公司主要股東,責(zé)令公司限期整改;(二)停止批準(zhǔn)增設(shè)、收購(gòu)營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu);(三)停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù);(四)限制分配紅利;(五)限制公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支付報(bào)酬、提供福利;(六)限制轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者在財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利;(七)責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利;(八)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利;(九)限制公司業(yè)務(wù)活動(dòng),責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù);(十)其他監(jiān)管措施。第二十六條 證券公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、逾期未改正的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依法采取以下監(jiān)管措施:(一)認(rèn)定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員為不適當(dāng)人選;(二)撤銷公司有關(guān)業(yè)務(wù)許可;(三)責(zé)令公司停業(yè)整頓;(四)責(zé)令公司關(guān)閉。第四章 罰則第二十七條 證券公司拒不報(bào)送或者提供凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表等資料,或者報(bào)送、提供的凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表等資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依法給予處罰。對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員,將視情節(jié)輕重,采取監(jiān)管談話、警示或公開警示、記入誠(chéng)信檔案、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施和依法給予處罰。第二十八條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所未勤勉盡責(zé),導(dǎo)致經(jīng)審計(jì)的凈資本計(jì)算表或風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)將責(zé)令改正,依法給予處罰。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,將視情節(jié)輕重,采取監(jiān)管談話、警示或公開警示、記入誠(chéng)信檔案等監(jiān)管措施和依法給予處罰。第五章 附則第二十九條 本辦法有關(guān)用語(yǔ)定義如下:(一)負(fù)債、流動(dòng)負(fù)債是指公司的對(duì)外負(fù)債,不含代買賣證券款;資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)是指公司自身的資產(chǎn),不含客戶資產(chǎn)。(二)自營(yíng)股票規(guī)模是指證券公司的股票投資按成本價(jià)計(jì)算的金額;自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模是指證券公司的金融產(chǎn)品投資按成本價(jià)計(jì)算的金額,基本計(jì)算公式為:自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模=股票投資成本+衍生產(chǎn)品投資成本+基金投資成本+債券投資成本。(三)單項(xiàng)承銷業(yè)務(wù)規(guī)模是指證券公司為一家發(fā)行人承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額;合并承銷業(yè)務(wù)規(guī)模是指證券公司同時(shí)為多家發(fā)行人承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額合計(jì),“同時(shí)”是指多家發(fā)行人的發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束。(四)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模是指證券公司接受委托進(jìn)行管理的本金合計(jì)。(五)重大業(yè)務(wù)是指可能導(dǎo)致公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)發(fā)生10%以上變化的業(yè)務(wù)。第三十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管需要,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn),自營(yíng)、承銷、資產(chǎn)管理、融資融券等業(yè)務(wù)規(guī)模的計(jì)算口徑進(jìn)行調(diào)整。第三十一條 本辦法自2006年11月1日起施行。附件:證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表風(fēng)險(xiǎn) 控制篇五風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范xxxx公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的風(fēng)險(xiǎn)管理,建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力,保證公司安全、穩(wěn)健運(yùn)行,提高經(jīng)營(yíng)管理水平,根據(jù)《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司的實(shí)際情況,制定本辦法。第二條 本辦法旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證:(一)將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi);(二)實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠;(三)確保法律法規(guī)的遵循;(四)提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率;(五)確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃,使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。第三條 本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)管理,是指公司圍繞戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過(guò)在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程,建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系,為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保證的過(guò)程和方法。第四條 公司風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的不確定性事項(xiàng)可能對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。第五條 按照公司目標(biāo)的不同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類,公司風(fēng)險(xiǎn)分為:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(一)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn):沒(méi)有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確,影響戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素。(二)法律風(fēng)險(xiǎn):沒(méi)有全面、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和政策規(guī)定規(guī)定,影響合規(guī)性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素。(三)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):包括財(cái)務(wù)報(bào)告失真風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)報(bào)告失真風(fēng)險(xiǎn):沒(méi)有完全按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度的規(guī)定組織會(huì)計(jì)核算和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,沒(méi)有按規(guī)定披露相關(guān)信息,導(dǎo)致財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露不完整、不準(zhǔn)確、不及時(shí)。資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險(xiǎn):沒(méi)有建立或?qū)嵤┫嚓P(guān)資產(chǎn)管理制度,導(dǎo)致公司的資產(chǎn)如設(shè)備、存貨、有價(jià)證券和其他資產(chǎn)的使用價(jià)值和變現(xiàn)能力的降低或消失。舞弊風(fēng)險(xiǎn):以故意的行為獲得不公平或非正當(dāng)?shù)氖找?。(四)?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):經(jīng)營(yíng)決策的不當(dāng),妨礙或影響經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素。包括但不限于:固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié):包括固定資產(chǎn)的自建、購(gòu)置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。貨幣資金管理環(huán)節(jié):包括貨幣資金的入賬、劃出、記錄、報(bào)告、出納和財(cái)務(wù)人員的授權(quán)等。關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié):包括關(guān)聯(lián)方的界定,關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)、授權(quán)、執(zhí)行、報(bào)告和記錄等。擔(dān)保與融資環(huán)節(jié):包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。投資環(huán)節(jié):包括投資有價(jià)證券、股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、金融衍生品及其他長(zhǎng)、短期投資、委托理財(cái)、募集資金使用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等。人事管理環(huán)節(jié):包括雇用、簽訂聘用合同、培訓(xùn)、辭退、計(jì)算薪金、計(jì)算個(gè)人所得稅及各項(xiàng)代扣款、薪資記錄、薪資支付、考勤及考核等。第六條 按照風(fēng)險(xiǎn)的影響程度,風(fēng)險(xiǎn)分為低、中、高風(fēng)險(xiǎn)。第七條 本制度適用于公司及公司子公司。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系及職責(zé)分工第八條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司董事會(huì)(下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì))、監(jiān)事會(huì)、公司各職能部門、風(fēng)險(xiǎn)控制及法務(wù)部(以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)控部”)及子公司內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)職能部門或崗位構(gòu)成。第九條 風(fēng)控部為風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線;風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及監(jiān)事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線;董事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線。第十條 各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)(一)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè),并監(jiān)督其實(shí)施的有效性;(二)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任委員,全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作,主要履行以下職責(zé):根據(jù)公司總體戰(zhàn)略,審核和修訂公司風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制流程,對(duì)其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià),向公司領(lǐng)導(dǎo)班子提出建議;審議和評(píng)價(jià)公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、營(yíng)運(yùn)、法律等重大風(fēng)險(xiǎn)管控方案;審議重大風(fēng)險(xiǎn)事件專項(xiàng)分析報(bào)告并提出整改意見;審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案,監(jiān)督和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果,并提出整改意見;監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)度,協(xié)調(diào)所需人、財(cái)、物資源。(三)風(fēng)險(xiǎn)控制部是風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門,主要履行以下職責(zé):制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議,確保合同的規(guī)范性和合法性;監(jiān)督投資業(yè)務(wù)及項(xiàng)目建設(shè)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況,確保國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行;跟蹤投資業(yè)務(wù)及項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施情況,及時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析并做出風(fēng)險(xiǎn)提示,每半年提交每一次投融資業(yè)務(wù)及項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施情況報(bào)告。定期組織開展風(fēng)險(xiǎn)信息收集、識(shí)別、分析與評(píng)估,制訂統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn);組織開展公司重大項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作;第十一條 公司各職能部門負(fù)責(zé)人和子公司負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人,履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能,執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。第十二條 控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和職責(zé)分工的設(shè)置,分別參照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和基本流程第十三條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是:通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)與識(shí)別程序,預(yù)先發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆,提前采取必要的預(yù)控措施,以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),減少損失的目標(biāo);對(duì)于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),首先通過(guò)已有的控制措施予以控制,進(jìn)而采取補(bǔ)償措施進(jìn)行控制,把風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最小限度。第十四條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程主要包括:(一)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施;(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;(三)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警;(四)風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理;(五)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施第十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指,公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會(huì)制定的公司發(fā)展戰(zhàn)略所確定的公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體方針。第十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理策略由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定,經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)評(píng)估后確定。監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略落實(shí)到公司制度和流程管理中,協(xié)助各業(yè)務(wù)部門完善其業(yè)務(wù)制度和流程,并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。第十七條 現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度、流程的可行性或有效性,如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響,應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂和調(diào)整。第十八條 公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略的過(guò)程中,建立和不斷完善授權(quán)體系,公司所有部門和控股子公司必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。在各項(xiàng)規(guī)章制度中要明確報(bào)告路線和程序,使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時(shí)傳遞到風(fēng)控部和公司領(lǐng)導(dǎo)。第十九條 公司各職能部門可以根據(jù)本辦法,針對(duì)本部門業(yè)務(wù)的特點(diǎn),制定本部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則,納入公司管理制度體系
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