【正文】 付票據(jù)較去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%；長期負債比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，主要是長期應付款中xxxx構成。具體分析省略少數(shù)股東權益xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。所有者權益xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。資產負債率xx%，較去年同期增加了yy%。具體分析省略四、所有者權益（或股東權益）增減變動及國有資本保值增值情況公司注冊資本xxxx萬元，其中：國有資產xxxx萬元，占注冊資本的yy%，年初凈資產xxxx元，年初國有資本及權益總額為xxxx元，本年實現(xiàn)凈利潤xxxx元，致使本年國有資本及權益增加（經(jīng)營積累）xxxx元，由于xxxx有限公司接受捐贈致使我公司資本公積增加xxxx元，本年國有資本及權益增加xxxx元，本年支付紅利xxxx元，本年國有資本及權益減少xxxx元。年末國有資本及權益總額為xxxx元，國有資本保值增值率為yy%。五、現(xiàn)金流量及資金管理情況項目本年實際上年實際差異金額比重金額比重金額與上年比經(jīng)營活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金流入籌資活動現(xiàn)金流入現(xiàn)金流入量小計經(jīng)營活動現(xiàn)金流出投資活動現(xiàn)金流出籌資活動現(xiàn)金流出現(xiàn)金流出量小計現(xiàn)金凈增加額今年現(xiàn)金流入總量xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金流入xxxx萬元，占現(xiàn)金流入總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少xxxx萬元，同比減少yy%；投資活動現(xiàn)金流入xx萬元，比去年同期xx萬元增加了xx萬元，籌資活動現(xiàn)金流入xx萬元，占現(xiàn)金流入總量的yy%，比去年同期xx萬元增加了xx萬元，同比增加yy%。具體分析省略今年現(xiàn)金流出總量xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金流出xxxx萬元，占現(xiàn)金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少了xxxx萬元，同比減少yy%；投資活動現(xiàn)金流出xxxx萬元，占現(xiàn)金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少了xxxx萬元，同比減少yy%；籌資活動現(xiàn)金流出xxxx萬元，占現(xiàn)金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%。具體分析省略全年現(xiàn)金凈增加額xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元。指標名稱本年實際上年實際一、盈利能力指標凈資產收益率總資產報酬率銷售收入利潤率二、資產周轉能力指標總資產周轉率流動資產周轉率三、償債能力指標資產負債率已獲利息倍數(shù)本年凈資產收益率為xx%較去年同期xx%降低了yy%；總資產報酬率為xx%較去年同期xx%降低了yy%；銷售收入利潤率為xx%較去年同期xx%降低了yy%?？傎Y產周轉率為xx較去年同期xx增加了yy%；流動資產周轉率為xx較去年同期xx增加了yy次；資產負債率為xx%較去年同期xx%增加了yy%；已獲利息倍數(shù)為xx較去年同期xx降低了yy。具體分析省略我部依據(jù)公司20工作思路，全面落實科學發(fā)展觀，堅持發(fā)展是企業(yè)第一要務，認真、科學、細致的做好財務年度預算、決算、審計、以及曰常核算工作，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益的提高；積極創(chuàng)新資金管理模式，成立內部結算中心，充分發(fā)揮公司集團化管理和整合優(yōu)勢，完善公司內部管理考核機制，實現(xiàn)資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。（二）重視會計核算基礎工作建設，不斷完善內部財務管理制度，以扎實的基本功，順利通過各級部門的各項審計檢查。今年我部先后接受了xxxx會計師事務所對決算報表審計；xx地稅對20企業(yè)所得稅匯繳清算審計；xx集團經(jīng)濟效益審計工作小組對xxxx經(jīng)營期間經(jīng)濟效益審計；今年審計工作與往年相比具有更加細致、更加深入、工作量大、范圍廣、要求高等特點，我部人員積極協(xié)助配合他們工作，加班加點，根據(jù)要求及時提供所需的各類原始憑證、基礎報表、資料，由于公司資金管理、財務管理、會計核算工作、資產管理制度健全、技術設備較先進，為其工作提供了良好的條件和環(huán)境，使之工作順利完成，各項審計結束后，均得到相關部門的好評。（三）認真做好清產核資工作。今年xx月xx曰至xx月xx曰我部組織相關財務人員對本公司及子公司進行了清產核資專項自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，在完善清產核資基礎上建立健全了各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進提高企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益。（四）創(chuàng)建公司內部結算中心，依據(jù)新的業(yè)務模式，重理資金流程，完善公司內部管理考核機制，加強資金的統(tǒng)一計劃、管理，實現(xiàn)資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。結算中心的設立和運行，充分發(fā)揮出公司集團化管理和整合的優(yōu)勢，為公司內部管理考核提供了科學依據(jù)，資金有效的統(tǒng)一監(jiān)控和調配，加速了資金的周轉，降低了資金占用成本，在資金緊缺情況下，保證了資金頭寸，使有限的資金發(fā)揮出較大的整體規(guī)模效益。（五）堅持以效益為中心，以財務管理為手段，全面參與提高企業(yè)的經(jīng)濟效益為指導思想，以為企業(yè)內部經(jīng)營活動提供服務為核心開展工作，以資金的價值實現(xiàn)為標準衡量工作成效。為與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、貿易范圍不斷擴大相適應，我們積極參與到經(jīng)營過程之中，了解經(jīng)營項目資金需求，研究提出可行的籌資方案并切實落實到位。今年我們?yōu)槠髽I(yè)在xx銀行增加融資xxxx萬元；與采購等事業(yè)部合作，采用工商銀協(xié)議形式在xxxx銀行增加貸款xxxx萬元；在公司領導支持協(xié)調下，獲得xxxx委托貸款xxxx萬元，確保了經(jīng)營所需。（六）我們本著量入為出，統(tǒng)籌調度的原則，通過資金預算來平衡資金的收支，實現(xiàn)資金資源效益的最大化。一是做到年度有資金總體預算，月度有具體預算，并在此基礎上，根據(jù)經(jīng)營活動的變化及需求，及時對預算進行調整，實時反映資金預算盈缺，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。二是根據(jù)預算不斷對預算指標體系進行調整，突出重大收支項目在預算指標中的地位，并進行時間上的分解細化，使預算的編制更加科學、合理、準確、有效。三是在預算的執(zhí)行過程中，我們與相關部門密切合作，充分考慮每筆資金使用的合理性，并在支付手續(xù)上嚴把責任關，嚴格按照用款審批流程操作，控制預算外開支項目，做到不合理的不付，可緩付的緩付，防止資金的流失。同時，我們加強對資金款項回籠計劃完成情況的監(jiān)控，保證資金鏈的連接，保持資金的高效、合理循環(huán)。工作思路：做好庫存物資的定期盤點工作，使庫存物資的管理正?；龅綆は喾?，帳卡相符，帳實相符。繼續(xù)做好資金管理和監(jiān)控工作，為與公司經(jīng)營規(guī)模的快速發(fā)展壯大相適應，使資金的使用發(fā)揮最大的效率。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)定，做好對子公司的財務管理工作，組織財務人員加強專業(yè)知識的培訓和學習，以適應企業(yè)快速發(fā)展的需求，全面提高和確保公司系統(tǒng)內的會計核算質量。遵守國家稅務政策，按章納稅，和稅務部門保持良好的合作關系。八、經(jīng)營管理中存在的問題，及新年度擬采取的措施（一）存在問題以下省略（二）應對措施以下省略xxxxxxxxx公司